Direktorius išvyko 2 d. į komandiruotę Lenkijoje. Ten nakvojo viešbutyje. Kaip paskaičiuoti dienpinigius, jei Lenkijoje dienpinigių norma yra 150, o gyvenamojo ploto nuoma 500 Lt. Alga -minimumas, vadinasi apsimokestina dienpinigiai GPM. Kaip viską teisingai apskaičiuoti?

Norint iš darbo užmokesčio išskaityti už viršytą pokalbių limitą, kuro normos viršijimą reikia raštiško darbuotojo supažindimo, kad jis buvo supažindintas su pokalbių limitais, nustatyta kuro norma ir kad viršijus bus išskaitoma iš DU. Gal kas turi pavyzduką, kaip turėtų atrodyti tas supažindinimas. Ar turint tokį dokumentą, kiekvienąkart reikia informuoti darbuotoją bei jo sutikimo darant išskaitas. Kaip su PVM?

Dirbu transporto įmonėje. Nuo 2008-09-01 padarėme darbo sutartyse pakeitimus: vairuotojams DU bus mokamas už darbo valandas (valandinis atlyginimas) tam, kad galėtume apskaičiuoti mažesnį DU tuo atveju, jei vairuotjas neišdirbtų 8 val. O tai labai dažnai pasitaiko. Gal minčių kodėl taip yra? Darbo inspekcija griežtai uždraudė įsivesti suminę apskaitą. Tad mano manymu nelogiška mokėti nustatytą tarifinį DU už tą laiką, kada sakykime vairuotojas nėra komandiruotėje ir poilsiauja namuose ar tuo metu remontuojamas automobilis. Darbo laiką pradėjau žymėti pagal tachografo diskelius. Išskiriu naktines valandas ir valandas, dirbtas polisio, švenčių dienomis. Susumavus visas dirbtas valandas galėsiu pagal jas apmokėti. Kadangi neįmanoma žinoti, kiek vairuotojai realiai dirbo pagal "šaibas", o tik tai, kiek važiavo, tai nusprendžiau mėnesio gale skirti priedus už pakrovimo, automobilio higieninės priežiūros, remonto ir kt. laiką. Kadangi pusė šaibų juodų, tai bendras "normalių" šaibų valandų skaičius net neviršija maksimumo. Yra nerašytiškai vadovo nustatyta, kiek maksimumu turi siekti vairuotojo alga. Tad skaičiuosiu naktines, už poilsio dienas ir kt. plius priedas, kiek trūks iki maksimumo. Sukau galvą ilgai, kol taip sugalvojau. Beliks tik viena problema - juodos šaibos. O kad trūksta šaibų, tai inspekcijos pastebės... Gal dar ką sumąstysiu. pasakykite savo nuomonę, ar bent kažkiek teisingai elgiuosi ar visai į lankas?

[quote:4ec56a3c73]Pvz. UAB'as negali jam nuosavybės teise priklausančio automobilio pagal panaudos sutartį duoti naudoti įmonės stegėjams, akcininkams, valdybos nariams ar direktoriui. [/quote]

Dabar sudarysim tarp įmonės ir direktoriaus panaudos sutartį. Vėliau (gal po 2-3 mėn.)tą patį auto direktorius norės užrašyti ant įmonės vardo (tame prasme bus ilgalaikis turtas). Tuomet reikės nutraukti panaudos sutartį? Kaip reikėtų viską dokumentuoti, jei savininkas sugalvotų "parduoti" automobilį įmonei?

Kaip suprasti šį sakinį: "pelno siekiantys juridiniai asmenys neturi teisės panaudos pagrindais perduoti daiktą neatlygintinai naudotis asmenims, kurie yra šių juridinių asmenų steigėjai, dalyviai ar organų nariai". Pažeidus šią nuostatą, sutartis yra niekinė ir negalioja. Gal galite padėti susigaudyti, apie ką paprastais žodžiais sako šis cituojamas sakinys?

Pacituosiu panaudos sutartį, pataisykite mane:
Mes, 0. UAB "XXX" akcininkas Jonas Jonaitis, 1. kodas 3705061111, 2 adresas Balabaikos 2 (Panaudos davėjas), iš vienos pusės, ir 3 UAB "XXX", 4 kodas 165878987 5 adresas Smurkų g. 45 (panaudos gavėjas) sudarėme šią sutartį ir t.t.
0. Ar užtenka nurodyti tik fizinio asmens vardą ir pavardę, ar dar nurodyti, kad jis UAB "XXX" akcininkas?
1. fizinio asmens kodas
2. fizinio asmens namų adresas
3. įmonės pavadinimas. Ar reikia dar nurodyti ir direktorius Jonas jonaitis, ar užtenka tik įmonės pavadinimo?
4. įmonės kodas
5. įmonės adresas (juridinis ar buveinės?

Ačiū, Loreta13

Kai automobilio panaudos sutartis sudaroma tarp UAB akcininko Jojo Jonaičio ir UAB direktoriaus to pačio Jono Jonaičio, pildant panaudos sutartį, panaudos davejo (fiz. asmens) kodas rašomas - asmens, o koks panaudos gavėjo kodas - to pačio fizinio asmens ar įmonės kodas?

Jeigu iš DU atskaitau viršytą limitą, taip kaip su PVM atskaita? Ar rašoma kažkokia papildoma buhalterinė pažyma?

Abu variantai teisingi, tik gal stilių pataisykite.... (pasižiūrėkite, kaip parašytas minimalus valandinis LRV nutarime - ta formuluotė tiks ir jums, tik skaičiai bus kiti)

tai va, kad nemoku labai gražiai formuluoti. Ruošiu įsakymą darbo sutarčių pakeitimui. Paskutinis galbūt "gražiausiai skambamtis" variantas yra šis: "...įsipareigoja mokėti šį darbo užmokestį: LR vyriausybės nustatytą minimalų valandinį atlygį, padauginto iš koeficiento 1.35. Darbo užmokestis mokamas vieną kartą per mėnesį iki 15 dienos." Tas koefiecientas tam, kad dienpinigiai neapsimokestintų, nes dirbu transporto įmonėje. Ar gerai suformuluota? Gal kas geresnį variantą pasiūlytų?

Kaip teisingai atleisti darbuotoją, kai:
1. buvo pagautas vagiant įmonės turtą ( dokumentai dar nesurašyti, nelabai žinau ką ir kokius dokumentus surašyti)
2. darbe nesirodo jau keletas dienų.
norime atleisti. kaip tai padaryti?
Paisrodyti darbe visai nenori. Kviečiam, prižada bet neateina. Kokius dokumentus surašyti už vagystę, kaip įforminti vagystės faktą ir atleisti???

Kaip geriau įrašyti DS pakeitimą:
1. mokėti 6.80 LT valandinį darbo užmokestį AR
2. mokėti už 1 darbo valandą 6.80 Lt?

Kaip skaičiuojate vairuotojams DU , kai per dieną išdirba po kelias valandas dieną ir naktį (nustatytas 8 val. pagal sutartį). Įmonėje neįvesta suminė darbo laiko apskaita. Ar DU mažinamas atitinkamai dirbtam laikui ir mokama kaip už visą dieną. Ar mokama už laiką, kai vairuotojas nevažiuoja, o tarkim kraunasi?

Laba diena. Noriu paklausti: ar skaičiuojamas 18 ar 0 proc. PVM tarifas, kai:
1. mūsų įmonė teikia vežimo paslaugas;
2. Paslaugos užsakovas - LT PVM mokėtojas;
3. Maršrutas: ES šalis - Lietuva. Dažniausiai tokiu atveju taikydavau 18 proc. tarifą, bet yra muito deklaracijos... Iš ES šalies į Lietuvą buvo atvežtos prekės. Jos pristatytos muitinėms sandėliams. Iš Lietuvos į trečiasias šalis eksportavo jau kita transporto įmonė. Kokį PVM tarifą taikyti paslaugos užsakovui? Paslaugos užsakovas taipogi yra transporto įmonė.

Įmonė neseniai pardėjusi dirbti. dar jokios nustatytos tvarkos nėra. Ir kas yra kompensacinė sąskaita? Kaip ji atrodo? Pirmą kartą apie tai girdžiu.

Ar galima iš darbo užmokesčio atskaityti už telefoną? Viršijo nustatytą limitą. Kaip tai teisingai padaryti? Ir ką daryti, kai darbuotojas visą mėnesį sirgo, priskaityto DU už 08 mėn. nebus , o už telefoną reikia atskaityti už 08 mėn. Nėra iš ko atskaityti?

Ar iš akcininkų gautos paskolos registruojamos kokiame nors registracijos žurnale? Gal turite kokį pavyzduką?

Ką daryti, kai vadovas įmonės banko kortele atsiskaitė už dyzelinį kurą. Su jo auto panaudos sutartis nesudaryta ir jis net nenori jos sudaryti. Kaip tą atsiskaitymą buhalteriškai sutvarkyti, kad niekas neprikibtų? Gal prie vairuotojų avansinės prisegti? Bet ar logiška, kad įmonės vairuotojai atsiskaitytų įmonės banko kortele, kur įplaukiami visi įmonės pinigėliai???

Įmnės vadovas pastoviai savaitgaliais nuima grynų pinigų iš įmonės atsiskaitomosios sąskaitos. Sumos būna nedidelės, bet po kelis kartus ir šeštadienį ir sekmadienį. Ar nekils įtarimas, kad pinigėliai naudojami ne pagal paskirtį? Ką tokiu atveju daryti?

Ar GPM mokamas pagal FR0572 deklaraciją ar pagal DU žniaraštį? Mokėdavau pagal žiniaraštį. Kaip ištaisyti klaidą?

04 mėn. pirkimo PVM buvo 71248, o pardavimo 6964. Gavosi biudžeto skola įmonei -64284. Iš kart klausiu, kokia bus korespondencija?
D 4484 mok. PVM (suma Pirkimo PVM ??? ar ne)
K 2431 gaut. PVM
Po to iš PVM užskaičiau GPM 605 Lt.
D 4462 mok. GPM 605
K 2432 biudžeto skola. 605
05 mėn. Pirkimo PVM yra 27223, pardavimo PVM 85862. Šįkart gavosi mokėtinas PVM 58639. Nemokėjojome, nes dar liko biudžeto skola iš praeito mėnesio. Kokia šįkart turėtų būti korespondencija?

Kaip teisingai surašyti sąskaitų korespondenciją, kai:
04 mėn. PVM deklaracijoje gavosi biudžeto skola įmonei -64284 (pirkimo PVM 71248). Iš PVM permokos įskaitytas PGM 605 Lt.
05 mėn. PVM deklaracijoje gavosi mokėtinas PVM 58639. Kaip teisingai mėnesio gale uždaryti PVM-ą?

Ar galite pasakyti, kaip reikia teisingai parašytiti tokią korespondenciją,kai:
04 mėn. PVM deklaracijoje gavosi mokesčio permoka (- 52000Lt). Iš tos sumos įskaičiau GPM (2000 Lt). Pasilieka biudžeto skola įmonei 50000 Lt.
Po to 05 mėn. PVM deklaracijoje gavosi moketinas PVM (45000 Lt). PVM nemokėjau, nes liko iš praeito 04 mėn. biudžeto skola. Šiandienai tada pasilieka biudžeto skola įmonei 5000 Lt. Kaip teisingai suraštyti sąskaitų korespondenciją?

Sveikos. Kaip reikia apskaičiuoti, kiek sunaudojo degalų? Degalų sunaudojimas skaičiuojamas viso ar tik LIETUVOJE kiek km nuvažiavo? Degalų sunaudojimą skaičiuojat atskairai kiekvienai mažinai??? HELP

o kodėl blogai su 881 kodu berods (atsiskaitymas su darbuotoju). Su šiuo kodu man po to blogai užsipildo FR0572 deklaracija.

Labai ačiū už viską. Labai man padėjote. Nuoširdžiai dėkoju.

Negi niekas nenori padėti... Gal kas atsakys, kaip anuliuoti išrašytą sąskaitą, nes du kartus tam pačiam užsakovui išrašiau sąskaitą. Ištrinti ir tiek? Ar yra programoje specialiai tam skirta kas nors tokiu atveju?

Kelionės patirtas sąnaudas mes rašome ne į vieną sąskaitą, o išskirstome. Pvz. Kelių vinjetes dedame į 6127, pirktus įvairius žemėlapius ir pan. į 6110, išmokėtus dienpinigius į 6117, į 6113 sąskaitą traukiu įvairius banko mokesčius už grynų pinigų išėmimą, valiutos konversiją ir pan. Jei K rašyti 2435 sąskaitą, o tai kokią sumą irašyti: tą, kiek jam buvo duota pinigų, ar tą sumą, kiek išleido? Ir avansinės apyskaitos data rašoma ta, kada vairuotojas išvažiavo į komandiruotę, ar ta data, kada jis grįžo? "Pinigų likutis" laukelyje matosi tik bendra suma. O kaip padaryti , kad matytųsi, kiek liko grynais, ir kiek banko kortelėje?

Užpildžiau avansinę apyskaitą. Prisegu avansinę, gal galite patikrinti ir pasakyti, ar teisingai. Beje, daugiausia kelionei pinigėliai išduodami ne per kasą, o pervedami pinigėliai į įmonės išduotas banko korteles. Nesu tikra, bet turbūtū REIKIA PILDYTI AVANSINĘ? Dokumente naudojamos sąskaitos:
6127 kelių mokesčių sąnaudos
6110 ūkio išlaidos
6117 dienpinigiai
6113 banko komisiniai
Kas nors patikrinkit

Esmė tame, kad ji save laiko protingesne . Teisingai, buhalterės darbą dirbu tik keli mėnesiai, bet kasdien vis kažką pasiskaitau, vis skambinuos į mokesčius, pažįstamoms buhalterėms, rašinėju jums taxe. Klausinėju daug ir galbūt kai kam atrodys "kvailų" klausimų. Bet gyvenimas parodo, kad ne tokia jau aš ir "žalia" ir atrandu jos pačios padarytas klaidas. Pikčiausia, kad aš turiu jai įrodinėti, kad šį kartą aš teisi ir užpildžiau deklaraciją gerai.