2024-02-18 15:56
Apskaita & Auditas »
Individualios įmonės apskaita »
#1440463
Laba diena
Norėčiau pasitikslinti, nes kažkaip kylo man abejonių. Individualios įmonės savininkas išsiima pelno 02 kodu 1680 Eur. Įmonė sumoka Sodrai ir GPM priklausančias sumas. Ar mokesčiai atimami iš to 1680 Eur? T.y. savininkas gaus 1680 Eur ar 1680-GPM-Sodra? GPM tai yra įmonei neleidžiami atskaitymai (jeigu teisingai suprantu), o VSD ir PSD?
Darau tokią korespondenciją
D63041 - 1680 (išmokėta savininkui)
K271 - 1680
D65 - 336 (GPM)
K271 - 336
D6304 - 174,80 (Sodra)
K271 - 174,80
Gal galėtumėte kas nors užmesti akį ar teisingai viską suprantu?
2024-02-17 16:16
PVM »
Skolų nurašymas / beviltiškos skolos »
#1440457
Sveiki.
Nuo 2022 turiu beviltišką skolą (visus reikiamus dokumentus turiu, įmonė bankrutavo), skolą pripažinome šiais metais. Kaip man dabar sumažinti mokėtiną PVM? Ar aš turiu tikslinti 2022 metų PVM deklaraciją, ar rašyti mažesnį mokėtiną PVM šiai metais?
2023-11-17 10:21
Bendra »
Individuali įmonė »
#1439721
Laba diena
Ar gali individuali įmonė nupirkti prekes iš savininko kaip fizinio asmens? Situacija tokia, kad pirkome detales gamybiniams įrenginiams iš aliexpres ir invoice išrašytas fizinio asmens (savininko) vardu. Detalės atėjo aplenkiant muitine tiesiai į įmonę. Tai dabar nežinau kaip čia geriau jas įvesti į įmonės apskaitą
2022-02-18 16:07
PVM »
PVM tarp ES valstybiu »
#1434505
Laba diena
Lietuvos įmonė PVM mokėtoja nupirko iš Čekijos įmonės PVM mokėtojos įranga. Už įranga sumokėjome be PVM ir patys atgabenome ją į Lietuvą. Dabar Čekijos įmonė reikalauja iš mūsų dokumento, įrodančio, kad jų parduotą įranga tikrai išvažiavo iš Čekijos. Ar kas nors buvote susidurę su tokią situaciją? Ir kokį dokumentą turėtumėme jiems pateikti?
2021-03-24 10:12
PVM »
Muitas perkant prekes iš Kinijos »
#1430588
Supratau, dėkui už pagalbą
2021-03-22 17:16
PVM »
PVM saskaita faktura »
#1430555
Laba diena
Susiduriau su tokia situacija, kad PVM sąskaitoje parašyta taip
Pirkėjas:
Vardenis Pavardenis
tel.xxxxxxxxxx
el.paštas: xxxxxx
Įmonės pavadinimas
Įm.kodas
ir t.t.
Ar galima tokia sąskaitą skaityti, kad ji išrašyta įmonei, nors pradžioje rašo asmens vardą, pavardę?
2021-03-22 14:55
PVM »
Muitas perkant prekes iš Kinijos »
#1430550
Laba diena
Pirkome prekes iš Aliexpress. Prekių suma 203 Eur. Bet prekes atkeliavo tiesiai į įmonę, aplenkiant muitinę. Ar taip gali būti? Ir ką dabar daryti su muitu ir PVM? Girdėjau, kad dabar Aliexpress turi sandėlius Europoje. Tai gal dėl to prekes atėjo tiesiai be muitinės? Bet kaip tada jas apiforminti, nes sąskaita tai išrašė kiniečių įmonė. Jeigu kažkas galėtų patarti, būčiau dėkinga
2021-02-24 18:52
Bendra »
i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos »
#1430028
igu rašė:
ilona1201 rašė:
Labas, patvirtinkite, importuotos prekės iš Kinijos juk nesideklaruoja i.safe? tik importo PVM deklaruoti FR0600?
Taip.
Laba diena.
