Sveiki, gal gal kas naudojate Labai mažų įmonių, rengiančių trumpą pelno (nuostolio) ataskaitą, pavyzdinį sąskaitų planą? nesu tikra, kad suprantu, kaip pagal jį apskaityti pirkimus, kad normaliai užsipildyt P(N) ataskaitą.
600 Atsargų pirkimas
601 Sunaudotos atsargos
602 Sunaudoti ištekliai
Aš galvoju, kad 600 Atsargų pirkimas sąskaita panašiai kaip sename plane 6020 pirkimai buvo, o 601 Sunaudotos atsargos - kaip 6000 savikaina. Bet naujoj P(N) ataskaitoj reikia įrašyti visus pirkimus, ir atskiroj eilutėj įrašyti atsargų pokytį. tai kaip ir nebelieka prasmės turėti 601 sunaudotos atsargos sąskaitą... smile nes rašomos visos pirktos...
Gal galite pasidalinti kaip darote jūs, nes pagal tą naują sąskaitų planą nieko nesuprantu.

Sveiki, gal gal kas naudojate Labai mažų įmonių, rengiančių trumpą pelno (nuostolio) ataskaitą, pavyzdinį sąskaitų planą? nesu tikra, kad suprantu, kaip pagal jį apskaityti pirkimus, kad normaliai užsipildyt P(N) ataskaitą.
600 Atsargų pirkimas
601 Sunaudotos atsargos
602 Sunaudoti ištekliai
Aš galvoju, kad 600 Atsargų pirkimas sąskaita panašiai kaip sename plane 6020 pirkimai buvo, o 601 Sunaudotos atsargos - kaip 6000 savikaina. Bet naujoj P(N) ataskaitoj tarsi reikia įrašyti visus pirkimus, ir atskiroj eilutėj įrašyti atsargų pokytį. tai kaip ir nebelieka prasmės turėti 601 sunaudotos atsargos sąskaitą... nes rašomos visos pirktos...
Gal galite pasidalinti kaip darote jūs, nes pagal tą naują sąskaitų planą nieko nesuprantu...

Tiekėjai, datos ir dokumentai skirtingi, todėl pajamavau kaip "kompiuterio dalys" į sąskaitą "IT ruošiamas naudoti".

Sveiki, ruošiame naudoti ilgalaikį turtą - kompiuterį, kuris susideda iš daug atskirai pirktų dalių. Niekada iki šiol nesu naudojusi operacijos " komplektavimas", bet pagalvojau, kad šioj situacijoj turtėtų tikti, kad vėliau likučiuose matytųsi turto pavadinimas, o ne atskiros jo dalys. Išlaidavimo modulyje pasirinkau operaciją "komplektavimas" ir surašiau visas detales, tada modulyje "pajamavimas" pasirinkau operaciją "komplektuoti gaminiai" ir užpajamavau 1 kompiuterį. Bet likučių modulyje pasirinkus "savikainos sąskaitos tikrinimas" komplektuoto turto sumą rodo kaip neatitikimą prekyboje ir finansuose. Gal kas žinote kaip tai išspręsti? Kaip jūs elgiatės su turtu iš daug dalių?

21 kodas

21 kodas

2014 metų sąnaudoms galima prisikirti tik rezervą darbo užmokesčiui. Kaupiniai sodrai - neleidžiami atskaitymai.

Labai ačiū

Nors nelogiška truputį, nes labai išauga val. užmokestis. bet kitu atveju, jie daugintume tik iš koeficiento 0,7 (2011 metų) Val. VDU taptų mažesnis už minimumą...

Ar teisingai būtų taip, jei skaičiuotume kompensaciją už nepanaudotas atostogas:
Apskaičiuojamos apmokamos atostogų dienos: 28 kal d. x 0,9 koef =25.2
Apskaičiuojamos atostogų valandos: 25,2 d. x 2 val = 50,4 val
VDU, val:1,82 eur.
Koef. palyginti su dabartiniu grafiku 0,7/0,3= 2,33
Kompensacija būtų: 50,4 val *1,82 eur *2,33 koef.= 213,73 eur.
Labai lauksiu komentarų!

Sveiki, reikia apskaičiuoti atostoginius pagal naujo VDU aprašo 8 punktą (kai keitėsi darbuotojo darbo laikas):
darbuotojui 2015 m. suteikiamos atostogos už 2011 metus. Nuo 2011 m. 08 mėn. keitėsi darbuotojo darbo laikas (nuo 40 val per savaitę sumažėjo iki 12 val per savaitę (2 val x 6 dienos)). Darbo valandų koeficientas 2011 metais palyginti su įmonės darbo grafiku yra 0,7. 2015 metais koeficientas palyginti su įmonės darbo grafiku 0,3. darbuotojas išleidžiamas 28 d. atostogų. Mokamas minimalus valandinis atlygis. Kaip teisingai apskaičiuojamas darbo užmokestis už atostogas?

Ačiū Tininga, aš darbo dienų koeficientą skaičiavus taip: (276/(365-15))=0.79 Jis gaunasi kiek didesnis nei dirbant vienodai po 5 dienas per savaitę.

Darbuotojas dirba 40 val per savaitę pagal slenkantį grafiką: vieną savaitę 5 dienas po 8 val, kitą savaitę - 5 dienas po 7 ir šeštadienį 5 val.Darbo sutartyje numatytas minimalus mėnesinis darbo užmokestis.Kadangi darbo dienų trukmė nevienoda, apskaičiuojant VDU skaičiuojamas valandos darbo užmokestis.
Gal patartumėte, kaip teisingai apskaičiuoti darbo dienų koeficientą skaičiuojant kompensaciją už nepanaudotas atostogas (nes netinka nei 5 nei 6 dienų koef.- o gal galima ), ir kaip teisingai nustatyti valandų skaičių, už kurį mokamas Vidutinis valandos užmokestis.

Nepanaudotos atostogų dienos: 10,189;
VDU: 1,834 Eur/val
Darbuotojo metinis darbo laikas pagal grafiką: 276 dienos/2001 val
Labai lauksiu atsakymų!

Labai ačiū!

Sveiki, nežinau kaip tiksliai suskaičiuoti atostogų rezervą 1 darbuotojui:
6 dienų darbo savaitė: pirmadienį - penktadienį -6 val, šeštadienį -3 val. Turi nepanaudotų 14 dienų atostogų. VDU dienos - 36,14 lt, valandos - 6,57 Lt.
Kai darbuotojo faktiškai dirbama darbo diena (pamaina) yra trumpesnė arba ilgesnė negu normalios trukmės, turi būti skaičiuojamas vidutinis valandos darbo užmokestis. Bet nepanaudotos atostogos skaičiuojamos dienomis...
nesuprantu ką toliau daryti, gal galit padėti?

Sveiki,
2013 metais pastebėta, jog iš leidžiamų atskaitymų 2012 m. PLN deklaracijoje neišimta dalis sumos už kaupimus VSD įmokoms. 2013 m. patikslinta deklaracija, mokestis sumokėtas. Suma nedidelė, taigi klaida - neesminė. Kokias korespondencijas reikia atlikti?
Ar užtenka: D sąnaudos neleidžiami/ K mokėtinas PLN mokestis ?
O gal D 342 (paskirstytas pelnas) /K mokėtinas PLN?

Ačiū

Gal kas turite susikūrę prekybos operaciją pardavimams, už kuriuos PVM iškaito pirkėjas (pagal 96 straipsnį)?
Mane konsultuojanti Būtentos specialistė tokią sukūrė, tačiau pardavimo PVM kažkodėl nukeliauja į pirkimų PVM sąskaitą...

[quote][/quote]
Labai ačiū už priminimą!

Sveiki,
gal kas žinote, ką reikia daryti, kad išrašant PVM s.f. už prekes, už kurias pagal 96 str. PVM iškaito pirkėjas, išrašomų PVM sąskaitų registre ši suma matytųsi kitame stulpelyje nei visos kitos (forma 1)?

Sveiki,
gal kas žinote, ką reikia daryti, kad išrašant PVM s.f. už prekes, už kurias pagal 96 str. PVM iškaito pirkėjas, išrašomų PVM sąskaitų registre ši suma matytųsi kitame stulpelyje nei visos kitos (forma 1)?

