PVM sąskaita faktūra

L
Laceratia 2262
2011-05-25 16:58 Laceratia 2011-09-11 07-22
Sveiki,
Gavau įdomią PVM sąskaitą faktūrą. Padėkit susivokti. Faktūra išrašyta už patalpų nuomą. Patalpas tik pradėjom nuomotis, todėl faktūroje išskirta:
Už 17 dienų nuomą 115,6 Lt
Už 17 dienų eksploatacines išlaidas 54,40 Lt
Avansas (už sekantį mėnesį) nuomą 204 Lt
Avansas (už sekantį mėnesį) ekpl. išl. 96 Lt

Tada nurodyta bendra suma 470 Lt, 21 proc. PVM 31,58 Lt, ir galutinė suma 501,58 Lt.

Už avansą PVM'as neišskiriamas (300 Lt atkrenta). Bet kodėl rašo, kad 21 procentas PVM'o, jeigu nuo 17 dienų bendros sumos 170 Lt* 21 lygu 35,70 lt??
D
duologue 391
2011-05-25 17:03 duologue 2011-09-11 07-22

Laceratia rašė: Sveiki,
Gavau įdomią PVM sąskaitą faktūrą. Padėkit susivokti. Faktūra išrašyta už patalpų nuomą. Patalpas tik pradėjom nuomotis, todėl faktūroje išskirta:
Už 17 dienų nuomą 115,6 Lt
Už 17 dienų eksploatacines išlaidas 54,40 Lt
Avansas (už sekantį mėnesį) nuomą 204 Lt
Avansas (už sekantį mėnesį) ekpl. išl. 96 Lt

Tada nurodyta bendra suma 470 Lt, 21 proc. PVM 31,58 Lt, ir galutinė suma 501,58 Lt.

Už avansą PVM'as neišskiriamas (300 Lt atkrenta). Bet kodėl rašo, kad 21 procentas PVM'o, jeigu nuo 17 dienų bendros sumos 170 Lt* 21 lygu 35,70 lt??


Laceratia, PVM neapmokestinama patalpu nuoma (PVM istatymas, 31 str. 2 dalis)
o eksplotacines islaidos parduodamos su 21 proc PVM
taigi:
(54,40 + 96) x 0,21 = 31,58 Lt
L
Laceratia 2262
2011-05-25 17:09 Laceratia 2011-09-11 07-22

duologue rašė:
Laceratia, PVM neapmokestinama patalpu nuoma (PVM istatymas, 31 str. 2 dalis)
o eksplotacines islaidos parduodamos su 21 proc PVM
taigi:
(54,40 + 96) x 0,21 = 31,58 Lt


Ačiū. Kažkaip įdomiai. Rašo gale bendrą sumą 470 Lt ir 21 proc. sumą. Galėtų išskirti pradžioje, kad suma už patalpas * 0 proc PVM, už eksploatacines * 21 proc. ir t.t. smile
C
CoIop 3985
2011-05-25 17:26 CoIop 2011-09-11 07-22

Laceratia rašė:

duologue rašė:
Laceratia, PVM neapmokestinama patalpu nuoma (PVM istatymas, 31 str. 2 dalis)
o eksplotacines islaidos parduodamos su 21 proc PVM
taigi:
(54,40 + 96) x 0,21 = 31,58 Lt


Ačiū. Kažkaip įdomiai. Rašo gale bendrą sumą 470 Lt ir 21 proc. sumą. Galėtų išskirti pradžioje, kad suma už patalpas * 0 proc PVM, už eksploatacines * 21 proc. ir t.t. smile


Parekomenduokite ateityje atskiriems tarifams rašyti atskiras sąskaitas, jeigu jie negali / nesugeba to PVM ttarifo nurodyti vienoje sąskaitoje, šalia kiekvienos prekės ( paslaugos).

Aš tai labai mėgstu paskambinėti į kitas įmones ir geranoriškai perspėti apie s.f. netikslumus... : )
Asara Asara 931
2011-05-27 09:03 Asara
Už mūsų suteiktas pervežimų paslaugas švedų firma už mus pati išrašo sąskaitas. Ar čia gali būti kokių nors niuansų??
Rainis Rainis 15057
2011-05-27 09:12 Rainis 2011-09-11 07-22

Asara rašė: Už mūsų suteiktas pervežimų paslaugas švedų firma už mus pati išrašo sąskaitas. Ar čia gali būti kokių nors niuansų??

