Tax.lt narys Liniukas

L
Tax.lt narys nuo
2008-10-07
Miestas / vietovė
Kaunas
Profesija
Vyr. buhalterė
Liniukas
forume parašė 162 žinučių

Naujausios žinutės:

2013-06-14 11:31 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1161667
Sveiki,
Estijos įmonei pardavėm ekspedicijos paslaugą, sąskaitą išrašėm su 0,00 PVM (t.y. pagal 13 str. 1d., kaip ES PVM mokėtojui). pervežimas vyko LT - EE. Po kelių mėnesių paaiškėjo, kad tuo metu EE įmonė jau buvo išsiregistravusi iš PVM mokėtojų registro. Šią džiugią žinią man pranešė VMI. Ar tikrai vienintelis kelias dabar priskaičiuoti ir sumokėti 21 % PVM nuo pardavimo sumos? Juk paslauga suteikta kaip ir ne Lietuvoje skaitosi, ar aš klystu?
Patarkit, prašau, skubiai, ką daryti.
Iš anksto dėkoju.
2013-04-26 11:12 Gyventojų pajamų mokestis » Kompensacija už nepanaudotas atostogas » #1150938

Tininga rašė:
O nėštumo ir gimdymo atostogų nebuvo? Kompensacijos laikas nesutrumpėjo (trumpės nuo 2015 m. gruodžio 1 d.) - o ir bet kuriuo atveju, vaiko auginimo atostogos netrumpintų šio laiko, nes tai reiškia, kad darbuotojas neturėjo galimybės naudotis kasmetinėmis atostogomis, kadangi buvo tikslinėse atostogose.
Val. VDU - ne mažesnis, negu balandžio vidurkis: 1000/167.
[/quote]
Buvo, buvo ir nėštumo gimdymo atostogos, tai jų laikotarpį irgi įskaičiavau į kasmetinių atostogų stažą.
Viskas aišku, skaičiuoti turiu. pagal formulę susiskaičiavau, kad jai prikauso kompensacija už 13 d.d., o kadangi ji dirbo po 4 val. per dieną, tai tą balandžio valandos vidurkį dauginu iš 13 d. x 4 val.?
O NPD greičiausiai netaikau, nes, manau, SODRA dar mokės jai pašalpą ir pritaikys už balandį. Ar ne?
2013-04-26 10:33 Gyventojų pajamų mokestis » Kompensacija už nepanaudotas atostogas » #1150920
Sveiki,
darbuotoja pradjo dirbti 2008.10.01. Dirbo 4 darbo val. per dieną už minimalų atlyginimą. Nuo 2009.05.29 išėjo vaiko auginimo atostogų ir jose išbuvo iki šiol. Jos atostogos dar turėtų tęstis iki kitų metų, tačiau mamytė nori jas nutraukti ir išeiti iš darbo nuo balandžio 30 d.
Atsiskaitant jai priklausytų kompensacija už nepanaudotas atostogas už laikotarpį nuo 2008.10.01 iki 2009.05.28. Bet tai jau 4-5 metai atgal. Ar nesutrumpėjo šis kompensacijų laikas? Ar vis dar priklauso jai išmokėti šią kompensaciją? Kaip skaičiuoti VDU? Ar pagal jos paskutinius DU, ar pagal šiandieninį MMA?
Gal galėtumėt patarti smile
2013-04-19 09:28 Gyventojų pajamų mokestis » Sąnaudų kompensavimas » #1149173

wwind rašė:
Dėstyčiau šitaip.
Bandyminės partijos tiekimas (jei produktą tiekėt už atlygį. Galbūt produktas buvo perduotas bandymui ne pardavimo būdu)
D2411
K4484
K500
Bandytojo pretenzija Jūsų įmonei:
D635
K2411 (arba K443)
Jūsų pretenzija Jūsų tiekėjams:
D2411 (arba D443)
K635