Sveiki,

gal kas galėtumėte patarti, kaip padaryti, kad priskaitymams (pvz pajamoms natūra) būtų skaičiuojamas NPD?

Dar turėčiau klausimėlį...
metų pradžioje kasos pajamų ir išlaidos orderiams pakeičiau seriją, o numeraciją pradėjau iš pradžių. Tačiau bandant atsispaudint orderiukus programa neleisdavo, nes "tokia reikšmė jau yra". Tai prieš skaičiukus įrašiau nuliukus (001 ir t.t.). Viskas buvo gerai iki kol pasiekiau 100 numeriuką. Programa neleidžia kurt tokio dokumento, o gaunasi kad taiso senąjį su tokiu numeriu. Gal kas galėtumėt patarti ką daryti?

Labai ačiū už greitus atsakymus. Tik nelabai įsivaizduoju kaip praktiškai tai padaryti: sąskaitą traukti šiandienos data, o detales pajamuoti į 2012 metus (dirbu su kompiuterine programa)

O jeigu šios atsargos yra ilgalaikio turto komplektuojamoji dalis, o turtas įvedamas į eksploataciją 2013. 04 mėn.? ar vistiek atsargas būtina pajamuoti į 2012 m.?

Direktorius atrado sąskaitą 2012 m. kovo mėn. Pirktos kompiuterio dalys. Kokia data turiu traukti į apskaitą šią sąskaitą, jei pajamuočiau kaip atsargas? 2013 m. balandžio mėn. ? žinoma ir surašyčiau BP. beje mokėta buvo grynais, tai ir atskaitingam asmeniui skola atsiranda (irgi 2013 m. balandžio mėn. ?)

Laba diena,
fomuojant pelno (nuostolio) ataskaitą į abu stulpelius įrašomi 2012 metų duomenys. Net jei ir pakeičiu stulpelio pavadinimą informacija lieka vis tiek ta pati. Kažkas negerai pas mane su stulpelių grupėm arba ataskaitų stulpelių aprašymais, bet niekaip nepavyksta išsiaiškint kas... Gal kas galėtumėte patarti?

Sveiki, gal kas galėtumėte patarti: įmonė remontuoja automobilius. Iš tiekėjo pirko vairo kolonėlę. PVM s.f. parašyta:
1. vairo kolonėlė 500 LT
2. naudotos dalies užstatas 200 LT.
kai įmonė suremonuots kliento automobilį, ir išėmus seną detalę išsiųs tiekėjui, tiekėjas parašys kreditinę PVM S.F, ir minusuosis tie 200 Lt. Aišku, įmonė gali ir negrąžinti senos detalės, tuomet nauojs detalės kaina bus 500 + 200 = 700 Lt.
Kaip manytumėte, kokiai sąskaitai reikia priskirti tą nauodots dalies užstatą? Atsargom nepriskirsi...Gal išankstiniam apmokėjimui?
Labai lauksiu jūsų nuomonės!

Na todėl, kad pirkėjas gali ir negrąžinti tos senos naudotos dalies. Tada kaina naujos prekės būtų 500 Lt + 200 Lt.

Sveiki,
labai reikia pagalbos sąskaitų korespondencijai atlikti:

Įmonė perka prekę, kurios kaina 500 Lt. Sąskaitoje parašoma prekės kaina, ir naudotos dalies užstatas 200 lt (kurį įmonei pirkėjai grąžins, išrašant kreditinęPVM S.F, jei pastaroji pardavėjui atiduos seną naudotą originalią detalę). Jei grąžinamas senas gaminys būtų neoriginalus, tai tos dalies negrąžintų. Atsakymą pateikia po 2 savaičių. Kaip manote, kokioj sąskaitoj reiktų registruoti tą naudotos dalies užstatą? Ar jį galima traktuoti kaip išankstinį apmokėjimą?
D 2014 500
D ? 200
K 443 700

Kai supažindino su programa rodė kad tai padayti galima. aš taip ir užrašuose užsirašiau kaip jūs sakėt, kad darbo užmokesčio parametruose ieškot reikia, bet pačių parametrų nerandu...