Ar reikia į FR0573 įtraukti išmokėtas išmokas ir sumokėtą GPM fiziniams asmenims už patalpų nuomą?

Tai gal tada geriau paimt ir patikslinti tas deklaracijas? Ar geriau jau dabar palikt taip kaip yra?

Sveiki,
Teikdami deklaraciją už 2013 gruodį nustatėme, kad metų eigoje atskaitėme per daug PVM, tai reiškiasi, nedamokėjom į biudžetą tam tikros sumos, kurią turėjome sumokėti. Dabar teikdami deklaraciją į 25 laukelį įrašėme pirkimo PVM už gruodį, o į 35 langelį įrašėme atskaitomo PVM sumą mažesnę (atskaitomo PVM suma minus nedamokėto PVM suma), gaunam pranešimą, kad deklaracija priimta su klaidomis - neužpildytas 28 laukelis Niekada jo nepildėme, o dabar kodėl čia jie taip prašo jį užpildyt? Ieškau info, randu, kad jį reikia pildyti, kai įmonė verčiasi mišria veikla, bet pas mus ne mišri

Sveiki,
Tiekėjas suteikė nuolaidą nuo apyvartos ir išrašė kreditinę PVM sąskaitą faktūrą. Ar teisinga bus korespondencija?
D 4431 K 6092(-)
D 4431 K 448412

įmonė gauna iš tiekėjų pirkimų nuolaidas kas ketvirtį už tam tikrą nupirktą prekių kiekį iš jų, ir išstato kreditinę PVM sąskaitą faktūrą, tarkim 1000 Lt + PVM. Ar teisinga būtų korespondencija:
4431 6092(pirkimu nuolaidos) 1000 Lt
4431 448412 210 Lt PVM
dabar pagalvojau pvm suma greiciausiai bus:
D 4431 K 24411
taip?

Ačiū :)

Jeigu šiandien skaičiuoju ir moku DU už 2013 metų gruodį, tai DU skaičiuoju jau su padidintu NPD? Ar jeigu NPD įsigaliojo nuo 2014 sausio 1d, tai padidintą NPD taikysiu tik kai mokėsiu DU už 2014 sausį?

FR0572 A dalyje turiu nurodyti atskirai kiekvienam darbuotojui išmokėtas sumas ir priskaičiuotą ir sumokėtą GPM?

O korespondencijos visos geros? Pelno mokestį paskaičiuotą vesti į ataskaitinius metus? Nesvarbu, kad sumokame kitais metais juk taip?
Gal atsiras daugiau nuomonių?

Ar teisingai būtų uždarius pajamų ir sąnaudų sąskaitas, suvestinę perkeliu į ataskaitinių metų nepaskirstytą pelną:
D 390 K3411
Tuomet apskaičiuoju pelno mokestį ir operaciją vedu dar į ataskaitinius metus?
D 3411 K 4451
Sekančiais metais sausio 1d. ataskaitinių metų nepaskirstytą pelną pervedu į ankstesnių metų nepaskirstytą pelną:
D 3411 K 3421
Tada iškeliu pelną paskirstymui (o gal nereikia jeigu IĮ?)
D 3421 K 591
Savininkas visą pelną nusprendžia reinvestuoti neišimdamas nei lito:
D 591 K 693
Sumoku pelno mokestį:
D 4451 K 2710
Labai dėkinga būsiu už pagalbą.

Čia aš uždarinėju senus metus. Ir ruošiu finansines ataskaitas už senus metus, kurios reikalingos bankui. Kadangi tai IĮ tai mes tų finansinių ataskaitų nedarėme kol nereikėjo. O va dabar prisireikė, tai viską tvarkingai uždarinėju ir ruošiu. Tai čia jau tarkim, kad tas pelnas pripažintas :D Tai kaip toliau man visa tai perkelti į sekančius metus?

Sveiki, noriu patarimo. Uždariau Pajamų ir sąnaudų sąskaitas per 390 suvestinę sąskaitą. Dabar 390 yra pas mane suskaičiuotas ataskaitinių metų pelnas=pajamos-sąnaudos. Tuomet tą sumą man reikia:
D 390 K 3411 (Pelno ataskaitoje pripažintas ataskaitinių metų pelnas)? Ir paskiau perėjus į naujus metus tada D3411 K3421 Pripažintas ankstesnių metų pelnas. Pelnas nebus išimamas, o paliekamas įmonėje, tai dar tada D3421 K591 Praėjusių metų nepaskirstytas pelnas? Paprotinkit ką toliau daryti su ta suma

Jie ir prašo pelno ir balanso ataskaitų. Pajamas jie tikrina kiek žinau per Sodrą. Tai vat kol dar ruošimės tas ataskaitas ir galvoju ar pradėt kažkokias pajamas rodyti ir mokėtis, kad paskiau nebūtų: laba diena, tai kad pas jus pajamų nėra visai Nes kol kas jiems reikia tik tų ataskaitų. Jokiu GPM jie neprašo, bet va baisu, kad paprašys, o tada viskas nusitęs bent pusmečiui, kol rodysim vis kas kažkokį laikotarpį, kad va išimam pelną ir tipo turim iš ko gyvent ir mokėt įsipareigojimus.

Nu tai vat, pradžioje galvojome taip, kaip sako Luka_Paciolis, paskiau suabejojome ir pradėjome galvoti kaip sako IlonaD :D Realiai tai nesinori be reikalo tų pinigų išiminėt ir mokėti mokesčius, nes mums tų pinigų nereikia. Be to savininko įnašai yra dideli padaryti, tai prireikus pinigų mes galim išimt pinigus kaip savininko įnašus ir vėl gi, nereikės 15% sumokėt. Todėl ir nesinori kaip sakant čia išlaidaut :D Greičiausiai reiks eit į banką klaust kaip elgtis. Vis vien jie žiūri pajamas už pusmetį, tai aš galiu paimt ir išmokėt 100 tūkst vienu kartu, ir vėl daugiau nebemokėt, tai vėl tada logikos nematau, nes vis vien tai nėra pastovios pajamos kažkokios. O pastovumas visas ir pinigų srautas ir pelnas matosi įmonės finansinėje atskaitomybėje.

Planuoja imti kaip FA. Savininko pajamos rodomos nulinės. Gyvena tik iš įmonės veiklos. Įmonė pelninga. Bet pelno paskutiniais metais išimta nebuvo. Tai ir klausimas ar užtenka rodyti, kad įmonė uždirba pelną, vis tiek IĮ. Ar reikia, kad savininkas vis tiek išsimokėtų tą pelną ir rodytų savo pajamas. Nors logiškai tai IĮ pajamos ir pelnas tai vis tiek savininkui vienam ir vieninteliam priklauso...

Čia gal ir ne į temą, tai iš anksto atsiprašau už off topic Bet norėjau paklausti jeigu IĮ savininkas planuoja imti iš banko paskolą pvz būstui įsigyti, ar užtenka bankui matyti įmonės uždirbtą pelną finansinėje atskaitomybėje, ar visgi turi būti išiminėjamas pelnas po apsmokestinimo ir rodoma kaip savininko pajamos? Gal kas esate susidūrę? Būčiau dėkinga jeigu kas pasidalintumėte patirtimi.

Kurjeris sugadino siųsdamas siuntą. Parašėme pretenziją tam tikrai sumai. Sutiko padengti nuostolius atsiradusius dėl jų kaltės tarpusavio užskaitymo aktu. Kaip man tą "gautą" iš jų pinigų sumą atvaizduoti buhalteriškai, kad galėčiau susidengti tas visas sąskaitas faktūras už suteiktas paslaugas?

OK, suskaičiavau:
DU už gruodį 52.6315 x 15 = 789.47
Atostoginiai gruodis 52.6315 x 4 = 210.53
Atostoginiai sausis 46.875 x 7 = 328.125
Iš viso: 1328.125
Dabar man nuo visos šitos sumos iškart skaičiuot Sodra ir GPM ir išmoku jam į rankas 1064.04, o mokesčius į biudžetą.
O vasario 15 dieną suskaičiuosiu atlyginimą už sausį 1000/22=45.4545 x 15 = 681.82 ir nuo tos sumos vėl suskaičiuosiu GPM ir sodrą ir sumokėsiu jam į rankas 588.69?
Eisiu į kursus, nieko čia nebus Bet dabar jau išgelbėkit mane iki galo

Tai kad ir nėra mažiau nu truputį DU už gruodį 789.45 + atostoginiai už 52.63x4=210.52, viso gaunasi 999.97, tai man ką daryti? Suapvalint? Padidint tą vidurkį iki 52.64 kad gautųsi tas 1000?

