Gal kas esat susidūrę, padėkit.....

LT įmonė užsiimanti staybos-remonto darbais yra ir LT ir LV PVM mokėtoja. Nemažai medžiagų perka LT ir įmonės darbuotojai savo transpotu vežasi į LV. Išvežtom prekėm rašo S/F, FR0600 deklaruoja ES PVM mokėtojam patiektas prekes, taip pat už LT ribų įvykusius sandorius (darbų užsakovai LV PVM mokėtojai). Kaip suprantu taip pat turi pildyt ir FR0564, patiektos prekės eina į 13 langelį, sandoriai turi būti rodomi 18 langelyje?

O svarbiausias klausimas apie LV deklaravimą: kaip su įvežtom į LV prekėm? įmonė turi prisikaityt ir pirkimo ir pardavimo PVM? Gas kas esat ir LV PVM mokėjojai?

Klausimėlis:

Pagal tarptautinės finansinės paramos finansuojamą projektą, komadiruojame darbuotoją į IT į partnerių susitikimą keturiom dienom. Darbuotojo DU tarkim 800 lt., dienpinigiai 4x190, viso 760 Lt. 360 kaip ir turėtų būti apmokestinti, bet....
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000062370

paskutinės eilutės:
Nuo 2012-02-08 pagal Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2004 m. lapkričio 3 d. nutarimo Nr. 1365 ,,Dėl išlaidų, susijusių su tarnybinėmis komandiruotėmis, dydžio ir mokėjimo tvarkos“ 5 p. nuostatas (2012 m. vasario 2 d. Nr. 116 redakcija) darbuotojo, dalyvaujančio įgyvendinant Europos Sąjungos ir (arba) kitos tarptautinės finansinės paramos finansuojamus projektus, komandiruotės išlaidos apmokamos pagal projektų sutartyse numatytas sąlygas. Komandiruočių sąnaudų atskaitymo iš pajamų taisyklės netaikomos.


Tai kaip suprantu šiam darbuotojui ( kadangi jo komadiruotę pagal tarptautinės finansinės paramos sutartyje numatytas sąlygas finansuoja projektas) dienpinigiai neapmokestinami???

Padėkit Radau tokį bardaką, kad nežinau kaip isisrėbt
VšĮ savao automobilio neturi, bet per mėnesį būna kad tenka kokius 5-7 tenka važiuoti tai vienam tai kitam darbuotojui į kitą miestą. Tam sudaroma vienkartinė automobilio panaudos sutartis su vykstančiu darbuotoju.Na čia kaip ir viskas tvakoje, bet !!!!!! Ar taip gali būti su kelionės išlaidomis , t.y su išlaidomis už kurą ?????? Tarkim:

1.darbuotojas užsipylė kuro 58,16 l už 259,4 lt, bet pagal normas:
ji sunaudojo 55,41 l už 247,13 lt . Į pikimus ir avansinę traukia tik 55,41 l už 247,13 lt

arba beveik atvirkščiai:

2.darbuotojas užsipylė kuro 55,41 l už 247,13 lt , bet pagal normas: jis sunaudojo 58,16 l už 259,4 lt. Į pikimus ir avansinę traukia tik 55,41 l už 247,13 lt .

Man čia mistika kažkokia

Ačiū, už atsakymus Taip ir perdaviau, tad įsakymo šablone pasidarėme prierašą

Man tai nesunku, bet va čia valdžia taip sugalvojo

Ar gali VšĮ direktorius išleisti įsakymą, kad vykstant į visas komandiruotes, visi jo dienpinigiai dvigubinami? ar reikalingas įsakymas kiekvienai komandiruotei atskirai?

Ačiū

Reikia pagalbos, pirmą kartą susiduriu su komandiruote
Nesenai įsteigtos įmonės direktorius, vienintelis įmonės akcininkas busimų verslo partnerių kvietimu buvo išvykęs į Norvegiją 10-čiai dienų. Visas kelionės, apgyvendinimo bei maitinimo išlaidas apmokėjo norvegai. Kaip skaičiuoti dienpiniginius , vyko per Latviją, Estiją, Suomiją? Ar reikia skaičiuoti PM? Pradžioje dabar direktoriaus atlyginimas 800 Lt.

Gal galit pagelbėti?

UAB yra du akcininkai (akcijų 50/50), vienas iš jų Direktorius, kitas komercijos direktorius. Direktorius šiuo metu atostogose, grįžta pirmadienį. L.e.p.Direktorius, yra kitas akcininkas, komercijos direktorius. Pirmadieniui , kai grįžta Direktorius iš atostogų turiu paruošti akcijų pirkimo-pardavimo dokus , kad Direktorius perleidžia 25 proc. akcijų kom.Direktoriui. Kaip viską sutvarkyti? ar reikalinga skelbti akcinikų susirinkimą, protokoluoti pardavimą, ar užtenka akcijų pirkimo-pardavimo sutarties ir informuoti Registrų centrą?

Gavau šiandien iš savo buvusios dėstytojos atsakymą, tai nukopinu ir įdedu gal kam pravers
"Nuo 2008-01-01 pagal PVMĮ 96 str. 1 dalies nuostatą įsigytų prekių ar paslaugų, kurių PVM išskaito ir į biudžetą sumoka pirkėjas, apmokestinamosios vertės pirkėjas į PVM deklaraciją neįtraukia.
Tačiau šių prekių ar paslaugų išskaičiuotą PVM pirkėjas, kaip pardavimo PVM sumą ,turi deklaruoti mokestinio laikotarpio PVM deklaracijos FR0600 formos 26 laukelyje, kai įsigyjamos prekės ar paslaugos apmokestinamos taikant 21 procentų PVM tarifą
Šią PVM sumą pirkėjas taip pat turi deklaruoti 22 laukelyje kaip įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM sumą. Tokia pirkimo PVM suma PVM įstatyme nustatyta tvarka gali būti pirkėjo atskaityta, t.y. įtraukta į PVM deklaracijos 30 laukelį, kaip ir kitas pirkimo PVM.
Taip deklaravęs PVM sumą, pirkėjas apskaičiuoja mokėtiną į biudžetą (grąžintiną iš biudžeto) PVM, kurį sumoka (turi teisę susigrąžinti) PVM įstatyme nustatytu terminu.

Komentaras:
Jums mokėtino PVM neatsiras, nes tą pačią suma dedate į pirkimo PVM (22 lauk), pardavimo PVM ( 26 lau) ir į atskaitą (30 lauk).
Programoje "Pirkimo modulyje" prekes (žaliavas) įveskite be PVM. Per Didžiąją knygą ( Kiti Debetai/ Kreditai) įveskite atskirą papildomą korespondenciją:
D 2431
K 4484"

Kaip ir spėjau , perkant prekes su aukščiau minėtu prierašu PVM S/F, PVM korespondencija labai panaši į impoto PVM, tik nėra atbulinio varianto "D 4484; K 2431".
Aiškiau tapo ir dėl PVM deklaracijos

Tai čia kaip importo PVM, taip išeitų, tokia pati procedūra????

Mes šiuo atveju esam pirkėjai Tai kaip supratau , taisau į 0 PVM, nes apmokame tiekėjui be S/F nurodytos PVM sumos
Pvz.:
suma 792,56
PVM 166,44
Viso 959,00

KPP išrašytas sumai: 792,56

Jei prekes parduodam , sumokam pardavimo PVM.... O kaip jei sunaudojam kaip medžiagas gamyboje ? O kaip PVM deklaracijoje?????

Gal kas susidūrėte..... Prierašas S/F gale:
Pagal LR PVM įstatymo 96 str. I dalį (Prievolė sumokėti PVM į valstybės biudžetą pirkėjui)
Vedant į programą automatiškai fiksuojasi kaip pirkimo PVM, arba galiu taikyti 0 PVM .... Kaip sutvarkyti viską apskaitoje?????

Sveiki,

Jeigu darbuotojui įteiktas pranešimas dėl darbo sutarties nuktraukimo dėl padalinio panaikinimo, bet sakykim po mėnesio atsiranda laisva vieta kitame padalinyje ir darbdavys jam siūlo ją, o darbuotojas atsisako- ar jam vis dar priklausys išeitinė kompensacija ? Ar darbdavys gali jos neišmokėti motyvuodamas tuo, kad jam vis tik buvo paiūlyta kita darbo vieta?

O nereikėjo man tame pažymėjime įrašyti '' nedirba dėl nėštumo ir gimdymo atostogų" nuo 2007.06.05 Įtariu, kad ne, nes ji grįžus buvo dirbti, bet vistiek taip sakant pasitikslinimui

Ir daugiau jokių skaičiavimų , pildymų? atltyginimo už šį mėnesį pažymos, nieko nereikia? Geras.... jokio poperizmo

Pirma kartą teks šiandien susidurti su nėštumo ir gimdymo pažymėjimu
Darbuotoja dirba nuo 2007.03.02.
Į dekretą su antru vaikeliu išėjo 2007.06.05
Vaiko auginimo atostogose nuo 2007.10.04 iki 2009.07.21
Į darbą grįžo 2009.07.22
Dabar vėl išeina į dekretą su trečiu vaikeliu nuo 2009.10.12
Atlyginimas 800,00 ant popieriaus

Kaip man jai teisingai užpildyt pažymėjimą ir kokius dar reikia paruošt dokumentus Sodrai?

Ačiū

Labai labai ačiū

Perėmiau vyro įmonės buhalterinę apskaitą . Buvusi buhalterė kurą , pirktą pagal kvitukus be įmonės rekvizitų, pajamuodavo be PVM ir nurašydavo į sąnaudas. Tarkim, pagal kvitukus :
Suma be PVM 1000,00 Lt.
PVM 190,00 Lt.
Suma su PVM 1190,00 Lt.
Pagal ją viskas atrodo taip:
1.Debetas- kuras 1000,00 Lt.
Kreditas - tiekėjas 1000,00 Lt.
2.Debetas- tiekėjas 1000,00 Lt.
Kreditas - atsk.asmuo 1000,00 Lt
O tai kur PVM 190 Lt. ???? Nesueina man tada avansiniai ?????
Kiek mano protas neša, jei PVM negalime dėti į atkaitą , tai į atskaitą traukiame visą sumą su PVM, jo neišskirdami. Tai turėtų atrodyti maždaug taip :
1.Debetas- kuras 1190,00 Lt.
Kreditas - tiekėjas 1190,00 Lt
2.Debetas- tiekėjas 1190,00 Lt.
Kreditas - atsk.asmuo 1190,00 Lt .
Ar aš čia svaigstu