Dėl PVM

laba diena,

mūsų įmonė gavo iš kitos LT įmonės avansą už paslaugas. Gana nemažą, bendroje sumoje apie 60 000 Lt. Mes tų paslaugų pagal sutartį neatlikom, tai grąžiname pagal galimybes tą avansą sumokėjusiai įmonei. 2010-01-01 d. likutis negrąžinto avanso - 40 000Lt. Ar neatsiranda prievolė priskaičiuoti PVM nuo negrąžintos sumos?

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000082120

nei iš kur kitur ir prisimasčiau, kad tikriausiai reikia skaičiuoti PVM nuo gauto avanso. Tai Jūs man žmonių kalba pasakykit, reikia?

Tai kada Jūs avansą gavot? Kada pagal sutartį turėjo būti atliktos paslaugos?
Tai gal ir PVM nuo avanso prisikaičiuoti turėjote avanso gavimo momentu?

Avansą gavom 2009 m. 02 men. (neoficialiai paskolino). Pagal sutartį grąžinti turėjom tą avansą per du mėn. Negrąžinom.
Avansas už paslaugas pagal 45 str. Tai va. Ka man su tuo avansu daryti?

Tai kad gal nuo 2004 metų PVM nuo avanso buvo?

Pasitikslinu: gal nuo 2002 metų.

Žiūrėčiau, ką turiu šitoj situacijoj.
Jei turiu 2009 m. sutartį, kad darbus atliksiu per 2 mėnesius, tai gavus avansą, PVM neskaičiuočiau.
Darbų neatlikau, bet avansą po truputį grąžinu. Na, ir šitoj situacijoj neskaičiuočiau.

na aš taip pat manyčiau. Ačiū

Turiu klausimėlį.

2009 m. rugsėjo mėnesį iš UAB "X" (tiekėjo) gavome PVM sąskaitą-faktūrą. PVM atskaitėme. Sąskaitos iki šiol neapmokėjome. UAB "X" neseniai buvo likviduota. Mes iš šios įmonės nesulaukėme jokių pretenzijų dėl sąskaitos neapmokėjimo. Dėl to mes:

1) sumą be PVM priskyrėme prie kitų pajamų;
2) PVM FR0600 deklaracijoje už kovo mėnesį parodysime kaip pardavimo PVM.

Ar teisingai pasielgėme?

Ar kartais nereikėjo mums tikslinti FR0600 deklaracijos už 2009 m. rugsėjo mėnesį mažinant pirkimo PVM sumą?

Dėkui už atsakymą.

Laba diena,
1. teisingas.
2. neteisingas. Tokiu atveju jokios PVM prievolės susimokėti ar deklaruoti PVM deklaracijoje neatsiranda.

Taip pat 2009 m. rugsėjo mėnesio deklaracijos tikslinti nereikia.

Man atrodo, kad visa skola tiekėjams (t.y. su PVM) bus pajamos :))

Neatrodo, bet būtent taip: visa suma su PVM bus pajamos:))

sveikos mielosios, norejau paklausiti jei imone tapo pvm moketaoja vasario men jai reikia isstatyti saskaita uz pensiju fondus kosisniu priskaiciavo uz 500 lt, tai kaip su pvm isskaiciuopti PVM ar prideti prei 500 dar PVM?

Čia jau žiūrėkite sutartį.
Kokie "kosisniai" ten numatyti :)))

Pardavėm prekes į ES. Po kiek laiko paaiškėjo, jog negalėsim gauti įrodymo, kad prekes išgabenom. Tad priskaičiuoju PVM ir tikslinu to mėnesio deklaraciją.
Ar pardavimo sumą, kuriai neturėsim įrodymų, reikia atminusuoti iš eilutės ES valstybių narių PVM mokėtojams pateiktos prekės ir pripliusuoti prie PVM apmokestinami tiekimai?

Taip.
Ir dar patikslinti FR0564. Jei tokią teikėt.

Laba diena, gavome saskaita is Google AdWords, PVM suma 0, ir pastaba: Paslaugos apmokamos atvirkstine tvarka - gavejas privalo atsiskaityti uz PVM pagal Tarybos direktyvos 2006/112/EB 196 str. Tai as apskaiciuoji moketina PVM nuo 200 Lt - 42 Lt ir deklaracijoje FR0600 tarukiu i 18 ir 34 langeli, o apmokestinamoji verte i 21 langeli, ir turiu uzpildyti ataskaita FR0564. Ar teisingai galvoju Aciu

Padekite prasau

Apmokestinti (PVM priskaičiuoti) reikia.
Bet PVM deklaraciją gal kokią seną žiūrite.
Deklaravimas: vertė 23 ir 24 eilutės, priskaičiuotas PVM 25, 32 ir 35 eilutės.