Tax.lt narys zane
Tax.lt narys nuo: 2003-11-28
zane forume parašė 166 žinučių
zane naujausios žinutės:
prosas rašė:
tai jei ji neturi nieko bendro, kam išvis apie tai kalbėti?:) Beje ką aš žinau ką turėjai galvoje? :)
Matyt tu pavargęs, kad toks piktas:)
Dėkui už šaunią diskusija
Prosai, kad prievolė susimokėti PVM atsiranda tai neabejoju, nors ir tu tuo metu dar nežinojai, kad prekę pateiksi po metų. Tada, kaip jau matai, kad termino neįvykdysi, išrašai PVM s.f ta data, kai sužinai, kad jau vėluoji. Avansų gavėja koreguoja tų mėnesių deklaracijas, kai PVM turėjo būti sumokėtas, o avanso davėjui deklaracijų koreguoti nereikia.
pridedu PVMĮ 14 str. 4 d. komentaro nuorodą:
comments.vmi.lt/pdbw.nsf/0/dd129966c2985f6b42256f32001e0d83/$FILE/14_str_PAT.doc
prie viso to, VMI matyt su džiaugsmu priskaičiuos delspinigius, apie kuriuos komentare neužsimenama:)
Beje, rašei, kad reikia koreguoti pelno deklaracija, matyt turėjo būti PVM deklaracija? :)
prosas rašė:
Balansas gal nesitaiso
Kas liečia balanso pozicijas, taisosi dabar
Taisosi tik pelno mokesčio deklaracija
pridedu PVMĮ 14 str. 4 d. komentaro nuorodą:
comments.vmi.lt/pdbw.nsf/0/dd129966c2985f6b42256f32001e0d83/$FILE/14_str_PAT.doc
prie viso to, VMI matyt su džiaugsmu priskaičiuos delspinigius, apie kuriuos komentare neužsimenama:)
Beje, rašei, kad reikia koreguoti pelno deklaracija, matyt turėjo būti PVM deklaracija? :)
prosas rašė:
Balansas gal nesitaiso
Kas liečia balanso pozicijas, taisosi dabar
Taisosi tik pelno mokesčio deklaracija
prosas rašė:
nesupratau, kuo PVM susijęs su pelno mokesčio deklaracija?
jei taip gerai sekasi prosinti :) dar klausimas dėl tų pačių PVM :)
na gavom mes tuos avansus, iš pradžių galvojom, pagaminsim mes tą prekę laiku, įsitilpsim į vienerius metus. Na bet gavosi kaip visada, suvėlavom, nepadarėm, ir likom su gautais avansais, metai ėjo praėjo:) Taigi, mes prisipažįstam VMI, kad nusidėjom, išrašom PVM sąskaitą faktūrą, priskaičiuojam avansus, susimokam, koreguojam PVM deklaracijas už tuos mėnesius, už kuriuos reikėjo susimokėti tą PVM, tikriausiai VMI suskuba priskaičiuoti delspinigius:).
Klausimas toks, ar tokiu atveju reiktų koreguoti praėjusio laikotarpio balansą, nes nesumokėtas ir nedeklaruotas PVM buvo būtent už 2004 metus?
na gavom mes tuos avansus, iš pradžių galvojom, pagaminsim mes tą prekę laiku, įsitilpsim į vienerius metus. Na bet gavosi kaip visada, suvėlavom, nepadarėm, ir likom su gautais avansais, metai ėjo praėjo:) Taigi, mes prisipažįstam VMI, kad nusidėjom, išrašom PVM sąskaitą faktūrą, priskaičiuojam avansus, susimokam, koreguojam PVM deklaracijas už tuos mėnesius, už kuriuos reikėjo susimokėti tą PVM, tikriausiai VMI suskuba priskaičiuoti delspinigius:).
Klausimas toks, ar tokiu atveju reiktų koreguoti praėjusio laikotarpio balansą, nes nesumokėtas ir nedeklaruotas PVM buvo būtent už 2004 metus?
jei taip gerai sekasi prosinti :) dar klausimas dėl tų pačių PVM :)
na gavom mes tuos avansus, iš pradžių galvojom, pagaminsim mes tą prekę laiku, įsitilpsim į vienerius metus. Na bet gavosi kaip visada, suvėlavom, nepadarėm, ir likom su gautais avansais, metai ėjo praėjo:) Taigi, mes prisipažįstam VMI, kad nusidėjom, išrašom PVM sąskaitą faktūrą, priskaičiuojam avansus, susimokam, koreguojam PVM deklaracijas už tuos mėnesius, už kuriuos reikėjo susimokėti tą PVM, tikriausiai VMI suskuba priskaičiuoti delspinigius:).
Klausimas toks, ar tokiu atveju reiktų koreguoti praėjusio laikotarpio balansą, nes nesumokėtas ir nedeklaruotas PVM buvo būtent už 2004 metus?
na gavom mes tuos avansus, iš pradžių galvojom, pagaminsim mes tą prekę laiku, įsitilpsim į vienerius metus. Na bet gavosi kaip visada, suvėlavom, nepadarėm, ir likom su gautais avansais, metai ėjo praėjo:) Taigi, mes prisipažįstam VMI, kad nusidėjom, išrašom PVM sąskaitą faktūrą, priskaičiuojam avansus, susimokam, koreguojam PVM deklaracijas už tuos mėnesius, už kuriuos reikėjo susimokėti tą PVM, tikriausiai VMI suskuba priskaičiuoti delspinigius:).
Klausimas toks, ar tokiu atveju reiktų koreguoti praėjusio laikotarpio balansą, nes nesumokėtas ir nedeklaruotas PVM buvo būtent už 2004 metus?
bravo, prosai 
ačiū 
ačiū
gal ir nėra griežtai reglamentuota kokią PVM s.f. reikia išrašyti, svarbu patiems nesusimaišyti, nesumokėti per daug ar per mažai. Aš taip pat būčiau linkusi išrašyti PVM s.f. visa pilna suma, ir pastabose ar atskiroje eilutėje, kaip tu sakai, nurodyti, kiek to PVM jau buvo sumokėta. Reiks pabandyti rytoj paskambinti į VMI :)
Loreta rašė:
PVM sąskaita išrašoma visai sumai - tada, kai patiekta prekė ar suteikta paslauga. Sakykim, pagal sutartį tu gavai 100 Lt avanso, o paslaugą atliksi tik po 12 mėn. Tam 100 Lt priskaičiuoji apskaitoje PVM ir parodai FR0600, o avanso davėjui išrašai informacinį dokumentą - išankstinio mokėjimo sąskaitą. Pagal ją jis negali PVM traukti į atskaitą - trauks tik tada, kai gaus PVM sf. O tu tada toje sąskaitoje nurodytą PVM mažinsi jau sumokėtu PVM (15 Lt).
Ar aš jau čia nusifantazavau...
Ar aš jau čia nusifantazavau...
Loreta, kiek žinau avanso davėjui nuo 2004 gegužės reikia išrašinėti normalią PVM sąskaitą faktūrą, o nebe laisvos formos popierių, kaip būdavo anksčiau prie griežtos atskaitomybės PVM sąskaitų faktūrų laikų. Tik žinoma tebegalioja reikalavimas, kad būtų įrašytas svarbus žodis AVANSAS:). Na o jei jau reikia išrašinėti normalią PVM s.f. tai ir avanso davėjas manyčiau turi teisę tą PVM traukti į atskaitą. Dėl šito viso yra pakoreguotas PVMĮ 14 str. komentaras.
Lieka abejonė, kaip išrašinėti PVM s.f., kai prekė galų gale pateikiama?
nu niekas nedraudžia, prosai, tokiu atveju matyt reiktų pakoreguoti sutartį, nes sutartyje aiškiai įvardinta koks avanso dydis, o apie PVM nuo tų avansų sutartyse neužsimenama.
Dar klausimas, kai jau prekė bus pagaminta, kaip išrašyti PVm sąskaitą faktūrą už tą prekę? Ar visa kaina, ar jau likusia suma, atskaičius gautus avansus, už kuriuos PVM jau sumokėtas?
Dar klausimas, kai jau prekė bus pagaminta, kaip išrašyti PVm sąskaitą faktūrą už tą prekę? Ar visa kaina, ar jau likusia suma, atskaičius gautus avansus, už kuriuos PVM jau sumokėtas?
prosas rašė:
zane rašė:
bet juk avanso gavėjas turi išrašyti PVM sąskaitą faktūrą už gautą avansą, kur priskaičiuoja PVM. Tada avanso gavėjas sumoka VMI PVM, o avanso davėjas gali tą PVM traukti į PVM atskaitą 
Nu tai jei moka 100, tai rašyk 85 + 15 ir vsio tut
o VMI negali dėl to prisikabinti, kad avansas paskaičiuotas ne nuo 100 Lt o nuo 85 Lt ?
bet juk avanso gavėjas turi išrašyti PVM sąskaitą faktūrą už gautą avansą, kur priskaičiuoja PVM. Tada avanso gavėjas sumoka VMI PVM, o avanso davėjas gali tą PVM traukti į PVM atskaitą
klausimas, o PVM nuo gauto avanso (jei sutartis ilgesne nei 1 metai) paskaičiuojamas ir sumokamas nuo avanso sumos, pvz 100 lt avansas, tai mokėtinas PVM 18 lt, ar PVM įeina į avanso sumą, šiuo atveju būtų 15 lt PVM ir 85 lt skaitytųsi pats avansas.
Kas, jei avansų mokėtojas nesutinka mokėti PVM nuo avansų, tai avansų gavėja pati turi susimokėti tą PVM nuo avansų?
Kas, jei avansų mokėtojas nesutinka mokėti PVM nuo avansų, tai avansų gavėja pati turi susimokėti tą PVM nuo avansų?
Klausimas, mūsų įmonė apmokėjo kelionę ne mūsų darbuotojui, dabar jis tą tą mūsų sumokėtą sumą grąžina mums. Ar užtenka jam išrašyti tik kasos pajamų orderį, ar dar reikia ir sąskaitos faktūros?
Šiaip tai forma FR0466 neprivaloma, galima išrašyti laisvos formos pažymą, tik kad būtų nurodytas pritaikytas ir visa kita informacija is formos FR0466. Nereiks dėl visokiausių kodų galvos sukti:)
Ačiū, Kristiana, bet vistiek neaišku man dėl sukaupimų. Tame straipsnyje kalbama apie atidėjimus, o kaip dėl sukaupimų? Ar tai tikrai leidžiami atskaitymai?
zane rašė:
pasikartosiu, gal kas pasidalins protingom mintim:)
Sveiki,
fin. atskaitomybėje padarėm sukaupimus už nepanaudotas atostogas, taip pat į sąnaudas įtraukėm ir mokestį SODRAI nuo šių sukaupimų. Ar tai yra leidžiami atskaitymai?
Taip pat sukaupėme premijas už 2004 m., kurios iki atskaitomybės sudarymo dar nebuvo išmokėtos. Tai ne atidėjimai, o sukaupimai.
Pelno deklracijoje 27 eilutėje yra atidėjimų sąnaudos, ar tai reikštų, kad visi sukaupimai yra leidžiami atskaitymai?
fin. atskaitomybėje padarėm sukaupimus už nepanaudotas atostogas, taip pat į sąnaudas įtraukėm ir mokestį SODRAI nuo šių sukaupimų. Ar tai yra leidžiami atskaitymai?
Taip pat sukaupėme premijas už 2004 m., kurios iki atskaitomybės sudarymo dar nebuvo išmokėtos. Tai ne atidėjimai, o sukaupimai.
Pelno deklracijoje 27 eilutėje yra atidėjimų sąnaudos, ar tai reikštų, kad visi sukaupimai yra leidžiami atskaitymai?
Ačiū, Modestai!
arual rašė:
Šiandien paskambinau į mokesčių inspekciją ir man pasakė, kad nereikia nieko pranešinėti, jei keičiasi direktorius, o vat jei keičiasi buhalteris tada pildoma nauja forma FR0791. Ar galima ta konsultante tikėti?
Keičiasi įmonės direktorius, ar reikia tokią informaciją pateikti registrų centrui? Nes kaip supratau mokesčių inspekcijai to daryti nereikia?
wolf rašė:
Įsakyme nurodyta, kad tarkim 5 dieną komandiruojamas į Varšuvą, ir nuo 5 dienos iki 6 dienos- į Frankfurtą.
kaip jūs manot, kurios šalies dienpinigius skaičuoti, jei darbuotojas per vieną dieną sugebėjo pabuvoti dviejose šalyse? Pvz. pirmadenį išskrido į Lenkiją, padirbo darbus, ir tą pačią dieną- į Vokietiją, ir antradienį vakare grįžo.
Tai dienpinigius pirmadieniui skaičiuoju pagal Lenkijos normas, o antradieniui- pagal Vokietijos? Taip?
Tai dienpinigius pirmadieniui skaičiuoju pagal Lenkijos normas, o antradieniui- pagal Vokietijos? Taip?
zane rašė:
matyt jau išdiskutuotą klausimą iškėliau, kad niekas neatsiliepia
o gal dabar kas nors išsklaidys mano abejones?
[quote=adevi][/quote]
žymima kaip atostogos (tęsinys). o apmokėti reikia tik tada, kai šventinė diena išpuola savaitgalį (ne darbo dieną).[/quote]
noriu tiesiog pasitikslinti, ar teisingai supratau: ta prasme, jei į atstogas įeina šventinė diena, kuri yra sekmadienį tarkim, ir žmogus grįšta į darbą viena diena vėliau, tai ar jam atostoginiai mokami už tą pratęstą dieną, ar ne?
žymima kaip atostogos (tęsinys). o apmokėti reikia tik tada, kai šventinė diena išpuola savaitgalį (ne darbo dieną).[/quote]
noriu tiesiog pasitikslinti, ar teisingai supratau: ta prasme, jei į atstogas įeina šventinė diena, kuri yra sekmadienį tarkim, ir žmogus grįšta į darbą viena diena vėliau, tai ar jam atostoginiai mokami už tą pratęstą dieną, ar ne?