O Dievuliau... Tai išsivedu 09-10-11 VDU 3000/64=46.875, tada gruodžio 1000/19=52.63, ir sausio 1000/22=45.45. Ir atostoginius skaičiuoju pagal didžiausią VDU? 52.63x11=578.93? Tada dar pridedu atlyginimą už gruodį 578.93+789.45=1368.38? O mokesčius kaip suskaičiuot? Jėzau, eisiu į kursus, negalvojau, kad čia taip sudėtinga viskas

Tai nieko nebesuprantu, galit paaiškinti man tada nuosekliai nes jau tikrai visą dieną sėdžiu ir niekaip nesuskaičiuoju nieko. Juk atostoginius skaičiuojam imant praeitus tris mėnesius? Tai ir imu 9-10-11 mėnesius. O atlyginimą už gruodį skaičiuoju 1000/19=52.63X15d.d.=789.45.

Imu atlyginimus uz 11-10-09 menesius, viso 3000, dalinu iš darbo dienų skaičiaus 64, gaunu 46.875. Dauginu iš 11 darbo dienų ir gaunu 515.625

Darbuotojas išeina atostogų nuo gruodžio 23 iki sausio 10. Jam priklauso atostoginiai už 11 darbo dienų. Taip pat noriu kartu pervesti ir atlyginimą už gruodį t.y. nuo gruodžio 1 iki 23 dienos. Iš viso priskaičiuota atostoginių uz 11d.d. 515.625 + atlyginimas uz 15d.d. 789.45, viso 1305.075. Tai dabar nuo visos šitos sumos man reikia atskaičiuoti mokesčius GPM ir sodra ir sumoketi? ar GPM atskaiciuoti tik uz gruodzio menesio atostogu dienas? Jau visai pasimeciau, nebesuprantu kaip ir ka skaiciuot.... Skirtingais variantais skaiciuoju man skirtingi mokesciai gaunasi.

Dabar mokesčius kaip man reikės suskaičiuoti ir sumokėti? Nuo bendros sumos atlyginimas už gruodį + atostoginiai, kai skaičiuosiu ir mokėsiu algas? Kas bus sausio mėnesį. Ar dabar kai išmoku atostoginius suskaičiuoti nuo atostoginių ir kai mokėsiu atlyginimą nuo atlyginimo už gruodį? Nes gaunasi skirtingos šiaip jau sumos skirtingai skaičiuojant.. Kokia tvarka?

Tai žodžiu bus teisinga taip, jeigu jis parašys: Prašau man suteikti 15 kalendorinių dienų kasmetines apmokamas atostogas nuo 2013m. gruodžio 23d. iki 2014m. sausio 10d. imtinai.

Oj kaip nepatinka man šita painiava, dabar bus pletkai, va liepė perrašyt prašymą, nenori perkelti atostogų dienų kurios priklauso Nu jo-ma-jo, paaiškink tu jiems kad gudra, kad neįskaitysi tų dienų į atostogų trukmę

Ne, jis nori, kad tos ne darbo dienos jam persikeltų, ir į darbą jis nori grįžti sausio 13 dieną. Tai tuomet jam reikia rašyti prašymą kad nori atostogauti nuo gruodžio 23 iki sausio 10 dienos imtinai? ir apmokėti jam reikia tada 11 d.d., o panaudota bus 7d.d.? Pasimečiau visai.

Sveiki,
Darbuotojas išeina atostogų nuo gruodžio 23 iki sausio 6d. Kadangi tame laikotarpyje gaunasi 4 ne darbo dienos, tai taip išeina, jog į darbą jis grįžta tik sausio 13 dieną. Tai už kiek darbo dienų jam skaičiuoti dabar tuos atostoginius? Ar už laikotarpį nuo gruodžio 23 iki sausio 6, tai butu 7 darbo dienos, ar nuo gruodžio 23 iki sausio 13? tada išeina 11 darbo dienų. Ir su atostoginiais kaip suprantu turiu sumokėti dar darbo užmokestį uždirbtą nuo gruodžio 1 iki 23 dienos taip?

Sveiki,
Ką tik gavome pranešimą/priminimą iš VMI, kad jeigu įmonės pajamos viršija 1mln litų, atsiranda prievolė deklaruoti ir mokėti avansinį pelno mokestį. Aišku, mes to nežinojome. Tai jau dabar pildau FR0430. Tai dabar kaip suprantu į B dalies 13 langelį rašau pelno mokesčio sumą už 2011 metus, o į C dalies 19 langelį rašau pelno mokesčio sumą už 2012 metus? Taip? Aišku gausim dabar delspinigių dar... Tikiuosi nieko blogiau nebus

Labai dėkui už patarimus, tikrai, reikės išsiskirt kažkaip sąskaitų plane. Galbūt tuomet susikursiu atskirai sąskaitą GPM nuo su darbu nesusijusių įsipareigojimų.