Tax.lt narys lenacka1117

Tax.lt narys nuo
2005-12-17
Miestas / vietovė
Vilnius
lenacka1117
forume parašė 2002 žinučių

lenacka1117 naujausios žinutės:

2016-06-14 10:33 Bendra » Sodra » #1322074
Tai SAM ataskaitoje turite nurodyti teisingą priskaičiuotą įmokų sumą (nesvarbu kiek sumokėjote). Nuo nedarbingumo pašalpos už 2 pirmas dienas (iš darbdavio lėšų) sodros įmokos neskaičiuojamos ir ta suma SAM nedeklaruojama.
Tarkime darbuotojo DU - 100, ligos pašalpa - 20. Sodros bendras tarifas 39.98 proc
Tai sam turi būti draudžiamosios pajamos - 100, sodros įmokos 39.98 (gali būti centų paklaida)
2016-06-13 13:39 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1321966
Mes irgi vieną tokį Iphoną turime.
Pagal sutartį ir telefono priėmimo-perdavimo aktą užpajamavau ilgalaikį turtą (vertė viršijo minimalią vertę ir tikrai planuojame kokius 3 metus naudoti)

D1240 Ilgalaikis 868
K4404 Kiti skoliniai įsipareigojimai

Kiekvieną mėnesį gaunu sąskaitą už ryšio paslaugas, kur yra ir mokestis už telefoną, tai suvedu net per kelias operacijas, nes kito būdo programoje suvesti nesugalvojau:
1. D63120 Ryšys+mokestis už telefoną
D2441 Gautinas PVM
K4431 Skolos tiekėjams
2. D4404 Kiti skoliniai įsipareigojimai
K63120 Mokestis už telefoną

Šiaip pagal mane tai operatoriai ne visai teisingai telefono pardavimą įformina. Kaip man atrodo, pradžioje turėtų būti sąskaita už telefoną pilna verte ir PVM išskirtas nuo visos sumos, o paskui kas mėnesį tik mokėtina įmoka turėtų būti sąskaitoje nurodyta.
2016-06-10 14:59 Bendra » Sodros EDAS » #1321791
Perskaičiuoti DU ir kabės kaip darbuotojo skola įmonei, kitą mėnesį susidengs, nedamokėsite to skirtumo
2016-06-06 10:13 Bendra » Registrų centras » #1321079
Pirmą kartą per visą praktiką man toks atvejis. Dar kelis kartus klausiau ar tikrai pelno niekaip neskirstysime. Na kažkaip išsisuksime :)
2016-06-06 09:14 Bendra » Registrų centras » #1321064
Teikiau. Ir gavosi, kad net 2 kartus. Skenavau kartu su patvirtintomis ataskaitomis (visą laiką taip darau, nes būtent tas sprendimas ir parodo, kad FA yra patvirtinta) ir dar tame pačiame sprendime buvo informacija dėl įstatinio kapitalo perskaičiavimo.
Kažin, o jeigu visgi pakeisime tą sprendimą ar kažkam galėtų tas užkliūti? Ar dar vieną rašyti, kad peržiūrimas 2015 m. paskirstymo projektas ir paskirstomas taip ir taip.
Suprantu, kad iš vienos pusės pažeidžiame ABĮ, bet iš kitos pusės juk niekur nepasakyta, kad tas sprendimas negali būti keičiamas ir šiaip taigi nieko nenuskriaudžiame, nepaskirstyto pelno turime pakankamai.
2016-06-06 08:09 Bendra » Registrų centras » #1321054
Šį straipsnį žinau, bet galvoju gal yra galimybė išvengti tarpinės atskaitomybės tvirtinimo, nes dividendai išmokami realiai ne už 2016 m., o iš ankstesnių metų nepaskirstyto pelno smile
2016-06-06 07:49 Bendra » Registrų centras » #1321051
Sveiki, Gal kas esate susidūrę ir galėsite patarti. Prieš kelis mėn. ruošėme FA ir akcininkų sprendimą, direktorius - vienintelis akcininkas nusprendė sukaupto pelno neskirstyti. Toks sprendimas ir buvo pateiktas RC. Dabar jam jau susišvietė, kad nori dividendų. Nepaskirstyto pelno prikaupta dar iš praeitų laikotarpių nemažai ir 2015 m. buvo pelningi. Kaip galėtume jam dabar tuos dividendus išmokėti. Ar būtina daryti tarpinę FA ir teikti ją registrų centrui? Ar yra kažkoks kitas sprendimas?
2016-05-30 15:29 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1320359
Aš darau
D2 (Mokėtinas PVM)
K4 (gautinas PVM)
2016-05-23 13:33 Programinė įranga » STEKAS » #1319537
Siūlyčiau pataisyti pradinį mokėjimą ir tą avansinį mokėjimą suvesti kaip priklauso.
Pirkimai - Išmokos - pažymėti avansinis mokėjimas
2016-05-23 13:26 Programinė įranga » STEKAS » #1319533
Jeigu mokėjimas būtų suvestas teisingai, tai einant taip, kaip anksčiau aprašiau, pasirinkus tą tiekėją, tikrai turėtų rodyti nesudengtą dokumentą.
2016-05-23 13:24 Programinė įranga » STEKAS » #1319531
O kaip buvo suvestas mokėjimas tam tiekėjui? Jis neturėtų būti 443 sąskaitoje, turėtų kabėti 2 klasėje
2016-05-23 12:57 Programinė įranga » STEKAS » #1319516
Pardavimai - Įplaukos - Pažymėti mokėjimo grąžinimas
2016-05-20 09:59 Programinė įranga » STEKAS » #1319329
Turite omenyje, kad norite nurašyti tas skolas į sąnaudas?
Jeigu taip, tai aš pasidariau naują Mokėjimo būdą
Tarkime pavadinimas "Beviltiškos skolos" - BSask 6xxxx (į kurią nurašote skolas)
Ir per įplaukas vedi mokėjimą, naudojant tą mokėjimo būdą "Beviltiškos skolos"
2016-05-18 15:36 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1319120
Kiemas nėra NT, tai ir NT mokesčio už jį nėra. Mokamas žemės mokestis, bet jį moka pats žemės savininkas ir kaip NTM atveju prievolė nepereina JA nuomos (panaudos) atveju
2016-05-18 15:17 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1319113
Tai ar tam kieme yra kažkoks NT? Už ką Jus čia ruošiates NT mokėti?
2016-05-18 14:39 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1319102
Taip, visos nuomos sąlygos turi būti apibrėžtos nuomos sutartyje. Aš nurodyčiau konkrečią kvadratūrą XX kvadratinių metrų. Nuo tų 15 proc. mokestinės vertės ir NT mokestį skaičiuosite.
2016-05-18 11:52 PVM » Ne PVM mokėtojai ir PVM » #1319066
Ši paslauga ne objektas LT
2016-05-18 11:47 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1319065
Trumpa ištrauka:
Kurie juridiniai asmenys yra nekilnojamojo turto mokesčio mokėtojai?
Atnaujinimo data: 2012-10-13
Registracijos numeris KD-4757 Data 2012-10-13


