Patarkit prašau:
Už 2013 metų 01 - 04 mėnesiuis buvo pritaikytas darbuotojui PNPD ( 50 Lt. ), kuris išvis neturėjo būti taikomas. Dėl ko per mažai išskaičiuota GPM ir per daug išmokėta darbuotojui. Darbuotojas tą 30 Lt. sumą sutinka grąžinti.
Klaidą taisau:
1. Tikslinu visas 4 deklaracijas, kadangi buvo GPM permoka tai delspinigiai neatsiranda.
Ar du žiniaraštyje už 05 mėnesį rodyti tą 30 litų išskaitą iš darbuotojo, ar tik apskaitoje tą sumą įtraukti pagal pažymą. Ir kaip bus su metine deklaracija, ar turėsiu rodyti tuos 200 PNPD. Dar dėl išskaitų iš Du ar galiu taip daryti.

Ačiū

Gal galit išsklaidyti abejones, tiesiog su taisymais praktikoje nelabai susidūrųsi. AČIŪ

Laba,
2010 metais buvo priskaičiuota per daug sąnaudų 1000 Lt. ( Tiesiog nebuvo sudengta skola tiekėjams ir nekredituotos sąnaudos, kurias apmokėjo draudimas servisui ).
Taisau klaidą 2012 metais - D443 1000 ir K6 1000. PLN2010 metų 1000 rodau 19 eilutėje, o PLN2012 metų 1000 rodau 43 eil. Kadangi klaida neesminė tai NKPA nerodau nieko.
Ar teisingai galvoju

Gal kas nors patarti galit

Sveiki,
Kabo skola servisui nuo 2010 metu nes draudimas jiems tiesiogiai kompensavo, o apskaitoje nebuvo sudengta skola tiekejams ir nekredituotos sanaudos, Dabar noriu atitaisyti klaidą ir rašau D443, o K 6221, bet kažkas man čia neaišku, kaip 6221 tada sąskaitą uždaryti. Pagelbėkit prašau

Sveiki. Įsigijome prekes iš tiekėjo. Kelias iš jų pardavėm ir netrukus paaiškėjo, kad jos nekokybiškos. Teko jas pakeisti kokybiškomis. Įmonė dėl to patyrė išlaidų - tai kelionės bei ketimo darbai. Surašėm tiekėjui pretenziją, jis sutiko kompensuoti patirtas išlaidas. Ar tą tiekėjo kompensuotą sumą pripažinti neapmokestinamosiomis pajamomis ar šia suma mažinti savaikainą prekių. Mūsų išlaidos nebuvo dokumentuotos todėl sąnaudų negalim mažinti. Kaip būtų pasielgti teisingiausia jūsų nuomone. Tas nekokybiškas prekes tiekėjas mums pakeitė kokybiškomis, tiesiog nerašant jokių s-tų.

Laba,

Latviai už seminarą išrašė sąskaitą 600 latų. Pagal tos dienos kursą tai 2975,58 Lt.
Apmokėjom pusę sąskaitos 1487,85 Lt ( 300 latų ). O kitą dalį apmokėjo nusvykęs darbuotojas į seminarą. Jis mokėjo eurais ir latviai paskaičiavo, kad 300 latų sudaro 450 eurų. Aš imu eurų buhalterinį kursą ir gaunasi, kad viso sumokėta už tą sąskaitą 3041,61 Lt. Apskaitoje buvo užregistruota, kad seminaras kainuos 2975,58 Lt. Tai tą skirtumą 66,03 Lt. į 636 s-tą dedu. Bet kažkaip suabejojau nes latviai savo ten kursu perskaičiavo tuos likusius 300 latų į 450 eurų. Kažkaip suabejojau,kad gal neturi čia rastis to valiutos ketimo išlaidų. Ką galit patarti.

AČIŪ, ir 25, 34, 35 eilutėj rodau su minusu.

Sveiki,
Grąžinom prekes į Latviją. Patys rašėm debetinę sąskaitą. Ar reikia rodyti FR0564. Vieni mokesčių konsultantai sako reiki, kiti kad nereikia nes tai ne tiekimas. Visai pasimečiau. Kokia jūsų nuomonė.

Ačiū Alina55. Tai viskas ten išeina tose sutartyse gerai. Prisigalvojau nesąmonių.

Bet jei nurodyti fiksuoti DU ne valandiniai ir jie mažesni nei MMA tai ar nėra blogai, Ar aš jau čia nesąmones visai galvoju. Taip jei padalini iš dirbtų valandų gaunasi 1 valandos DU didesnis už MVA,bet vat tas fiksuotas DU kuris nurodytas DS suneramino.

Laba diena,

Yra dvi DS sudarytos 2012 06 mėn. Abi nuotolinės. Vienoje nurodyta darbo laikas 1 valanda per dieną 4 per savaitę. Du fiksuotas 200 Lt. Kita DS 5 valandos 5 dienos per savaitę Du 950 Lt. Atlyginimai fiksuoti ne valandiniai. Gaunasi mažesni nei MMA. Kaip dabar taisyti padėtį - nustatyti valandinį atlyginimą nes MMA didesnė.
Toje sutartyje kur fiksuotas DU 950 tai už praeitus metus kaip ir gerai nes DU nemažesnis nei MMA. Bet kur DU 200 tai blogai manau.
Kaip elgtis patarkit

Pasidalinkit savo nuomone prasau. Jei nėra privalomo rekvizito ( serijos ) ir pavadinimas neteisingai išrašytas ar ta sąskaita iš vis galiojanti.

Sveiki,
Mes sausio mėn. grąžinom prekes Latviams ir išrašėm debetinę sąskaitą. Nenurodyta, kad tai debetinė PVM SĄSKAITA - FAKTŪRA ir serija nenurodyta. Ką patartumėte daryti, ar perrašyti tą debetinę sąskaitą . Nes netinkamai įforminta ir patikrinimo metu gali mums būti neužskaitytas prekių grąžinimas.
Ką manot.

Dar kartelį noriu jūsų pritarimo arba paneigimo. Gauta mūsų išstatyta pretenzijos suma mažinu skolą tiekėjui ir kredituoju prekiu savikainą.
D443 - 1000
K6000 - 1000
Nereikia čia jokių pajamų registruoti, ar taip.

Ne prekiu negrąžinom. Tiesiog galvoju, ar ta pretenzijos suma nereikia mazinti prekiu savikainos. Išsklaidykit mano abejones. AČIŪ

Sveiki,
Pirkom prekes, dalis jų buvo nenkokybiškos. Parašėm pretenziją. Tiekėjas pretenzijos suma sumažino mūsų įsiskolinimą jiems.
Ar teisingai rasau korespondenijas:
D443 - 1000
K53 - 1000

Padėkit

Sveiki,
Turim kelias paskolas iš akcininko. Kadango šiais metais nusimato, kad nuosavas kapitalas bus minusinis, tai visos palūkanos nuo akcininko paskolų bus neleidžiami. O kaip su palūkanom už paskolą iš nekontroliuojančio skolintojo. Galvoju, kad tokios palūkanos turėtų būti leidžiami bet tas minusinis kapitalas. Pasidalinkit savo nuomone.

Labas vakaras,

Klausiau šio klausimo jau kitoj temoj, bet noriu dar vieną nuomonę išgirsti. 2011 sudaryta sutartis su FA, sutartyje nurodyta 100 Lt. Ir blogai buvo išskaičiuotas GPM 13,04, turėjo būti 15, FA asmeniui sumokėta 86,96, o ne 85. Tai visgi sąnaudom įmonė turėjo pripažinti 100 Lt ar 86,96 nežiūrint į tai, kad sutartyje nurodytas 100 Lt. ir GPM priskirti neleidžiamiems. Kažkaip linkstu prie to, kad reikėtų tikslinti PLN dėl sąnaudų bet ir kitokių nuomonių sulaukiau. Išsakykit savo nuomonę dar kas nors.

Ačiū už nuomonę Petronele

Tai dabar taip ir palikti viska, niekur nieko netaisyti, o ir tikslinti nelabai jau ir išeina.

Deklaruota suma 100 ir GPM 13

Taip bet GPM sumokėtas 13,04, o ne 15 ir tam FA išmokėta ne 85, o 86,96. Tai reikėtų tiksllinti manau, bet susimaišiau dabar kaip.

Tai, kad negerai man rodos. Už nuomą FA turi būti išskaičiuota GPM T.Y 15 Lt., o čia gaunasi, kad priskaičiuota. Ir tas GPM tada gaunasi, kad mokamas iš įmonės lėšų ir neleidžiami. Tai užtat ir sakau, kad jei negerai išskaičiuotas GPM, tai ne 100 Lt būtų sąnaudos, o 86,96. Ar aš čia painioju kažką.

Sveiki,

Radau tokią klaidą. 2011 metais buvo nuomos sutartis su FA. Sutarties suma 100 Lt. Registruota apskaitoje išmokant FA 86,96 ir gpm 13,04. Turėjo būti 85 FA ir 15 GPM. Tai dabar tuos visus GPM 13,04 turėčiau priskirti neleidžiamiems nežiūrint, kad sutarties suma 100. Ar teisingai galvoju.
Ir dar nuoma buvo nuo 2010 10 mėn. Už 2010 metų tris mėnesius tik priskaityta 300 Lt nuomos sąnaudų bet neišmokėta FA ir neišskaičiuota GPM. Klausimas ar reikia tikslinti ir 2010 PLN, ar tikslinsiu tiki 2011 PLN nes visi išmokėjimai ir išskaitymai GPM vyko 2011.
Ar tuos neleidžiamus rodyti PLN204 19 eilutėje.

Patarkit ačiū

Laba diena,
2010 buvo remontuotas automobilis uz kurio remonta draudimas tiesiogiai pervede remontavusiai įmonei. Sumokėta buvo tik PVM. Automobilio remonto išlaidos ( 1000 ) įtrauktos į sąnaudas. PLN deklaruota buvo 16 laukelyje 1000 Lt. ir 26 laukelyje 1000 Lt. Būtų čia gerai bet į nuostolį prieš apmokestinimą jau buvo įtrauktas tas 1000. Kur man tikslinant PLN už 2010 įtraukti tą 1000.
Suprantu, kad 2010 gavus suderinimo aktą, kad draudimas apmokėjo servisui turėjo būti kredituojamos auto remonto sąnaudos ir sudengta skola autoservisui. To nebuvo ir dabar ta skola velkasi servisui. Gavau tą patvirtinimą, kad skolos servisui nėra ir tuo remiantis apskaitoje darau einamaisiais metais įrašą
D442 - 1000 naikinu skolą servisui
K6221 - 1000 mažinu sąnaudas
Bet šiuo metu nėra auto remonto sąnaudų, tai ir tas sąnaudų mažinimas man kažkaip neteisingai atrodo. Patarkit kaip man teisingai ištaisyti klaidą ir už 2012 PLN kur turėčiau rodyti tą 1000.
AČIŪ

Dar karta aciu.

Aciu Rainis,
Mokesciai pakonsultavo, kad uz mokymus seminare turejo israsyti be PVM. Suabejojau todel. Vadinasi uz seminarus turi buti su PVM. Ar galeciau kur paskaityti placiau apie tai?

1. Latvijoje
2. 21% ( LVL )
3. Sąskaitoje nurodytas tik latviškas PVM kodas.

Sveiki,

Latvių įmonė išrašė mums sąskaitą už seminarą ir priskaičiavo PVM. Seminaras buvo organizuotas kokreciai mūsų įmonei. Ar tikrai jie turėjo išrašyti sąskaitą su PVM.