Avatar
Loreta13
30567
#1017554 2012-01-06 08:09 Loreta13
Wyga rašė:
O kreditinės nereikia?
Abejoju, ar jis jums išrašys.
Grąžina jie ten pagal visai kitokius dokumentus :))
Debetinį galite išsirašyt.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000108111&tree_id=1000001027


Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Avatar
Retai_Dryzuota
400
#1094537 2012-09-26 14:58 Retai_Dryzuota
Sveiki,

jei išrašėme kompensacinę PVM sąskaitą faktūrą be PVM (nes kompensuojamoms sumom netaikomas PVM, be to ir patirtų sąnaudų įsigijimas buvo be PVM). Ar reikia FR0600 deklaruoti kompensacinę vertę? Jei taip - kuriame laukelyje?
Avatar
Ilana
213
#1094921 2012-09-27 14:14 Ilana
Sveiki, nežinau ar teisingai pasirinkau tema, jei ne- tai nepykite labai smile
Padėkite išsiaiškinti tokią situaciją:
Įmonės direktorius, tuo pačių ir vairuotojas, sudarė su LT transporto įmone tarpininkavimo sutartį. Pagal šitos įmonės užsakymus direktorius perveža krovinius ES, išstatom jiems s/f už pervežimą. Taip pat LT transporto įmonė leido mums naudotis savo kuro kortelė. Sunaudotą kurą, pagal sutartį, mes privalom kompensuoti. Ką turi mums LT transporto įmonė išrašyti ? Iš transporto įmonės gavom išrašą iš degalinės apie užpiltą kurą ir prašo taip užskaityti tarpusavio skolas. smile Patirtis mano labai maža, bet jaučiu, kad čia kažkas ne taip. smile
Avatar
veren
245
#1109438 2012-11-26 19:57 veren
Labas vakaras, tikiuosi yra dar nemiegančių :)
Noriu pasitikslinti: mūsų įmonė pardavė prekes ne ES valstybei, pristatymo sąlygos EXW. Tačiau mes patys samdėm įmonę eksportui įforminti. Muitinės tarpininkai mums pateikė sąskaitą (su 0 PVM), o dabar mes norime, jog pirkėjai mums kompensuotų. Jei gerai supratau šios temos diskusijas, mes jiems surašome laisvos formos dokumentą tai sumai, kurią mums išstatė muitinės tarpininkai ir viskas. Jokių čia PVM nefiguruoja? O kaip su korespondencija:
Gavom sąskaitą:
D 6 kl sąnaudos
K 4 kl skola tiekėjams

Surašom dokumentą kompensacijai:
D 2 kl Skola mums
K 6 kl sąnaudos
Avatar
veren
245
#1109493 2012-11-27 10:00 veren
veren rašė:

Labas vakaras, tikiuosi yra dar nemiegančių :)
..................................

Ar mano pamąstymas teisingas? smile
Avatar
Lea_deleted
1615
#1109505 2012-11-27 10:39 Lea_deleted
Kompensacijos - ne pvm objektas. Logiškai mąstant daryčiau būtent taip kaip ir jus.

Ne viskas, kas gali būti suskaičiuota turi vertę ir ne viskas, kas turi vertę gali būti suskaičiuota. (Albert Einstein)
Avatar
veren
245
#1109549 2012-11-27 11:39 veren
Ačiū
Missing
Liniukas
143
#1148352 2013-04-16 11:05 Liniukas
Su savo klientais susitarėme dėl produkto bandyminės partijos tiekimo. Susitarime parašyta, jei produktas netiks, mes - tiekėjai turėsime atlyginti pirkėjui 10.000 Lt produkto bandymų nuostolių. Produktas - netiko. Vadyba susitarė, kad nuostolius kompensuos padarydami nuolaidą būsimiems kitų produktų pirkimams. Pirkėjas surašė pretenziją, kurioje parašyta kodėl produktas netiko, ir kad pagal susitarimą tiekėjas nuostolius atlygino. Remiantis ta pretenzija, mes norėtume išsireikalauti nuostolių atyginimą iš savo tiekėjo (netikusio produkto gamintojo, nes mes tik perpardavinėtojai). Todėl surašėme jiems debetinę sąskaitą už nuostolių atlyginimą. Gaunasi, kad mes į nuostolius tiesiogiai nieko nenusirašome, nes kompensacija vyks mažinant mūsų pelną per pardavimo kainą. Ar gauta kompensacija iš mūsų tiekėjo būtų neapmokestinamos ar kitokios pajamos ?
Būsiu dėkinga už patarimą smile
Missing
Liniukas
143
#1148513 2013-04-16 16:25 Liniukas
Liniukas rašė:

Su savo klientais susitarėme dėl produkto bandyminės partijos tiekimo. Susitarime parašyta, jei produktas netiks, mes - tiekėjai turėsime atlyginti pirkėjui 10.000 Lt produkto bandymų nuostolių. Produktas - netiko. Vadyba susitarė, kad nuostolius kompensuos padarydami nuolaidą būsimiems kitų produktų pirkimams. Pirkėjas surašė pretenziją, kurioje parašyta kodėl produktas netiko, ir kad pagal susitarimą tiekėjas nuostolius atlygino. Remiantis ta pretenzija, mes norėtume išsireikalauti nuostolių atyginimą iš savo tiekėjo (netikusio produkto gamintojo, nes mes tik perpardavinėtojai). Todėl surašėme jiems debetinę sąskaitą už nuostolių atlyginimą. Gaunasi, kad mes į nuostolius tiesiogiai nieko nenusirašome, nes kompensacija vyks mažinant mūsų pelną per pardavimo kainą. Ar gauta kompensacija iš mūsų tiekėjo būtų neapmokestinamos ar kitokios pajamos ?
Būsiu dėkinga už patarimą smile

Gal kas nors?
Missing
wwind
1593
#1148809 2013-04-18 07:54 wwind
Liniukas rašė:

Su savo klientais susitarėme dėl produkto bandyminės partijos tiekimo. Susitarime parašyta, jei produktas netiks, mes - tiekėjai turėsime atlyginti pirkėjui 10.000 Lt produkto bandymų nuostolių. Produktas - netiko. Vadyba susitarė, kad nuostolius kompensuos padarydami nuolaidą būsimiems kitų produktų pirkimams. Pirkėjas surašė pretenziją, kurioje parašyta kodėl produktas netiko, ir kad pagal susitarimą tiekėjas nuostolius atlygino. Remiantis ta pretenzija, mes norėtume išsireikalauti nuostolių atyginimą iš savo tiekėjo (netikusio produkto gamintojo, nes mes tik perpardavinėtojai). Todėl surašėme jiems debetinę sąskaitą už nuostolių atlyginimą. Gaunasi, kad mes į nuostolius tiesiogiai nieko nenusirašome, nes kompensacija vyks mažinant mūsų pelną per pardavimo kainą. Ar gauta kompensacija iš mūsų tiekėjo būtų neapmokestinamos ar kitokios pajamos ?

Dėstyčiau šitaip.
Bandyminės partijos tiekimas (jei produktą tiekėt už atlygį. Galbūt produktas buvo perduotas bandymui ne pardavimo būdu)
D2411
K4484
K500
Bandytojo pretenzija Jūsų įmonei:
D635
K2411 (arba K443)
Jūsų pretenzija Jūsų tiekėjams:
D2411 (arba D443)
K635

Labas paukščių čiulbėjimo pilnas rytas:)

Missing
Liniukas
143
#1149173 2013-04-19 09:28 Liniukas
wwind rašė:

Dėstyčiau šitaip.
Bandyminės partijos tiekimas (jei produktą tiekėt už atlygį. Galbūt produktas buvo perduotas bandymui ne pardavimo būdu)
D2411
K4484
K500
Bandytojo pretenzija Jūsų įmonei:
D635
K2411 (arba K443)
Jūsų pretenzija Jūsų tiekėjams:
D2411 (arba D443)
K635

Primoji korespondencija tinka, produktas buvo tiesiog parduotas. Toliau, kadangi sąskaitos nuostolių kompensavimui nebuvo, o susitarta nuostolius kompensuoti per geresnę pardavimo kainą, tai kaip ir negaliu daryti tokios korespondencijos :
D635
K2411
Mes jiems kompensaciją padarysime susimažindami savo pajamas iš pardavimų ateityje.
Tuomet, ar kažin galiu debetinę sąskaitą tiekėjui už nuostolių kompensavimą koresponduoti taip:
D 443
K 533 (Baudų ir delspinigių pajamos)
???
Avatar
Bingo
347
#1186494 2013-10-18 11:05 Bingo redaguota: 2013-10-18 12-17
Situacija. Lietuvos Imone A patirtas sanaudas (apgyvendinimo paslaugos uzsienyje) nori perstatyti kitai Lietuvos imonei B. Sanaudu kompensavimui naudojamas dokumentas yra PVM sf, o ne laisvos formos dokumentas. Klausimas del PVM deklaracijos pildymo tiek imones A, tiek imones B apskaitoje. T.y. kaip teisingai reiktu pradeklaruoti.
Avatar
Rainis
14339
#1186502 2013-10-18 11:38 Rainis
Bingo rašė:

Jei sanaudu kompensavimui naudojamas dokumentas yra PVM sf ir kitos imones (Lietuvoje) prasoma kompensuoti, tarkim, viesbucio uzsienyje islaidas, kurios buvo arba be PVM, arba su ju vietiniu PVM. Lietuviskas PVM cia nefiguruos, bet kuriame langelyje deklaruoti? Ta imone, kuri israse, tai turbut naudos langeli "Uz Lietuvos ribu ivyke sandoriai", o pirkejas?

Labai sunku suprasti, ko jūs norite paklausti.
Norite išrašyti kažkokiai Lietuvos įmonei sąskaitą, kad ji kompensuotų jūsų įmonei išlaidas, patirtas užsienio komandiruotės metu?
Tik žinokite, kad joks užsienio įmonių išrašytose sąskaitose išskirtas jų PVM mūsų FR0600 deklaracijoje nefigūruoja.
Ir nieko apie "tos kitos įmonės langelius" nesuprantu smile
Avatar
Bingo
347
#1186506 2013-10-18 12:18 Bingo
Rainis rašė:

Bingo rašė:

Jei sanaudu kompensavimui naudojamas dokumentas yra PVM sf ir kitos imones (Lietuvoje) prasoma kompensuoti, tarkim, viesbucio uzsienyje islaidas, kurios buvo arba be PVM, arba su ju vietiniu PVM. Lietuviskas PVM cia nefiguruos, bet kuriame langelyje deklaruoti? Ta imone, kuri israse, tai turbut naudos langeli "Uz Lietuvos ribu ivyke sandoriai", o pirkejas?

Labai sunku suprasti, ko jūs norite paklausti.

zr. pradini mano posta, performulavau visiskai, gal dabar bus aiskiau :)
Avatar
Lea_deleted
1615
#1186517 2013-10-18 13:37 Lea_deleted redaguota: 2013-10-18 14-01
Išrašykite pvm sf su turiniu pvz "komandiruotės kompensavimas", kas yra ne pvm objektas ( pvm įst. 3 str. berods) ir viskas. Gi kompensaciniai dalykai neatsispindi PVM deklaracijoje. Apskaitoje sumazinsite patirtas komendiruotės išlaidas ir tiek. O ana įmonė pas save įvės tas sąnaudas.

Ne viskas, kas gali būti suskaičiuota turi vertę ir ne viskas, kas turi vertę gali būti suskaičiuota. (Albert Einstein)
Avatar
Rainis
14339
#1186519 2013-10-18 13:42 Rainis
Bingo rašė:

Situacija. Lietuvos Imone A patirtas sanaudas (apgyvendinimo paslaugos uzsienyje) nori perstatyti kitai Lietuvos imonei B. Sanaudu kompensavimui naudojamas dokumentas yra PVM sf, o ne laisvos formos dokumentas. Klausimas del PVM deklaracijos pildymo tiek imones A, tiek imones B apskaitoje. T.y. kaip teisingai reiktu pradeklaruoti.


Toks įmonės A patirtų sąnaudų (apgyvendinimo kaštų užsienio komandiruotėje) kompensavimas nelaikomas PVM objektu (PVMĮ 3 str. 3 dalis). Todėl, nors ir rašote sąskaitą, ji turi būti rašoma be PVM, pažymint, kad tai ne PVM objektas.
Nei įmonė A, nei B, tokio kompensavimo FR0600 nedeklaruoja.
O įmonė A, patyrusi tas sąnaudas, kai jos darbuotojas buvo komandiruotėje ir atvežė sąskaitą už apgyvendinimo paslaugas, tiesiog visą sumą su užsieniniu PVM priskiria komandiruotės sąnaudoms. Taip pat niekur nedeklaruoja.
Jei turi viltį ir norą sumokėtą PVM susigrąžinti, tos užsienio sąskaitos PVM gali registruoti kaip neleidžiamus atskaitymus; susigrąžinus PVM, jie mažinami.
Avatar
areta
776
#1189386 2013-11-06 12:00 areta
Sveiki,
Perkame lėktuvo bilietus: mūsų direktoriui ir svetimos įmonės "ABC" darbuotojui. "ABC" įmonė planuoja mums pinigus grąžinti.
Taigi, Bilietai: Maskva-Sočis. Pirkom internetu. PVM SF bilietai apmokestinti 0% tarifu PVMĮ 45 str.6d.. (Mes PVM mokėtojai).
Ką dabar turėčiau išrašyti, kad ir man būtų gerai ir ABC į sąnaudas galėtų traukti?

Ačiū




A.s.
Avatar
areta
776
#1189420 2013-11-06 13:16 areta
?

A.s.
Avatar
Bingo
347
#1189451 2013-11-06 15:05 Bingo
areta rašė:

Sveiki,
Perkame lėktuvo bilietus: mūsų direktoriui ir svetimos įmonės "ABC" darbuotojui. "ABC" įmonė planuoja mums pinigus grąžinti.
Taigi, Bilietai: Maskva-Sočis. Pirkom internetu. PVM SF bilietai apmokestinti 0% tarifu PVMĮ 45 str.6d.. (Mes PVM mokėtojai).
Ką dabar turėčiau išrašyti, kad ir man būtų gerai ir ABC į sąnaudas galėtų traukti?

Ačiū


Galima dviem budais: su laisvos formos fokumentu arba PVM sf. As siulau israsyti sanaudu kompensavimo saskaita, joje PVM nefiguruos is viso, galit dar prideti tiekejo saskaitos kopija, kad tai kitai imonei butu viskas aisku ir tiek. Apskaitoje susimazinsit sanaudas.
Avatar
areta
776
#1189460 2013-11-06 15:20 areta redaguota: 2013-11-11 08-53
Klausimas ar kita įmonė to laisvos formos dokumento pagrindu galės dėti į sąnaudas (leidžiamus-nes jiems tai komandiruotė).
Ir jeigu vis tik rašyti PVM SF- ar "perparduodama" paslaugą laikyti ne PVM objektu (kadangi kompensavimas), ar taikyti tą patį PVMĮ straipsnį (PVMĮ45str6d.) kaip ir įsigytos paslaugos- 0 %

A.s.

Diskusijos

Kelionės lapai
apie 3 valandų | failai: 86 | tootee » 2444 Small
PVM deklaracijos 19 ir 20 eilutė, prašau pagalbos
apie 4 valandų | failai: 1 | DianaSD » 15 Missing
Kulinariniai receptai
apie 7 valandų | failai: 313 | Tess » 13382 Small
Dekretines ir motinystes pasalpa
apie 7 valandų | failai: 0 | ausra56 » 721 Missing
Kreditinis - debetinis dokumentas
apie 7 valandų | failai: 4 | pele-pelyte » 348 Small
Siūlau išlieti agresiją!
apie 8 valandų | failai: 107 | Samajana » 8594 Small
Kiek uždirba buhalteris?
apie 8 valandų | failai: 25 | DKate » 10859 Small
O jūs, ar žiūrite krepšinį?
apie 9 valandų | failai: 24 | seimosdziaugsmas » 4201 Small
Atskaitingi asmenys
apie 10 valandų | failai: 2 | Loreta13 » 444 Small
Buhalterinė programa "Centas"
apie 10 valandų | failai: 139 | Dorota1 » 18782 Small
PVM atstatymas
apie 10 valandų | failai: 0 | Loreta13 » 177 Small
Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai
apie 10 valandų | failai: 19 | Loreta13 » 4379 Small
Del apmokejimo uz prekes kreditine kortele
apie 11 valandų | failai: 0 | Loreta13 » 15 Small
Individuali veikla pagal pažymą
apie 11 valandų | failai: 21 | Dorota1 » 1901 Small
Euro įvedimas
apie 12 valandų | failai: 4 | rrrasa » 117 Small
Viešoji įstaiga
apie 12 valandų | failai: 12 | Tininga » 1494 Small
Rivilė: Personalas ir alga
apie 12 valandų | failai: 24 | Kaculia » 1023 Missing
Išskaitymai iš darbo užmokesčio
apie 12 valandų | failai: 0 | Tininga » 10 Small
Mažos kavinės apskaita
apie 12 valandų | failai: 9 | Dorota1 » 718 Small
Biudžetinių įstaigų apskaita nuo 2010 metų
apie 12 valandų | failai: 40 | renata1113 » 6183 Small
Apskaitos sistema Contour Enterprise nuo šiol nemokama
apie 13 valandų | failai: 155 | Dukse » 1915 Missing
Tax.lt meet'as Vilniuje
apie 13 valandų | failai: 4 | Petronele » 1081 Small
kreditinė pvm sąskaita faktūra
apie 13 valandų | failai: 1 | Rainis » 58 Small
Vertybinių popierių pirkimo/pardavimo apskaitos klausimai
apie 13 valandų | failai: 0 | akeva » 206 Small
Darbuotojo priėmimas ir atleidimas iš darbo
apie 14 valandų | failai: 34 | Tininga » 3663 Small
Šios savaitės NAUJIENOS - įdėkite čia naujieną !
apie 18 valandų | failai: 35 | Sandra_v » 1519 Small
Tax.lt forumo taisyklės
Paieška forume

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Šiuo metu lankosi 53 svečiai ir 0 nariai