Primoji korespondencija tinka, produktas buvo tiesiog parduotas. Toliau, kadangi sąskaitos nuostolių kompensavimui nebuvo, o susitarta nuostolius kompensuoti per geresnę pardavimo kainą, tai kaip ir negaliu daryti tokios korespondencijos :
D635
K2411
Mes jiems kompensaciją padarysime susimažindami savo pajamas iš pardavimų ateityje.
Tuomet, ar kažin galiu debetinę sąskaitą tiekėjui už nuostolių kompensavimą koresponduoti taip:
D 443
K 533 (Baudų ir delspinigių pajamos)
???
2013-04-16 16:25 Gyventojų pajamų mokestis » Sąnaudų kompensavimas » #1148513

Liniukas rašė:
Su savo klientais susitarėme dėl produkto bandyminės partijos tiekimo. Susitarime parašyta, jei produktas netiks, mes - tiekėjai turėsime atlyginti pirkėjui 10.000 Lt produkto bandymų nuostolių. Produktas - netiko. Vadyba susitarė, kad nuostolius kompensuos padarydami nuolaidą būsimiems kitų produktų pirkimams. Pirkėjas surašė pretenziją, kurioje parašyta kodėl produktas netiko, ir kad pagal susitarimą tiekėjas nuostolius atlygino. Remiantis ta pretenzija, mes norėtume išsireikalauti nuostolių atyginimą iš savo tiekėjo (netikusio produkto gamintojo, nes mes tik perpardavinėtojai). Todėl surašėme jiems debetinę sąskaitą už nuostolių atlyginimą. Gaunasi, kad mes į nuostolius tiesiogiai nieko nenusirašome, nes kompensacija vyks mažinant mūsų pelną per pardavimo kainą. Ar gauta kompensacija iš mūsų tiekėjo būtų neapmokestinamos ar kitokios pajamos ?
Būsiu dėkinga už patarimą smile