Gal galėtumėte nukreipti kur apie tai yra parašyta. Nes arba ne ten skaitau, arba nerandu. Bet įsakymo 10 p. rašo, kad "10. Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre privaloma registruoti iš užsienio valstybių per
mokestinį laikotarpį gautas PVM sąskaitas faktūras, dėl kurių atsiranda prievolė apskaičiuoti PVM"
2021-01-21 14:01
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1428971
DianaVi rašė:
vvvddd rašė:
Gita1 rašė:
vvvddd rašė:
Laba diena. Patarkite kaip teisingai pasielgti tokioje situacijoje. Iš Senukų pirkome prekes. Prekes apmokėjome iš anksto. Po to užsakymas buvo išskaidytas į du. Už pirmą gavome prekes ir sąskaitą. Antro užsakymo Senukai neturėjo ir tiesiog grąžino pinigus. Kaip man teisingai apiforminti šių pinigų sumokėjimą ir grąžinimą, jeigu faktiškai aš jokių dokumentų neturiu? Ar perkant iš internetinės parduotuvės tai normali praktika?
Kaip suprasti dokumentų neturit?
Turit sąskaitą ir turit banko išrašą.
Sumokėjot pinigus D avansai arba paprasčiau skola tiekėjams K bankas (visa suma)
Išrašė sąskaitą, gavot prekes D prekes K skolą tiekėjams
Gavot iš jų pinigus D bankas K skola tiekėjams
Viskas tvarkingai užsidarė.
Ačiū labai už atsakymą. Taip šitą suprantu, bet avansinis apmokėjimas paprastai daromas pagal išankstinę sąskaitą. O kai perki per internetinę Senukų parduotuvę, jie nieko neišrašo. Ar užteks tiktai bankinio pavedimo?
Atsispausdinkit tada pirmini uzsakyma, pagal kuri buvo sumoketi pinigai (avansas), pridesit prie bankinio pavedimo ir viskas.
Ačiū labai
2021-01-21 13:56
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1428968
Gita1 rašė:
vvvddd rašė:
Laba diena. Patarkite kaip teisingai pasielgti tokioje situacijoje. Iš Senukų pirkome prekes. Prekes apmokėjome iš anksto. Po to užsakymas buvo išskaidytas į du. Už pirmą gavome prekes ir sąskaitą. Antro užsakymo Senukai neturėjo ir tiesiog grąžino pinigus. Kaip man teisingai apiforminti šių pinigų sumokėjimą ir grąžinimą, jeigu faktiškai aš jokių dokumentų neturiu? Ar perkant iš internetinės parduotuvės tai normali praktika?
Kaip suprasti dokumentų neturit?
Turit sąskaitą ir turit banko išrašą.
Sumokėjot pinigus D avansai arba paprasčiau skola tiekėjams K bankas (visa suma)
Išrašė sąskaitą, gavot prekes D prekes K skolą tiekėjams
Gavot iš jų pinigus D bankas K skola tiekėjams
Viskas tvarkingai užsidarė.
Ačiū labai už atsakymą. Taip šitą suprantu, bet avansinis apmokėjimas paprastai daromas pagal išankstinę sąskaitą. O kai perki per internetinę Senukų parduotuvę, jie nieko neišrašo. Ar užteks tiktai bankinio pavedimo?
2021-01-20 16:44
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1428930
Laba diena. Patarkite kaip teisingai pasielgti tokioje situacijoje. Iš Senukų pirkome prekes. Prekes apmokėjome iš anksto. Po to užsakymas buvo išskaidytas į du. Už pirmą gavome prekes ir sąskaitą. Antro užsakymo Senukai neturėjo ir tiesiog grąžino pinigus. Kaip man teisingai apiforminti šių pinigų sumokėjimą ir grąžinimą, jeigu faktiškai aš jokių dokumentų neturiu? Ar perkant iš internetinės parduotuvės tai normali praktika?
2020-11-11 11:54
Bendra »
Importas »
#1427565
Sveiki. Gal kas galite pagelbėti. Gavome atsargines dalys staklėms iš Kinijos su invoice. Bet gavome tiesiai įmonės adresu. Tai turime patys kreiptis į muitinę, kad išmuitinti prekes? Ar tokiu atveju nereikalingas jų išmuitinimas?
2020-03-18 16:47
Bendra »
Vel komandiruotė... »
#1421856
Laba diena
Vadovui,vykstant į komandiruotę, užsakėme būstą per booking sistemą, ne viešbutį. Ar galima tokias išlaidas nurašyti pagal booking sistemos išrašą ir banko išrašą (apmokėjimas), nes sąskaitos tai jis jokios neatvežė.
2020-03-10 17:38
Pelno mokestis »
komandiruotes i uzsieni »
#1421646
Laba diena
Įmonės vadovas važiuoja į komandiruotę į Rygą. Per booking.com sistemą užsakėme jam būtą (ne viešbutį). Ar galima dėti į komandiruotės sąnaudas tokias nuomos išlaidas, jeigu šeimyninkė nieko neišrašo, tik pagal
booking.com sistemos išrašą?
Ačiū
2019-06-17 18:19
Apskaita & Auditas »
Ilgalaikis turtas »
#1414725
Laba diena
Kadangi nesulaukiau atsakymo temoje "Individuali įmonė" (matyt ji nelabai skaitoma), tai kartoju klausimą dar šioje temoje.
Individualios įmonės savininkas prieš n metų padarė turtinį įnašą į įmonę. Tokiam turtui nusidevėjimas neskaičiuojamas (jeigu aš teisingai suprantu). Dabar turtas nepataisomas ir nenaudojamas, norime jį nurašyti. Ar teisingai mastau, kad dabar tai bus sąnaudos?
D6312 Kitos bendrosios ir administracinės sąnaudos - 600 Eur
K1220 MĮ įsigijimo savikaina - 600 Eur
Ačiū
2019-06-14 19:09
Įvairūs »
Individuali imone »
#1414684
Laba diena
Individualios įmonės savininkas prieš n metų padarė turtinį įnašą į įmonę. Tokiam turtui nusidevėjimas neskaičiuojamas (jeigu aš teisingai suprantu). Dabar turtas nepataisomas ir nenaudojamas, norime jį nurašyti. Ar teisingai mastau?
D6312 Kitos bendrosios ir administracinės sąnaudos - 600 Eur
K1220 MĮ įsigijimo savikaina - 600 Eur
Ačiū
2019-05-20 14:41
Bendra »
Ligos pasalpa »
#1413906
Laba diena
Pirmą kartą susiduriau su nedarbingumo pažymėjimu, todėl prašau pagalbos. Su GPM lyg ir viskas aišku, už pirmas dvi dienas mokam 15% nuo išmokos su proporcingai paskaičiuotu NPD. O Sodrai reikia kažką mokėti nuo šios išmokos? Ačiū
2019-04-24 10:18
Įvairūs »
Individuali imone »
#1412978
Laba diena
Niekur nerandu kaip teisingai įforminti tokį atveji. Pagamintas stalas iš visokių atliekų lieka kaip ilgalaikis turtas įmonės reikmėms. Kaip ir jokios savikainos jis neturi, ar galiu jį traukti į ilgalaikį turtą su 0 Eur?
2018-06-04 21:35
PVM »
importo PVM »
#1393666
Laba diena
Pirkom gamybinę įrangą iš Amerikos, siuntė per Lietuvos paštą. Sumokėjome paštui muitą ir importo PVM. Darau tokia korespondenciją ir nesueina galai. Nes su PVM turiu išeiti į 0, o taip nesigauna.
1220 Mašinų ir įrangos savikaina - 292
24412 Importo PVM - 67
272 Kasa - 359
Gak galėtumėte kas nors pagelbėti. Dėkui
2018-03-14 14:26
Apskaita & Auditas »
Individualios įmonės savininko įnašo grąžinimas »
#1386915
Dėkui labai už atsakymą. Darysiu tada kaip savininko įnašo grąžinimą. Jau susiradau kur man gali paskaičiuoti automobilio rinkos kaina. Tik dabar dar iškilo klausimas - o kaip įforminti tą grąžinimną, kokiu dokumentuŲ Ar įsakymą rašyti, ar kokia laisva forma?
2018-03-13 18:42
Apskaita & Auditas »
Individualios įmonės savininko įnašo grąžinimas »
#1386839
Laba diena
Gal kas galėtų pagelbėti. Individuali įmonė nupirko naują automobilį, o turimą seną savininkas perrašė savo kaip fizinio asmens vardu. Senas automobilis jau pilnai nurašytas. Kaip geriau buhalterijoje apiforminti tą reikalą, kad mažiau visokių mokesčių sumokėti? Nes jeigu forminsiu kaip įnašo grąžinimą, tai reikės daryti grąžinimą tikrąją rinkos kainą.
2018-03-05 16:09
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1386079
O tai gi buvo, kad jeigu IĮ savininkas išmoka 02 kodu, tai buvo leidžiami atskaitymai. Ar kažkas pasikeitė?
2018-02-15 13:45
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1384658
Aš tai taip debetuoju, bet gal ir neteisingai. Kai 27 kodas - D3421, K271 (272). O kai 02 kodas - D6 klase, K2klase. Palaukim gal kas labiau žinantis pakomentuos
2018-02-15 07:56
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1384572
virbuh rašė:
vvaldas rašė:
Tada nesuprantu vieniems aiskina taip, kitiems kitaip, tai kaip kazin is tikro yra ir kas visgi galetu duoti galutini atsakyma!
Del to 50 procentu , tai pagal ju issaiskimina iseina, kada noriu taikau ,kada noriu ne??
Visi skirtingai klausimus formuluojame, todėl skirtingi atsakymai. Niekas galutinio atsakymo konkretaus neduos. Visų skirtingos situacijos. Pagal viską VMI visai nieko nekalba apie tuos sodros 50 proc, nes GPM įstatymas šiuo klausimu nesikeitė visai. GPM ir sodros įstatymas dėl 50 proc, visai nesuderinta. Reikia stažo ir neturi pinigų daug mokėtis nekreipi į tą 50 proc dėmesio. Išsimoki 400 nuo jų sodrą moki ir kas mėn po 400 SAV deklaruoji. 02 kodu 400 ir rami galva, nesuki galvos. Turi pinigų išsimoki pelną(27 kodas). Diskutuot galim iki begalybės, bet VMI nepripažįsta to 50 proc. Jiems leidžiami yra ta suma, nuo kurios sumokėta sodra. Nebent dar ką kitaip sugalvos.
Čia jau ne į sodros temą. Skaitau, skaitau Jūsų diskusiją ir matau, kad aš kažką neteisingai suprantu. Koks skirtumas yra kokiu kodu mokėti? Aš taip suprantu dabartinę situaciją - išmoku 800 (02 kodu), 400 - leidžiami, 400 - ne. Išmoku 400 (02 kodu), 400 (27 kodu), vėl tas pats. Kur aš darau klaidą, ką praleidžiu, gal galite paaiškinti?
2018-02-14 14:54
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1384498
Man irgi vakar panašiai telefonu išaiškino. Bet kodėl Jūs rašote, kad reikės daugiau mokėti. Ar Jus išimsite tuos 800 Eur 02 kodu, ar 400 - 02 kodu, o 400 - 27 kodu, GPM bus toks pat. Ar aš kažką ne taip suprantru?
2018-02-13 17:38
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1384333
virbuh rašė:
algimux rašė:
Gal kas pasakys? Išsiėmiau 400 eur. VSD sumokėjau 121,20 (dėl stažo). Kaip pildyti SAV? Rašyti 400 eur, ar 200? O gal reikia perrašyti išėmimą 800? Ir SAV rašyti 400? Kaip būtų geriau? PSD sumokėta 36 eur. Tai, jei išėmimas 800, tai PSD turėtų buti 72 eur?
Žiūrint kokie norai yra. Aišku norit stažo, o pinigų ar norit daug išsimokėti neaišku . Man yra sakykim priimtinas atvejis, kad išsimoku 400, deklaruoju sodrai kas mėn 400 ir nuo jų moku VSD ir PSD. Sodra nedraudžia taip daryti.
Jei išsiimate po 800, tai taip pat sodrai galit deklaruoti pusę 400 ir nuo jų mokėti VSD ir PSD. Tik liko klausimas neišspręstas galutinai su VMI. Kai išsimoki 800 ir sodra tik nuo 400, ar likusi pusė 400 yra leidžiam atskaitymai. Yra VMI komentaras, diskutavome lygtai šioj temoje neseniai, bet nesu tikra ar gerai supratau.
Laba diena
Niekur nerandu Jūsų paminėto VMI komentaro. Gal galėtumėte nuorodą įkelti? Dėkui
2018-02-13 16:35
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0572 »
#1384322
Laba diena
Individuali įmonė kas mėnesį išmoka savininkui 02 kodu išmokas. Anksčiau įmonė metu pabaigoje mokėjo už savininką ir GPM savo lėšomis. Dabar galėtumėme mokėti GPM kas mėnesį. Ar reikia tokiu atveju rodyti šias sumas GPM313 formoje? Nes VMI pakonsultavo, kad toje eilutėje rodomos sumos, sumokėtos per klaidą, jeigu nėra prievolės jų mokėti. Tai prievolės čia kaip ir nėra, bet ir klaida nepavadinsi.
2017-03-15 15:27
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1352434
Dėkoju už atsakymą. O jeigu tai buvo paslauga, tai buvo DPD kurjerio išlaidos. Irgi taip galima padaryti?