Rašyti 19 eilutėje, bet kodėl priskyrėte neleidžiamiems atskaitymams? Ar buvo parduotas susijusiam asmeniui?

Antireklama Vilniaus UAB "Apskaita ir auditas", darbas prastas, perėmiau iš jų įmonę.

Iš karto į neleidžiamus atskaitymus, išskyrus antaspaudą.

Tai Jūs jiems išrašote gal sąskaitas už paslaugas? Bent jau taip reikėtų daryti. Ir bukletai tai yra realus, materialus daiktas, tai jų kiekis ir matosi, siunčiant per DPD, gal jau papildomi aktai nereikalingi. Ir paslaugos atlikimo vieta yra Lietuva, tai ir sąskaitos išrašomos su PVM, jei Jūs PVM mokėtojai.

Nenorite pridėti prie savikainos, tai dėkite į leidžiamus atskaitymus (neatskaitomo PVM sąnaudos). Nesuprantu, kodėl tas nelemtas PVM turi būti neleidžiami atskaitymai?
Ir žinokite, jei mano patarimų tax'o senbuviai neužsipuola, kaip jie pripratę elgtis su naujokais, vadinasi, kažką panašaus į teisybę rašau.

Tai tikro PVM traukti negalima, o čia jo visai neturėjo būti.
Nors darykite, kaip jums atrodo.

Aš rašiau tik apie buhalterines procedūras, o apie kitas tai jau kita kolegė buvo davusi nuorodą, tai nemačiau reikalo kartotis.

ningai900
Kodėl į neleidžiamus? Visų pirma, turite tikslinti to mėnesio PVM deklaraciją. O tą "pirkimo PVM" dedate į prekių (ar paslaugų) savikainą, juk tai netikras PVM, elgiatės taip, lyg būtumėte gavusi sąskaitą be PVM, o apskaitoje taisote:
D Prekių (paslaugų) įsigijimo savikaina
K Mokėtinas PVM.
Suma tikriausiai nereikšminga, tai kitų taisymų ir nereikia.

1. PVM į atskaitą įmonė nuomininkė traukti negalės, tą jau rašė.
2. Dėl nusidėvėjimo ir pajamų už nuomą palyginimo. Pagal PMĮ 31 str. 5 dalies 6 punktą neleidžiami atskaitymai yra visi nuostoliai, susidarę sandoriuose tarp susijusių asmenų, teikiant jiems prekes ar paslaugas. Taigi, jei a/m išnuomotas susijusiam asmeniui, palyginti nusidėvėjimą ir pajamas už nuomą reikia.

Nesuprantu klausimo. Ką bendro turi kreditas, pajamos ir PVM po dalį?

Jokios procedūros nereikalingos. Akcijų pardavimas tai yra sandoris tarp privačių asmenų, o įmonės tai praktiškai neliečia. Pirkėjai pasirašo akcijų pirkimo - pardavimo sutartis (3 egz.), vienas perduodamas įmonei (Jums), kad tuo pagrindu galėtumėte padaryti įrašus akcijų apskaitos žurnale.
Visa kita yra pačių pirkėjų - pardavėjų reikalas, mokestinės pasekmės taip pat.

Buhalteriškai tokių operacijų visiškai nesimatys, tik reikės padaryti atitinkamus įrašus akcijų apskaitos žurnale, jei Jūs jį įpareigota tvarkyti.

deodeo
Gal bus gerai, įrašiau tą formulę su IF.

Atsiprašau, Excel yra ypatingai gera programa, o jei jūs naudojate tik sudėčiai, ir nenorite ko nors naujo išmokti, tai pigiau pirkti skaitliukus.

1. Tiekėjas, nors jis ne PVM mokėtojas, turi pateikti neįsiregistravusio PVM mokėtojo PVM deklaraciją ir sąskaitoje išskirtą PVM pervesti į biudžetą.
2. Jūs, pradėdami darbą su nauju tiekėju, turėjote VMI puslapyje pasitikrinti jo duomenis, ar jis PVM mokėtojas, tik tada atskaityti pirkimo PVM, jei tai galima (taip Jums aiškintų VMI, nors vargu ar kas taip stropiai dirba).
3. Manau, kad turite tikslinti to mėnesio, kurį atskaitėte nelegalų PVM, deklaraciją, ir taisyti įsigytų prekių savikainą (pridėti prie jos tą nelemtą PVM).

Ačiū, Loreta, už paaiškinimus.

Loreta, paaiškinkite man, kodėl šiuo atveju vežimo paslaugos ne PVM objektas? Ar Jūs vadovaujatės PVM įst. 13(1) str. 3 dalimi? O kokia Jūsų nuomonė apie 13(1) 1 dalį? Ar nereikėtų apmokestinti nors tą dalį, kuri tenka Lietuvos teritorijai?
O dėl deklaravimo - tai jei paslauga ne PVM objektas, tai PVM deklaracijoje ir nereikia, net negalima rodyti.

Paskaitykite PVM įst. 71 str. 7 dalį. Mano nuomone, antrasis JA, vos pradėjęs teikti PVM apmokestinamas paslaugas, turi pradėti skaičiuoti PVM nuo pirmo lito, ir teikti neįsiregistravusio PVM mokėtoju deklaraciją, o atskaityti pirkimo PVM galės tik įsiregistravęs.

Taip, už kovą dar skaičiuojamas.

GMP305 pildo pats savininkas (asmuo), o ne įmonė. Apie išmokėtas savininkui sumas IĮ teikia metinę FR0471 deklaraciją. O PLN204A IĮ teikia nepriklausomai nuo to, ar savininkui kas nors išmokėta.

Išėmimai vadinasi savininko pajamos iš paskirstyto pelno, o mokestis - GPM, kaip kitaip pavadinti? Ir moka jį pats savininkas, ne IĮ.

II-o ketvirčio įmokos po 41 Lt/mėn. Rašo visur.

Sąskaita už medžiagas išrašyta Jūsų įmonei, už ją apmokėjo užsakovas, pašalinis asmuo, savo banko kortele? Dar tokių atvejų neteko sutikti.

Max suma 7680 Lt neapmokestinama, nes 3840 Lt yra neapmokestinamos pajamos, o dar 3840 Lt tai gali prisitaikyti 12*, tai dar kažkiek prisidės.

Mes tai paprasčiausiai prie visų įmonės rekvizitų (ten rašomas registracijos adresas) dar prirašom "Adresas korespondencijai" ir duodam biuro adresą, ir taip jokios problemos nelieka.

Darutiz
Nerašyk skundo ant mano katino Rainio, prašau...

Ar Jūs klausiate, kaip įforminti, jei Jūsų įmonės darbuotojas, atskaitingas asmuo, ką nors pirkdamas įmonei, apmoka sąskaitą savo kortele?

Loretai
Nemanau, kad šis išaiškinimas tinka aptartu atveju apie latvišką PVM. Čia greičiau galima taikyti įvairiems pirkimams konkrečiai užsienyje, pvz., mes perkame daug dyzelio pagal ESSO korteles, ir laikas nuo laiko PVM susigrąžiname. Ir panašių atvejų gali pasitaikyti, kada užsienyje privalome ką nors pirkti su PVM, o vėliau pavyksta susigrąžinti.
Tačiau mano aprašytu atveju Latvijos transporto įmonė turėjo mums išrašyti sąskaitą be PVM, o išrašė su, ir niekaip neprivertėme perrašyti. Tai tokį PVM net ir svajoti apie jo susigrąžinimą negalime, o už žioplius valstybė neatsako.

Darutiz
Noriu pasakyti, kad latviško PVM suma neleidžiami atskaitymai, nes atskaityti iš pajamų galima tik tas sąnaudas, kurios būtinos įmonės veiklai. O kaip galima prie būtinų sąnaudų priskirti latvišką PVM? Čia jau mūsų įmonės problema, kad mes neišsireikalavome, kad perrašytų sąskaitą.

Nalabai seniai turėjau tokią situaciją su Latvijos įmone, kuri mums išrašė sąskaitą su PVM. MIC paaiškino, kad reikia priskaičiuoti "menamą " PVM nuo sumos be PVM, o latviškas PVM neleidžiami atskaitymai.