Dirba pas jus sąskaitų rašytoja ar kaip?
O kas ir kam apmoka? Kas tose sąskaitose paslaugų teikėjas, kas gavėjas? koks PVM, kokia direktyva ar įstatymo straipsnis? Kas savo apskaitoje registruoja pajamas?
Ir tai dar ne visus niuansus išvardinau.
Asara Asara 931
2011-05-27 09:18 Asara
Mūsų firma teikia švedų firmai pervežimo paslaugas. Ir ji pati už mus išrašo sąskaitas.Tai mūsų pajamos.Patys išrašo, patys ir apmoka.Kaip ir visos užsienių sąskaitos -labai paini. Gal pas juos taip įprasta?
Asara Asara 931
2011-05-27 09:24 Asara
ir dar sąskaitoje įrašo savo PVM (25 proc.) -0 EUR.
jei rašytume mes, tai būtų ne PVM objektas.
Rainis Rainis 15057
2011-05-27 09:39 Rainis 2011-09-11 07-22

Asara rašė: ir dar sąskaitoje įrašo savo PVM (25 proc.) -0 EUR.
jei rašytume mes, tai būtų ne PVM objektas.

Kažkoks įdomus atvejis.
Pažiūrėkite sutartį su jais. Panašu, kad jie yra jūsų atsiskleidę tarpininkai. Ir dar kartą klausiu - kas tose sąskaitose pirkėjas, kas pardavėjas?
Asara Asara 931
2011-05-27 09:41 Asara
pardavėjas -mūsų firma, pirkėjas -apsirikau truputi- čia danų firma.
Asara Asara 931
2011-05-27 09:49 Asara
Pasiaškinau VMI- jiems irgi pasirodė keista. Mes vistiek turime išsirašyti savo sąskaitą. O jei jiems mūsų nereikalinga, tai jau jų įstatymai.
V
valiukas 304
2011-05-30 14:38 valiukas
Nerandu tinkamo temos todėl bandau paklausti čia smile
Mūsų įmonė išrašė debetinį dokumentą nes grąžinome prekes. Kaip užregistruoti apskaitoje? ir kaip pasirodys PVM deklaracijoje?
Rolf Rolf 17196
2011-05-30 14:52 Rolf 2011-09-11 07-22

valiukas rašė:
Mūsų įmonė išrašė debetinį dokumentą nes grąžinome prekes. Kaip užregistruoti apskaitoje? ir kaip pasirodys PVM deklaracijoje?

Grąžinimą registruojate:
D 4431
K 2kl.
K 2431
PVM deklaracijoje PVM įrašysite į 35-ą eilutę su minuso ženklu.
V
valiukas 304
2011-05-30 15:53 valiukas 2011-09-11 07-22

Rolf rašė:

valiukas rašė:
Mūsų įmonė išrašė debetinį dokumentą nes grąžinome prekes. Kaip užregistruoti apskaitoje? ir kaip pasirodys PVM deklaracijoje?

Grąžinimą registruojate:
D 4431
K 2kl.
K 2431
PVM deklaracijoje PVM įrašysite į 35-ą eilutę su minuso ženklu.
O jį segame prie gaunamų sąskaitų faktūrų? registruoti reikėtų kaip ir prie išrašomų sąskaitų, nes mes išrašėm
Rolf Rolf 17196
2011-05-30 16:00 Rolf
Segate ir registruojate prie išrašomų PVM s/f.
2011-05-31 16:16 Irinabuckis
Laba diena!
Gavome PVM s-f už ISO 9001 pakartotinį įvertinimą. Turime filialų LV (LV PVM mokėtojas) ir EE (EE PVM mokėtojas).
Norime filialams išrašyti sąskaitas už tą paslaugą (t.y. ISO 9001).
Manau, kad turime rašyti be PVM (p/l PVMĮ 13 str.).
Ar teisingai manau?

Ačiū!
2011-05-31 16:50 Irinabuckis
HELP! SOS!
Atsiprašau, bet LABAI reikia Jūsų TAIP arba NE (klausimas apie paslaugą ir PVM).
2011-06-01 08:28 Irinabuckis
Alio!!!!! smile
L
laura9 10597
2011-06-06 15:39 laura9
Įmonėje tam tikrą laiką buvo netvarkinga PVM s-f numeracija, t.y. tarpais yra praleista po kelis Nr. ir taip tęsėsi metus. Kaip manote, ar būtinai reikia daryti sugadintas sąskaitas, ar galima parašyti kokį aktą ar vadovo įsakymą, išvardinant, kad dėl klaidos praleista nuo Nr. 16 iki 18, nuo Nr. 25-27 ir t.t.?
C
CoIop 3985
2011-06-06 15:47 CoIop 2011-09-11 07-22

laura9 rašė: Įmonėje tam tikrą laiką buvo netvarkinga PVM s-f numeracija, t.y. tarpais yra praleista po kelis Nr. ir taip tęsėsi metus. Kaip manote, ar būtinai reikia daryti sugadintas sąskaitas, ar galima parašyti kokį aktą ar vadovo įsakymą, išvardinant, kad dėl klaidos praleista nuo Nr. 16 iki 18, nuo Nr. 25-27 ir t.t.?


Jeigu sąskaitų labai daug - daryčiau tik aktą.
jeigu viena kita - paspausdinčiau tuščių ir jas perbraukčiau - sunaikinčiau.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui