Individuali įmonė

Mano supratimu, tai tik registruoti visą sumą (su visu PVM) į sąnaudas, nes ką ten nuo čekio į atsargas gali užregistruoti. Aišku, visokių čekių būna, bet ... Dabar bijau sumeluoti, bet, man atrodo, ar tai suma, ar tai tokių operacijų (pagal kasos kvitą) skaičius yra limituotas kažkuriam periodui.

Mėnesio ar metų gale parodyti savininkui kiek jis prarado PVM atskaitos. Gal suma padarys įspūdį iš pradės išsirašinėti PVM sąskaitas faktūras.

Labas vakaras,

Skaičiau, skaičiau ir galva susisuko. Gal pakonsultuosite.
Individualios įmonės savininkas 2014 m. kas mėnesį išsiėmė asmeninėms išlaidoms po 1000 Lt., o nuo 2014-10-01 po 1035 Lt. (priskaičiuota "popieriuje"). Iš jų išskaičiuojame sodrai 9 proc. (90 Lt., vėliau 93 Lt.), GPM 15 proc. (64,50 Lt., vėliau 71,12 Lt.) ir sodrai 1 proc. papildomai pencijai (10 Lt., vėliau 10,35 Lt.). Atėmus išlaidas išmokame į rankas 835,50 Lt., vėliau 860,53 Lt). Įmonė sumoka už savininką sodrai 26,3 proc. Sodrai kas mėnesį teikiame deklaracijas SAV, o VMI FR0572.
1 klausimas - ar teisingai skaičiuojame mokesčius asmeninėms išlaidoms?
2. Ar teisingai darome, kad GPM vedame kas mėnesį iš įmonės sąskaitos, pildydami FR0572 deklaraciją? čia labiausiai rūpi, nes kažkur perskaičiau, kad savininkas pildys GPM308 ir sumokės 15 proc. Tai gal visai nereikia išskaičiuoti tų 15 proc.VMI ir savininkas savarankiškai turi susimokėti?
3. Pasibaigus metams iki vasario 1 d. reikia pildyti deklaraciją FR0471, tai joje 12 105 Lt. rodome 02 kodu?
Tikiuosi suprantamai parašiau, taip noriu daug paklausti, o sudėlioti mintis sunku

Visai ne taip... Į rankas mokama visa suma, 1000 arba 1035, ir tik nuo tos sumos mokama 93 PSD, ir VSD 272,21, GPM susimoka pats.
Nedraudžiama mokėti už savininką, bet tai bus neleidžiami atskaitymai, bet jūsų atveju tai lygtai jis pats Jums gražina mokesčius(išskaitot).
2. Nereikia mokėti įmonei ir nedeklaruojama visai FR0572. Jei teikėte tai reikėtų visas tikslinti, bet dabar jau kiti metai ir tikslinti tik dėl apsirikimų galima, Bandykit gal leis.
3. Taip. pildoma 471 forma, bet teks parodyti kad sumokėjote GPM, teks rodyti ne priskaičiuotą sumą,, bet išmokėtą, be GPM. Dar žiūrėkit kokiu kodu mokėjote, ar rašėte už ką konkrečiai mokate. teks pasukti galvą kaip dabar reiks deklaruoti. Nes sodrai rodėte visą sumą, o VMI net nežinau kaip sodros tą 10 proc , kurį mokėjote ar reiks kaip išmokėtą rodyti.
Blogai kad klausiat tik kai metai pasibaigę, daug nervų dabar, neaišku kaip deklaruoti, tikslinti.
Sėkmės

Oi kiek prisidariau bėdų. Ačiū Jums, kažkokiu būdu bandysime taisytis
Labai labai dėkoju už išsamų išaiškinimą.

Įsigilinau virbuh į Jūsų atsakymą ir plaukai pasišiaušė, norėčiau dar šiek tiek pasitikslinti informaciją.
1 klausime - viską supratau.
2 klausime - įmonėje nėra nei vieno darbuotojo, tai kaip suprantu visos 12 deklaracijų FR0572 turėtų būti naikinamos, o gal teikiamos su nuliais? Kaip tuomet dėl GPM sumokėto iš įmonės VMI - prašyti sudengimo kituose mokesčiuose ar išsispręs šis klausimus pateikus FR0471 už savininką?
3 klausime - mokėjome savininkui asmeninėms išlaidoms (02) bei teikėme SODRAI mėnesio SAV deklaracijas. Mokesčiams sumokėjome 798Lt. GPM, tai pildant FR0471 rodyti 12 105 - 798 = 11 307 Lt.
Kiek suprantu tuomet vėl uždaras ratas, nes lieka "pakibęs" klausimas su SODRA.

2. Visos teikiamos su nuliais. O kokiu kodu mokėjote žiūrėkite. Ar niekam nesudengta?
Jei ne tuo kodu mokėjote tai gali tekti prašyti užskaitymą , kad darytų savininkui. Gal reikėtų tai daryti dabar prieš Fr0471 teikimą, net nežinau.
3. Faktiškai reikėtų 11307 ir GPM skaitykit kuriame langelyje tiks. O kiek rodėte sodrai, po 1000, ir 1035? Su sodra net nežinau.

Ačiū Jums už konsultacijas.
2. Mokėjome VMI su 1311 kodu. Sumos nesudengtos. Bandysime tvarkytis su VMI iki kol teiksime deklaraciją FR0471.
3. Formoje pažiūrėjau FR0471, tai gal reikės rodyti, kad išmokantis asmuo sumokėjo mokestį iš savo lėšų ir dar vieną langelį, kad asmuo gražino sumokėtą mokestį išmokančiam. Čia ir susitvarkysime.
O sodrai rodėme 1000 ir 1035. Žiūrėsime. Svarbiausia dabar su VMI išsikopti su deklaracijomis. Tikiuosi nenubaus ir nepateksime už tai į padidintos rizikos grupę
Ačiū Jums už kantrybę.

Sveiki, norėjau paklausti kaip sudelioti korespondencijas kai ismokama IĮ savininkui menama alga ir sumokami mokesčiai (PSD, VSD)
12 mėn. persivedė į asmeninę sąskaitą 1035 Lt D 44621 K271
įmonė sumoka PSD 93,15 Lt D 44633 K 271
įmonė sumoka VSD 272,20 Lt D 44632 K271
sąnaudos su darbo santykiais ???

Turiu atskiras sąskaitas 6 klasėj savininko alga, atskirai jo VSD, ir atskirai PSD

O kaip geriau sudėlioti sąskaitų korespondencijas, kai įmonės savininkas metų eigoje pinigus išsiima iš pelno?
Per metus yra issiimta 17 000.
Ar galima pvz tokia korespondencija:
D342 K271 - 2013 metais imone turejo pelno 10 000 pelno, tad 2014 metu pradzioje tam tikrus menesius fiksuoti išėmimą is saskaitos - Ankstesniųjų metų nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) iki sumos 10 000.
Ir kaip geriau fiksuoti kitu 7000 Lt pasiemima, per kokias saskaitas?
Labai aciu uz atsakymus.

Pas mane panasi situacija, bet dar bus. Pasirodo ir yra permoka uz kelis metus, ir suma susidariusi ~3000 Lt.
Sodra sako, kad gali grazinti imonei, o gali ir i asmenine saskaita. Kaip geriau?
O jei Sodra grazins i imones saskaita, kokia turetu buti korespondencija?
D271 K XXX? - grazinimas bus jau 2015 metais
Sumoketa Sodra buvo sanaudos 2014m;
D6125 K44853

Sumoketa Sodra buvo sanaudos visus metus 2014m, 2013, 2012, 2011, 2010;
D6125 K44853

Jei užskaitys ar gražins mokesčiams, tai Tikslinsite visų tų metų PLN204A.

Jei užskaitys ar gražins mokesčiams, tai Tikslinsite visų tų metų PLN204A.
[/quote]

Sodra sako, kad gali grazinti imonei, o gali ir i asmenine saskaita. Kaip geriau?
O jei Sodra grazins i imones saskaita, kokia turetu buti saskaitu korespondencija?
D271 K XXX? - grazinimas bus jau 2015 metais

Pasidalinu informacija, gal kažkam aktualu. Raštiškai užklausiau sodros, ar reikia mokėti IĮ savininkei VSD, jeigu ji turi būtinąjį 30 metų stažą pensijai gauti ( nuo PSD įmokų buvo atleista). Gavau tokį atsakymą:

Informuojame, kad nuo 2015 m. sausio 1 d. už individualių įmonių savininkus, mažųjų bendrijų narius ir ūkinių bendrijų tikruosius narius valstybinio socialinio draudimo (toliau - VSD) įmokas yra privalu mokėti nuo sumos, nemažesnės kaip MMA, net jeigu lėšos asmeniniams poreikiams nebus išimamos. VSD įmokų mokėti nereikėtų tik tuo atveju, jeigu atitiktumėte vieną iš šių atleidimo sąlygų:

- individuali įmonė, mažoji bendrija ar ūkinė bendrija veikia pirmuosius metus;

- minėti asmenys yra ne vyresni nei 29 metų;

- minėtiems asmenims paskirta senatvės arba netekto darbingumo (invalidumo) pensija;

- jeigu įmokos už juos jau sumokėtos (pvz., dirbant pagal darbo sutartį);

- jie patys sumokėjo įmokas kaip individualia veikla užsiimantys asmenys (išskyrus dirbančius su verslo liudijimais).

Tai reiškia, kad Jūs privalote kas mėnesį sumokėti 26,3 proc. valstybinio socialinio draudimo įmokų nuo minimalios mėnesinės algos, t.y. 78,90 euro.

Pagal Sveikatos draudimo įstatymą privalomojo sveikatos draudimo įmokos skaičiuojamos ir mokamos nuo sumos, nuo kurios mokamos VSD įmokos. Vadinasi, Jūs taip pat privalote kas mėnesį mokėti po 27 eurus privalomojo sveikatos draudimo įmokų.

Nuo 2015m. nebėra lengvatos dėl PSD turintiems 30 metų stažą...

Sodra savo tinklapyje niekaip nesugeba pakeisti informacijos, tai panaikino ir turintiems mažų vaikų matyt PSD lengvatą, nors tinklapyje kitaip rašoma kol kas. Gal nespėja pakeisti, arba patys nebežino kaip pinigus susirinkt.

jei įmonei reikia pinigų tai galit gražintis įmonė, jei reikia savininkui, tegu jis ima.
D27 o K būtų 3 klasė praėjusių laikot pelnas

O nee.. Tai gryžta sena tvarka...? Reiks susimokėt ir už sausį..

Tai va, dabar už du mėnesius teks susimokėt iš karto ir dar aišku delspinigių priskaičiuos... O Sodros puslapyje jokios išsamios informacijos, tik kai solidesnė suma delspinigių prikapsėtų, tada jau informuotų kad reikia mokėt....

Niekas sodros tinklapyje tikrai nepakeista, rašykit skundą, kad suklaidino ir delspinigių kad nebūtų. O gal čia turi mintyje, kad kas mėnesį neprivaloma, bet metams pasibaigus privalėsit už visus metus atiduoti? Tokia ir bus lengvata...