Nekilnojamojo turto mokestį moka Lietuvos Respublikos teisės aktų nustatyta tvarka įregistruotas juridinis asmuo, taip pat užsienio valstybės juridinis asmuo, bet kokia užsienio valstybės organizacija, pagal Lietuvos Respublikos ar šios užsienio valstybės įstatymus pripažįstama teisės subjektu, t. y. bet kokie užsienio vienetai, įskaitant įmones, įstaigas ir organizacijas, neatsižvelgiant į jų organizavimo formą bei į tai, ar jie yra juridiniai asmenys pagal užsienio valstybės teisės aktus, ar ne, turintys nekilnojamojo turto Lietuvoje, išskyrus subjektus, kuriems taikomos NTMĮ numatytos lengvatos.

Nuo 2011-01-01 juridiniai asmenys taip pat moka nekilnojamojo turto mokestį ir už įsigyjamą (pvz., lizingo būdu) nekilnojamąjį turtą, jeigu duomenys apie atitinkamą sandorį yra įrašyti viešajame valstybės registre.

Nekilnojamojo turto mokestį už juridiniam asmeniui neterminuotai ar ilgesniam kaip vieno mėnesio laikotarpiui perduotą naudotis nekilnojamąjį turtą (arba jo dalį), nuosavybės teise priklausantį fiziniam asmeniui (asmenims) arba jo (jų) įsigyjamą, tuo laikotarpiu moka šis juridinis asmuo.
2016-05-18 11:02 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1319052

ras123 rašė:


Sveiki .Individuali įmonė naudojasi nekilnojamu turtu pagal panaudos sutartį iš fizinio asmens.Art privalo teikti nekilnojamo turto deklaracija ir mokėti NT mokesčius?


Taip
2016-05-18 09:28 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1319002
Dėl ES aš tikslinu to mėnesio PVM, kad išrašyta sąskaita. Nes čia ne tik pirkimo PVM, bet ir pardavimo. Tikslinu ir Intrastat. Dėl trečiųjų šalių, tai importo PVM pagal importo deklaracijos datą.
2016-05-17 15:49 Bendra » Įstatinis kapitalas » #1318904
Tai jau bus įstatinio kapitalo didinimas.
2016-05-17 14:46 Programinė įranga » Rivilė » #1318869
PVM šiuo atveju tikriausiai nereikės atstatyti, įsiskaitykite į PVMĮ 66 straipsnio komentarą. Jeigu sugebėsite patvirtinti, kad tų prekių nebeįmanoma niekaip panaudoti, nes jos morališkai paseno, bet tikrai pirkote ekonominės veiklos vykdymui, atskaitos nereikės atstatyti. Geriausia aišku tas prekes surinkti ir tinkamai utilizuoti, bei turėti tai patvirtinančius dokumentus.
2016-05-16 12:33 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1318593
www.vmi.lt/cms/web/guest/pelno-mokestis
Santrauka apie PM
2016-05-16 12:29 Bendra » Atostogų rezervas » #1318592
Aš šioje vietoje sutinku su Tinningos nuomonė ir nesu linkusi pritarti D.Čibirienės nuomonei.
Įmonės vadovas yra darboholikas ir vis kaupia jam priklausančias atostogas, 2015 m. pabaigai buvo sukaupęs atostogų už 8 metus, kiekvienais metai buvo tvarkingai skaičiuojamas rezervas ir pripažįstamos sąnaudos. Ar tikrai turėjau sumažinti 2015 m. pabaigai rezervą iki 3 metų ir sąnaudas atstatyti? Niekur tokio nurodymo nebuvau radus ir vien vienos auditorės nuomone vadovautis nesu linkusi.
2016-05-16 12:19 Bendra » Atostogų rezervas » #1318589
Ar visi sutinka su šita autorės nuomone? Pagal dabartinį darbo kodeksą, darbuotojas, kuris nesiruošia išeiti iš darbo turi teisę išnaudoti ir per ilgesnį nei 3-ųjų metų laikotarpį sukauptas atostogas, ar tikrai kaupinių suma turi būti apskaičiuojama tik atsižvelgiant į 3-ųjų metų laikotarpį?
2016-05-16 12:03 Įvairūs » DEL ATASKAITOS FR0564 PREKIŲ TIEKIMO Į KITAS ES VALSTYBES » #1318583
PVMĮ 5(1) straipsnio 2 d. 5 punkto komentaras
5) prekių pervežimas į kitą valstybę narę, kurioje atliekamas šių prekių vertinimas, aptarnavimas (remontas, priežiūra, derinimas ir kt.), apdirbimas ir (arba) perdirbimas, jeigu po to prekės bus grąžintos atgal į valstybę narę, iš kurios jos buvo išvežtos, tam pačiam apmokestinamajam asmeniui, kuris tas prekes išvežė;
Komentaras

1. Kai prekės į kitą valstybę narę yra pervežamos aptarnavimui (remontui, priežiūrai, derinimui ir kt.), apdirbimui ir (arba) perdirbimui, o po tokio perdirbimo, aptarnavimo ar apdirbimo jos grąžinamos į Lietuvą tam pačiam apmokestinamajam asmeniui, kuris tas prekes išvežė, toks pervežimas nėra laikomas prekių tiekimu.
2. Atkreiptinas dėmesys į tai, kad asmuo, kuris perveža tokias prekes į kitą valstybę narę, šio tiekimo neturi nurodyti Prekių tiekimo į kitas Europos Sąjungos valstybes nares ataskaitoje, tačiau privalo pildyti laisvos formos apskaitos žurnale ar kompiuterinėse laikmenose, laikydamasis VMI prie FM viršininko 2004-03-01 įsakymu Nr. VA-27 “Dėl Lietuvos Respublikos pridėtinės vertės mokesčio įstatymo 5-1 straipsnio 2 dalies 5-7 punktuose nurodytais tikslais į kitą Europos Sąjungos valstybę išvežamų prekių ir 13 straipsnio 5 dalyje nurodytoms paslaugoms teikti įvežamų prekių bei suteiktų paslaugų apskaitos taisyklių patvirtinimo” (toliau – Apskaitos taisyklės) nustatytos tvarkos.
2016-05-16 11:59 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1318582
Iki 2016.06.01
2016-05-16 11:46 Įvairūs » DEL ATASKAITOS FR0564 PREKIŲ TIEKIMO Į KITAS ES VALSTYBES » #1318579
Nereikia. Toks išvežimas perdirbimui nelaikomas prekių tiekimu
2016-05-13 11:05 Apskaita & Auditas » Prekių pajamavimas pagal EXW pristatymo sąlygas » #1318311
Taip.
2016-05-12 16:11 Pelno mokestis » Avansinis pelno mokestis » #1318213

mariska rašė:



20. Deklaracijos tikslinamos tokiais atvejais:
20.1. kai vienetas, pasirinkęs avansinį pelno mokestį mokėti pagal praėjusių metų veiklos rezultatus, avansinio pelno mokesčio apskaičiavimuose suranda klaidų;



Atsižvelgiant į šį punktą, reikia.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR