Sąskaitų korespondencija

oi gal kas galit padėti ir man

Kodėl dabar neišskaičiuojate iš darbuotojo DU šio GPM?

aciu labai, kad nuraminote...bet yra man vienas klaustukas
2. Tokia kontuotė gali būti, kai kas ją praktikuoja - bet tada siuo atveju nepaskirstytas pelnas nebuvo mazintas PM - ar gerai?

Visas veiksmas buvo pernai. O atlyginimas ir toliau nemokamas. Todėl nežinau kaip su praėjusiais metais padaryti.

Jūs apskaičiavote atlyginimus, išskaitėte reikiamus mokesčius, konkrečiai GPM.
Tačiau išmokėjote dalį atlyginimų, neišskaitę mokesčių.
Patikslinkite - deklaravote išmokėtus, jokio GPM deklaracijoje nerodėte?
Tada po kelių mėnesių pervedėte GPM, kaip tada deklaravote? Jokio išmokėjimo, tik GPM?
Bet kokiu atveju, tai nebus GPM sumokėtas įmonės lėšomis.
Aš patarčiau tikslinti deklaracijas, apsiskaičiuoti, kiek jūs permokėjote darbuotojams atlyginimų, ir kitą mėnesį išmokėti kiek priklauso.
Kitaip tariant, sutvarkyti tiek mokėjimus, tiek deklaravimą taip kaip turi būti.

nerimstu

Jis turėjo savaime gautis sumažintas, kai buvo uždarinėjama 6 klasė.
Todėl man tas būdas, kai PM registruojamas iš pradžių 6 klasėje, paskui vėl ta klasė uždarinėjama, man ir nepatinka. Viena, tai per daug sudėtinga, antra, neracionalu, trečia, neatitinka PM ekonominio turinio. Bet taip jau sugalvojo Apskaitos instituto "specialistai" ir jį rekomenduoja, laimė, neprivalomai. Tiesiog pasitikrinkite dabar, ar yra debetinis likutis toje 6 klasėje (pelno mokesčio sąnaudos). Jei yra ir ankstesnių metų grynasis pelnas tikrai neatitinka tokio, koks turi būti, tai dabar darykite tokią kontuotę:
D 342 Ankstesnių metų pelnas
K 65 Pelno mokesčio sąnaudos.
Taip ištaisysite neapsižiūrėjimą.
Tada, jei bus sunkiau užpildyti Nuosavo kapitalp pokyčių ataskaitą (netiks likučiai), parodykite tą sumą kaip Pelno nuostolių ataskaitoje nepripažintą nuostolį (su minusu).

Pelno nuostolių ataskaitoje nepripažintą nuostolį (su minusu) - o tai kuri cia eilute gaunasi p/n ataskaitoje?

Sunku man suprasti, kaip registruojate priskaičiuotą DU ir kaip kai jį išmokate?

Registruoju priskaičiuotą
K4461
D6003.6114
kai išmoku
K271
D4461
O GMP
D4461
K4462 Mokėtinas.

[quote=pumpureliukas][/quote]
Kalbu ne apie Pelno/nuostolių ataskaitą.
O apie Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitą už 2009 metus.
Jei rasite klaidą (kad už 2008 metus priskaičiuotu pelno mokesčiu nesumažintas grynasis tų metų pelnas) i r ištaisysite mano parašyta korespondencija, jums iškils problema pildant tą NKPA.
Ir parašiau, kaip tą problemą spręsti.
[/quote]

[/quote]

labai aciu uz pagalba ir kantrybe, kurios tikrai reikejo dabar galesiu ramiai miegoti ir atsipusti...

Jūsų situacijoje išmokėjote atlyginimus, tačiau neišskaičiavote GPM. Kai sumokėjote GPM , įrašas:
D 4462 Mokėtinas GPM
K 27 Pinigai

ir dar vieną darykite įrašą:

D 4461
K 4462 Mokėtinas GPM (ir šį GPM išskaičiuokite iš dabar priskaičiuojamo DU iš tų darbuotojų iš kurių DU neišskaičiavote GPM.

Visą priskaitytą sumą dedu į K4461.Tik po to ją išskirstau.Todėl turbūt ir nesigauna.
Ar nereikėtų GMP sumos atgal. Tai būtų D4461
K6114

Nei atgal, nei pirmyn.
Visų pirma įsiveskite teisingas korespondencijas.
Priskaičiuojate darbo užmokestį:
D 6 kl. DU sąnaudos
K 4461 Mokėtinas DU
K 4462 Mokėtinas GPM
K 4463 Mokėtinos socialinio draudimo įmokos (9 procenta).
Bet jūsų problemos esmė ne tik čia, o gal dar svarbiau deklaravime.

O kaip tada su metine deklaracija? Ten parodyta kad sumokėta iš įmonės lėšų.Todėl ir norėjau sudėti į sąnaudas

Na pvz. priskaičiuotas DU 800, registruoju:
D 6114 - 800
K 4461 - 800
Išmoku DU 800 Lt (neišskaičiuojamas GPM dėl klaidos), įrašas:

D 4461 - 800
K 271 - 800

Po kelių mėnesių pravedu VMI GPM, pvz. 27 Lt, tai įrašas:
D 4462 - 27
K 271 - 27

Dabar reikia šią klaidą ištaisyti, vadinasi skaičiuodama DU už kovo mėnesį išskaičiuoju iš darbuotojo GPM 27 Lt už 03 mėn. ir dar GPM už ankstesnį laikotarpį (27 Lt). Viso išskaičiuoju 54 Lt

darau įrašą:
D 6114 - 800
K 4461 - 773 (800-27 kuris nebuvo išskaičiuotas dėl klaidos)
K 4462 - 27

kai jau vėl mokėsiu DU, tai įrašą darau sekantį:
D 4461 - 27 (už 03 mėnesį)
K 4462 - 27

ir
D 4461 - 746
D 271 - 746

Visas deklaracijas galima tikslinti - pateikti iš naujo teisingas.

Noriu padėkoti už suteiktą pagalbą. Jau kaip ir supratau klaidą.Ryt iš ryto viską dėstysiu į vietas.Dar kartelį dėkui.

laba diena,
kokia butų korespondencija jei metų pradžioje sumokėtas metinis vienkartinis mokestis už kituose tinklapiuose įdėtą įmonės adresą ? Ar dėti į bendrąsias
( 6118 ) sąnaudas, ar (2024) busimųjų išlaidų sąnaudas ir jas paskirstyti už laikotarpį?
o gal turi buti atskira šių sąnaudų sąskaita?
Taip pat yra metinis mokestis už įmonės interneto svetainę. Kur šias išlaidas padėti?
ačiu už pagalbą, nes visada gaunu iš jusų atsakymus.