Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita

Na taip ir padaryta :)



Esme, kad man nepriima formos su vienintele klaida - apacioj pacioj, 28J langelis nesutampa su balanse irasytu finansiniu metu pelnu (kuris 2013 m yra 100Lt). O pokyciu ataskaitaoje ten 28J yra susumuotas dvieju metu pelnas... Zodziu 28J langelyje turi buti 100Lt, o ne -530 . Kaip man tai pasiekti?

Arba tada balanse gal reikia i finansiniu metu pelno langeli irasyti susumuota 2 metu pelna (-530)? Bet tai nelabai logiska, nes klausia butent tik finansiniu (2013m) pelno, kuris yra 100Lt..

Turi sutapti ir 2012 m. ir 2013 m. nuosavas kapitalas NKPA ir balansuose

Turite mintyje pati paskutini skaiciu 28 eiluteje, kuris pas mane yra 9470?
Tai jis ir sutampa su nuosavu kapitalu balanse, klaidos del to nemeta.

Klaida meta del 28J langelio, kad pelnas nesutampa su 2013 m pelnu balanse.....
2013m pelnas balanse yra 100Lt.
O NKPA ten irasytas suminis 2012 ir 2013 pelnas/nuostolis, kuris yra -530Lt.

Taigi klaida, kad 100 nesutampa su -530.

Nebent ir balanse prie finansiniu metu pelno turiu rasyti -530, nors tai butu nelogiska, kadangi finansiniu metu pelnas yra +100.

Dabar nesigilinu, tik žinokit ir balanse ir NKPA įstatinis kapitalas yra 10000. O nuosavas kapitalas t.b. 10000-630-100 yra 9470

As toki dalyka galiu pasiekti balanse, bet tam i finansiniu metu pelno eilute turesiu irasyti sumini 2012+2013 metu pelna (-530Lt), nors finansiniu metu pelnas visgi yra 100Lt.... Tai cia kazkakip logikai priestarautu jei visgi "finansiniu metu pelnas" langelyje rasyciau ne 100Lt, o -530Lt. :)

Tuoj idesiu parodyt balansa kaip padarytas ir kaip as suprantu jus siulot man ji redaguot..

NKPA NKPA.xlsx

Aha, aciu, tai cia toks kaip ir mano padarytas ir parodytas :)

Tada belieka balansa koreguoti i ta mano akimis nelogiska dalyka, kad "finansiniu metu pelnas" skyrelyje turiu irasyti ne finansiniu metu pelna (100Lt), o 2012 + 2013m sumini pelna (-630 +100)=-530...
Na man cia skamba labai keistai, juk "finansiniu metu pelnas" yra 2013 pelnas, kuris yra 100Lt...

Atskirai finansinių metų pelnas matosi P(N)A. O jeigu jūs darotė sutrumpintą balansą tai ten yra viena eilutė nepaskirstytam pelnui , ten rašot -530.
Kokį balansą pildot, trumpą?

Taip trumpa :)
Supratau tada del -530 i ta viena eilute.
Tik dabar pasitikslinu: kaip ten sumuojasi itraukus pelno mokesti. Siemet 100Lt pelno ir lengvatinis 5% tarifas. Sumoketa 5Lt pelno mokescio pagal pelno deklaracija.
Tai visgi reiketu gal rasyti ne -630+100Lt = -530Lt, o -630Lt + 95Lt = -535Lt?

Pirmiausia užpildote P(N)A. Ten 12 eilutėje įrašote iš PLN204 pelno mokestį. Gaunate 13 eilutėj grynąjį pelną, jį ir įrašote į balanso16 eilutę. O pelno mokestį rodau balanso 20 eilutėj. O NKPA rodome grynąjį pelną, o ne pelną prieš apmokestinimą.

Ar gerai uzpildziau P(N)A:
http://postimg.org/image/dmnx5hb6b/

Jus rasote, kad 13 laneglio grynaji pelna rasau i 16 balanso eilute, bet jau sutarem, kad toje balanso eiluteje turi buti ne 100Lt (tiksliau 95Lt), o -530 (tiksliau -535Lt).

Nes jei i 16 eilute balanse irasysiu 95Lt vel nesueis galai, balanso 16 eilutej turiu rasyti -535Lt...

Kažkaip praleidau, kad jums šiemet iš viso nereikia mokėti pelno mokesčio, nes pernai buvo nuostolis ir dar šiemet jis nepasidengia

Na as jau sumokejau ta mokesti, ka padarysi, keli litai tik. Gal kitamet galesiu padengti dar? :)
Bet kuriuo atveju neskaitant to pelno mokescio, ar gerai uzpildyta?
Mane neramina tas, kad jus sakote, jog is P(N)A 13 eilutes turiu ta skaiciu irasyt i balanso 16 eilute, bet juk jau nutarem, kad ten balanso eilutej turi buti -530 (-535), o ne +100 (+95)...
Tai kaip ir pasimeciau dabar...

Taigi neskaitant, kad sumokejau pelno mokesti, kurio nereikejo, ar gerai padarytas balansas ir P(N)A:

P(N)A: http://postimg.org/image/dmnx5hb6b/
Balansas: http://postimg.org/image/nl4cdhny9/

Kaip ir gerai, tik mane suklaidino jusu teiginys, kad is P(n)A 13 eilutes pelnas/nuostolis rasomas i balanso 16 eilute. Nes 13 eilutej 95, o 16 balanso rasome bendra -535..

Teikėte PLN204?
Tuos 5 Lt užskaitys kokį kitą mokestį, nes jums tikrai nereikia mokėti pelno mokesčio. Tai į P(N)A nerašote jokio pelno mokesčio ir lieka nepaskirstytasis pelnas 2013 m. 100 Lt, tai visur ir rašykit tą 100.

Dar balanse į 20 eil.įrašot 5 Lt pelno mokestį.

Nors jo nereikia jums mokėti.

O tai jokių mokėtinų ar gautinų sumų pas jus nėra? Nei sodrai, nei vmi, niekam?

Ne, jokiu moketinu sumu nera.
Be to as jau uzpildziau pelno mokescio deklaracija, kurioje deklaravau moketina 5Lt mokesti. Tai nebent reikia atsaukti ta pelno mokescio deklaracija is VMI ir redaguoti taip, kad nemoku jokio pelno mokescio?

Ar visgi nieko tokio jei deklaravau ta 5Lt mokesti ir ji sumokejau? Ta prasme negalia jo man. Nebent prisikibins, kad neteisinga taip ir kazkada lieps perdaryt visa balansa del sio incidento, ko nesinoretu :)

Nežinau kaip ten dėl tų 5 Lt. Galima pateikti naują PLN204 deklaraciją, į 50 langelį įrašyti 100, reiškia, kad dengiat praeitų metų nuostolų 100-u Lt, ir visur rašyti nepaskirstytąjį pelną 100 Lt. Pelno mokesčio nebūtų.
VMI bus 5 Lt permoka. Ji neprapuls. kokį nors mokestį užskaitys ateityje.

Tiesiog nežinau kaip dėl tų 5 Lt pasielgti. Ar būtina dengti tą nuostolį, o gal galima vėliau, tiesiog nežinau. Palauksim protingesnių atsipiepimų, jei kam bus noras.

O kaip jums taip išeina kad nėra jokių sodros, VMI mokesčių. Sustabdyta veikla? Niekas neįdarbintas? Nors čia jau šiaip klausiu, iš smalsumo, čia ne mano reikalas

Sodrai mokama kas menesi uz atlyginima. VMI ne, nes mazas etatas, del NPD nera GPM mokescio VMI.

Gal tada optimalu daryti taip:

*Ismesti is balanso ta 5Lt pelno mokesti, visur rasyti 100Lt (ne jokie 95Lt).
* Prisijungti prie VMI ir pateikti nauja pelno mokescio deklaracija, kurioje deklaruosiu, kad nereikia moketi pelno mokescio.


Ka manote apie toki plana? :)

Planas geras. Tik nesuprantu kodėl mėnesio paskutinei dienai (2013-12-31) nėra mokėtino sodros mokesčio?