Gal kas nors?
2013-04-16 11:05 Gyventojų pajamų mokestis » Sąnaudų kompensavimas » #1148352
Su savo klientais susitarėme dėl produkto bandyminės partijos tiekimo. Susitarime parašyta, jei produktas netiks, mes - tiekėjai turėsime atlyginti pirkėjui 10.000 Lt produkto bandymų nuostolių. Produktas - netiko. Vadyba susitarė, kad nuostolius kompensuos padarydami nuolaidą būsimiems kitų produktų pirkimams. Pirkėjas surašė pretenziją, kurioje parašyta kodėl produktas netiko, ir kad pagal susitarimą tiekėjas nuostolius atlygino. Remiantis ta pretenzija, mes norėtume išsireikalauti nuostolių atyginimą iš savo tiekėjo (netikusio produkto gamintojo, nes mes tik perpardavinėtojai). Todėl surašėme jiems debetinę sąskaitą už nuostolių atlyginimą. Gaunasi, kad mes į nuostolius tiesiogiai nieko nenusirašome, nes kompensacija vyks mažinant mūsų pelną per pardavimo kainą. Ar gauta kompensacija iš mūsų tiekėjo būtų neapmokestinamos ar kitokios pajamos ?
Būsiu dėkinga už patarimą smile
2013-04-02 11:42 Bendra » Akcininko paskola » #1144745
Sveiki,
gal kas nors, kaip ir aš, pildote šiandien FR 0711 už 2012 m. ir susidūrėte su tokia pat problema. Ataskaitinius metus pirmame lape nurodau 2012 (t.y. pasirenku iš sąrašo), tačiau paspaudus "!"(Tikrinti) man jų neperkelia į priedų lapus ir meta klaidą. Bandžiau ir iš naujo parsisiųsti formą ir ant senos dariau ir tas pats. Niekaip nesusitvarkau. Gal dar kam nors tas pat buvo nutikę ?
2013-03-20 11:14 Pelno mokestis » Beviltiškos skolos » #1141901
Tai ir aš galvojau, gal dar bus kažkokių sandorių, bet jau daugiau kaip metai kabo. Manau, dedu į neleidžiamus tada ir uždarau tą reikalą.
2013-03-20 10:44 Pelno mokestis » Beviltiškos skolos » #1141874
Supratau. Na o jeigu mes patys, matyt per klaidą, ar nesusikalbėjimą, esam permokėję užsienio tiekėjui, tarkim, 10 eurų (beje dažnai užsienio tiekėjams mokama avansu, o kai atkeliauja krovinys ir tikra sąskaita, būna kad sąskaitos suma nesutampa su avanso suma). Ir tokia permoka kabo jau metai laiko, o su tuo tiekėju daugiau sandorių nebuvo. Tai nurašius tokią sumą į sąnaudas, jos būtų leidžiami, ar neleidžiami atskaitymai pelno mokesčio atžvilgiu ?
2013-03-19 14:49 Pelno mokestis » Beviltiškos skolos » #1141549
Turime keletą nedidelių užsienio pirkėjų nepriemokų apie 50,- Lt, 80 Lt, viena virš 1000,- Lt, jos kabo nuo 2011 metų. Su tais pirkėjais mes jau nebedirbame, o kai kurie iš jų jau ir nebeegzistuoja. Šių skolų nurašymas 2012 greičiausiai būtų neleidžiami atskaitymai ?
Ir dar vienas klausimas, ar nedideli skolų neatitikimai, iki 1 Lt, pagal suderinimo aktus irgi yra neleidžiami atskaitymai?
2013-02-28 15:38 Gyventojų pajamų mokestis » NPD ir PNPD taikymas » #1136802
Supratau, geriau gal nerizikuosiu ir apmokestinsiu nuo pirmo lito. Ačiū už pagalbą.
2013-02-28 15:24 Gyventojų pajamų mokestis » NPD ir PNPD taikymas » #1136790
Įdarbinome jauną mamytę, kuri dar tebėra vaiko auginimo atostogose. Pagal naujausius pakeitimus ji gali gauti ir DU ir pašalpą iš Sodros. Dar šį mėnesį ji atsiskaitė iš ankstesnės darbovietės, kuri ją išleido vaiko auginimo atostogų ir toji darbovietė, skaičiuodama jai nepanaudotas atostogas netaikė NPD. Ar galiu taikyti jai NPD dar šį mėnesį ir kaip su NPD toliau ?
Gal galėtumėt patarti smile
2013-02-28 11:30 PVM » importo PVM » #1136680
Vadinasi kovo mėn. PVM deklaracijoj bus ir muitinei kovo mėn. sumokėtas PVM (vasario) ir kovo mėn. apskaičiuotas PVM, kurį jau kontroliuos VMI. Ar taip ?
2013-02-28 09:59 PVM » importo PVM » #1136627
Gal kas nors jau išsiaiškinote, ką daryti su vasario mėn. priskaičiuotu importo PVM ? Ar kovo mėn. jau irgi nereikia jo mokėti į muitinės sąskaitą ?
2013-01-16 15:23 PVM » importo PVM » #1122525
2013 m. sausio mėn. muitinė priėmė sprendimą grąžinti 400,- Lt importo pvm pagal 2012 m. 10 mėn. importo deklaraciją. 400,- Lt didesnis importo pvm buvo sumokėtas 2012 m. 11 mėn. į muitinės sąskaitą ir deklaruotas pvm deklaracijoje. Ar turiu taisyti kažkurio praeito laikotarpio pvm deklaraciją (10 ar 11 mėn) ar galiu parodyti mažesnę importo pvm sumą 2013 sausio, o gal 2012 gruodžio pvm deklaracijoje (nes dar neuždeklaruotas)?
2012-10-02 16:25 Bendra » Konsoliduota finansinė atskaitomybė » #1096034
Sveiki,
esame UAB, kurios vienintelis akcininkas - fizinis asmuo. Mūsų UAB, turi po 33,3 % akcijų kituose dviejuose UAB ir 100 % akcijų LV įmonėje. Visada laikiau, kad tos dvi UAB po 33,3 % akcijų, yra mūsų asocijuotos įmonės. Paskaičiusi šį forumą išsiaiškinau, kad asocijuotos įmonės kaip ir nekonsoliduojamos. Tuomet tikrinant konsolidavimo rodiklių ribas pagal KFA įstatymo 4 str., turiu įvertinti tik mūsų UAB (patronuojanti) ir 100 % valdomos įmonės metinius rodiklius? O tų dviejų asocijuotų į bendrą visumą netraukiu ? Ar taip?
2012-09-05 10:46 Pelno mokestis » beviltisku skolu pripazinimas » #1089125
Ačiū už informaciją smile
Jau maniau, kad ir sulaukti pagalbos beviltiška. smile
2012-09-05 08:31 Pelno mokestis » beviltisku skolu pripazinimas » #1089078

Liniukas rašė:
Sveiki,
Jau beveik metai, kaip nepavyksta atgauti pinigų iš užsienio įmonės. Skola sudaro 23 000 Lt. Į teismus užsienyje nesikreipėm, nes manom, kad tai kainuos dar daugiau. Mūsų įrodymai, kad stengėmės atgauti skolą yra raginimo laiškai, faksai, e-mail'ai. Į skambučius skolininkas jau seniai nebeatsako. Patarkite, ko dar reikėtų, kad galėtume šią skolą nurašyti į leidžiamus atskaitymus. Kaip galima sužinoti, ar užsienio įmonė dar egzistuoja, ar jos išvis jau nebėra ? Tikrinau VAT kodą Europos VAT sistemoje, rašo, kad galiojantis. Lauksiu patarimų, ką su ta skola daryti. AČIŪ !

Gal kas nors šiandien turite nuomonę apie šią situaciją ?
2012-09-04 14:43 Pelno mokestis » beviltisku skolu pripazinimas » #1088940
Sveiki,
Jau beveik metai, kaip nepavyksta atgauti pinigų iš užsienio įmonės. Skola sudaro 23 000 Lt. Į teismus užsienyje nesikreipėm, nes manom, kad tai kainuos dar daugiau. Mūsų įrodymai, kad stengėmės atgauti skolą yra raginimo laiškai, faksai, e-mail'ai. Į skambučius skolininkas jau seniai nebeatsako. Patarkite, ko dar reikėtų, kad galėtume šią skolą nurašyti į leidžiamus atskaitymus. Kaip galima sužinoti, ar užsienio įmonė dar egzistuoja, ar jos išvis jau nebėra ? Tikrinau VAT kodą Europos VAT sistemoje, rašo, kad galiojantis. Lauksiu patarimų, ką su ta skola daryti. AČIŪ !
2012-06-25 17:11 PVM » ES šalis - ne ES šalis ir PVM » #1073246

Dalia29 rašė:
Čia atsakymai iš VMI puslapio, kaip tik ta tema, kad jums būtų ramiau:

Ar pridėtinės vertės mokesčio deklaracijos (forma FR0600) 20 laukelyje („Už Lietuvos ribų įvykę sandoriai (ne PVM objektas Lietuvoje)“) nurodyta suma privalo sutapti su Prekių tiekimo ir paslaugų teikimo į kitas Europos Sąjungos valstybes nares ataskaitos (forma FR0564) 18 laukelio („Paslaugų vertė“) suma?
Atsakymas:
Neprivalo, kadangi PVM deklaracijoje nurodoma ne tik kitų ES valstybių narių PVM mokėtojams suteiktos paslaugos, bet ir už EB ribų įsikūrusiems apmokestinamiesiems asmenims teikiamos paslaugos, kurios nėra įtraukiamos į Prekių tiekimo ir paslaugų teikimo į kitas Europos Sąjungos valstybes nares ataskaitą.

Ačiū labai. smile
2012-06-25 16:51 PVM » ES šalis - ne ES šalis ir PVM » #1073240

Dalia29 rašė:
Kiek suprantu, tai ne PVM objektas Lietuvos atžvilgiu. Pagal 13 str. 2 dalį.


Tuomet deklaruojasi PVM deklaracijos 20 eilutėje, o FR0564 atskaitoje ? Nes viską, ką deklaruoju 20 eil., deklaruoju ir FR0564, bet čia gi ne ES narys... Ar nemes klaidos VMI deklaruojant?
2012-06-25 15:51 PVM » ES šalis - ne ES šalis ir PVM » #1073208

Liniukas rašė:
Sveiki,

esame krovinių ekspedijavimo įmonė. Suteikėme tokias paslaugas Šveicarijos įmonei (Šveicarija nėra ES narė). Krovinys gabentas ES teritorijoje (Vokietija - Lietuva). Paslaugos užsakymo sutartyje Šveicarijos įmonė būtent taip ir pažymi, kad tai prekės gabenimas ES viduje, jokių eksporto procedūrų atlikta nebuvo. Šveicarijos įmonė nurodo tik savo PVM mokėtojo kodą Šveicarijoje. Gal kas nors žino, ar išrašydami sąskaitą Šveicarijos įmonei galime taikyti 0% PVM tarifą ir pagal kokį PVM įst. straipsnį ?

Gal vis dėlto kas nors galėtų patarti ?
2012-06-25 13:23 PVM » ES šalis - ne ES šalis ir PVM » #1073126
Sveiki,

esame krovinių ekspedijavimo įmonė. Suteikėme tokias paslaugas Šveicarijos įmonei (Šveicarija nėra ES narė). Krovinys gabentas ES teritorijoje (Vokietija - Lietuva). Paslaugos užsakymo sutartyje Šveicarijos įmonė būtent taip ir pažymi, kad tai prekės gabenimas ES viduje, jokių eksporto procedūrų atlikta nebuvo. Šveicarijos įmonė nurodo tik savo PVM mokėtojo kodą Šveicarijoje. Gal kas nors žino, ar išrašydami sąskaitą Šveicarijos įmonei galime taikyti 0% PVM tarifą ir pagal kokį PVM įst. straipsnį ?
2012-06-25 12:36 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1073110
Sveiki,

esame krovinių ekspedijavimo įmonė. Suteikėme tokias paslaugas Šveicarijos įmonei (Šveicarija nėra ES narė). Krovinys gabentas ES teritorijoje (Vokietija - Lietuva). Paslaugos užsakymo sutartyje Šveicarijos įmonė būtent taip ir pažymi, kad tai prekės gabenimas ES viduje, jokių eksporto procedūrų atlikta nebuvo. Šveicarijos įmonė nurodo tik savo PVM mokėtojo kodą Šveicarijoje. Gal kas nors žino, ar išrašydami sąskaitą Šveicarijos įmonei galime taikyti 0% PVM tarifą ir pagal kokį PVM įst. straipsnį ?
2012-05-29 16:24 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1066173
Būkit geri, padėkit man suvokti, kaip reikia išdėstyti dvigubą paramos atskaitymą PLN204.
Esam UAB, 2011 m. suteikėm paramą paramos gavėjo statusą turinčiai organizacijai grynaisiais piniagis. Neviršijam nei 250 MGL, nei 40 proc. apmokestinamojo pelno. PLN 204(3) reikalauja 84 eil. įrašytą paramos sumą rašyti ir į 11 eil. - neleidžiamus atskaitymus. Tai kur čia atskaitymas 2 kartus iš pajamų ?
Maniau, kad I-ą kartą paramą atskaitau iš visų pajamų atimdama visas sąnaudas (tame tarpe ir paramą) ir gaunu pelną prieš apmokestinimą PLN204 1 eil. II-ą kartą paramos sumą atskaitau įrašydama į PLN204 84 eil. O jei traukiu į neleidžiamus atskaitymus, tai niekaip nesuprantu, kur čia tas dvigubas atskaitymas. PADĖKIT KAS NORS smile
2012-05-29 15:21 Bendra » Parama (labdara) » #1066137

Liniukas rašė:
Būkit geri, padėkit man suvokti, kaip reikia išdėstyti dvigubą paramos atskaitymą PLN204.
Esam UAB, 2011 m. suteikėm paramą paramos gavėjo statusą turinčiai organizacijai grynaisiais piniagis. Neviršijam nei 250 MGL, nei 40 proc. apmokestinamojo pelno. PLN 204(3) reikalauja 84 eil. įrašytą paramos sumą rašyti ir į 11 eil. - neleidžiamus atskaitymus. Tai kur čia atskaitymas 2 kartus iš pajamų ?
Maniau, kad I-ą kartą paramą atskaitau iš visų pajamų atimdama visas sąnaudas (tame tarpe ir paramą) ir gaunu pelną prieš apmokestinimą PLN204 1 eil. II-ą kartą paramos sumą atskaitau įrašydama į PLN204 84 eil. O jei traukiu į neleidžiamus atskaitymus, tai niekaip nesuprantu, kur čia tas dvigubas atskaitymas. PADĖKIT smile

Paprotinkit kas nors, o tai jau norėjau priduot, ir jei dabar viskas pasikeis, tai .... smile
2012-05-29 14:54 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1066124
Būkit geri, padėkit man suvokti, kaip reikia išdėstyti dvigubą paramos atskaitymą PLN204.
Esam UAB, 2011 m. suteikėm paramą paramos gavėjo statusą turinčiai organizacijai grynaisiais piniagis. Neviršijam nei 250 MGL, nei 40 proc. apmokestinamojo pelno. PLN 204(3) reikalauja 84 eil. įrašytą paramos sumą rašyti ir į 11 eil. - neleidžiamus atskaitymus. Tai kur čia atskaitymas 2 kartus iš pajamų ?
Maniau, kad I-ą kartą paramą atskaitau iš visų pajamų atimdama visas sąnaudas (tame tarpe ir paramą) ir gaunu pelną prieš apmokestinimą PLN204 1 eil. II-ą kartą paramos sumą atskaitau įrašydama į PLN204 84 eil. O jei traukiu į neleidžiamus atskaitymus, tai niekaip nesuprantu, kur čia tas dvigubas atskaitymas. PADĖKIT smile
2012-05-29 14:22 Bendra » Parama (labdara) » #1066093
Būkit geri, padėkit man suvokti, kaip reikia išdėstyti dvigubą paramos atskaitymą PLN204.
Esam UAB, 2011 m. suteikėm paramą paramos gavėjo statusą turinčiai organizacijai grynaisiais piniagis. Neviršijam nei 250 MGL, nei 40 proc. apmokestinamojo pelno. PLN 204(3) reikalauja 84 eil. įrašytą paramos sumą rašyti ir į 11 eil. - neleidžiamus atskaitymus. Tai kur čia atskaitymas 2 kartus iš pajamų ?
Maniau, kad I-ą kartą paramą atskaitau iš visų pajamų atimdama visas sąnaudas (tame tarpe ir paramą) ir gaunu pelną prieš apmokestinimą PLN204 1 eil. II-ą kartą paramos sumą atskaitau įrašydama į PLN204 84 eil. O jei traukiu į neleidžiamus atskaitymus, tai niekaip nesuprantu, kur čia tas dvigubas atskaitymas. PADĖKIT smile
2012-05-24 14:28 Apskaita & Auditas » Transporto įmonių apskaita » #1064624
Sveiki,
Transporto paslauga atlikta 04 mėn., užsakymai ir sąskaita užsakovui išrašyta 04 mėn., o vežėjas savo sąskaitą išrašo 05 mėn. Buhalteriškai, tai sąnaudos, patirtos pajamoms uždirbti, turėtų būti fiksuojamos tą patį laikotartpį. Kaip manot, ar galiu vežėjo sąskaitą traukti į sąnaudas 04 mėn., nors sąskaitos data 05 mėn.? Ar apskaityti pagal sąskaitų datas ir nekreipti dėmesio ?
2012-04-18 16:35 PVM » Skolų nurašymas / beviltiškos skolos » #1053250

rašė: o kokios senaties norite? po 10m. jie tikrai sau nusirašys, bet jūs iki to laiko tikrai galite kreiptis į juos, o paskui į teismą. Dėl 10 000Lt verta.

Na matot, aš tai tik buhalterė ir norėčiau tas sumas kažkaip sutvarkyti, pageidautina nurašyti į leidžiamus atskaitymus smile O kodėl kažkada direktorius nesikreipė dėl jų į teismą ir nebandė jų išsiieškoti net nežinau. Šiaip jis pats pas mus užsiima šitais dalykais. Bet kai kurios skolos turbūt jau ir siekia vos ne dešimtmetį. O kažkur yra pasakyta, kad jeigu praleidžiamas senaties terminas, tai jau vienareikšmiškai neleidžiami atskaitymai.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui