Tax.lt narys GodaKLP

Tax.lt narys nuo
2011-12-28
GodaKLP
forume parašė 26 žinučių

GodaKLP naujausios žinutės:

2018-02-15 10:40 Bendra » Pakuotės mokestis » #1384616
Sveiki, pagelbėkit pakuotės naujokei :) Įmonė parduoda pilstomą kavą iš aparato, ją klientas susipila į vienkartinius kartoninius puodukus (panašiai kaip pvz. Statoilo kava). Per 2017 m. parduota kavos tik tiek, kad tie puodeliai sudarė 20kg (puodelis pasvertas ir padauginta iš parduoto kiekio). Ar pildoma FR0524? Ar reikia registruotis kokiam gamintojų/importuotojų sąvade, GPAIS ar dar kur nors? Jokių sutarčių su pakuotės surinkėjais ar perdirbėjais neturi. Ačiū iš anksto :)
2017-12-27 17:06 Bendra » Mažoji bendrija » #1379124
Sveiki,
visai susimaliau su ta MB smile Pagelbėkit, kas išmanot: MB vadovas ne narys, pagal civilinę sutartį 50,00Eur / mėn. Nuo jų skaičiuoju GPM 7,50Eur. Kaip skaičiuosis Sodra? Susimaliau, nes kur skaitau, visur nurodytas tarifas 25,3%, sodra informuoja telefonu kad tarifai 22,3% moka MB ir 3 arba 5% išskaitoma nuo tų 50,00Eur. Ar taip mąstau: GPM 15% = 7,50 Eur; Sodra 22,3% = 11,15Eur, Sodra 3% = 1,5Eur. Vadovui išmokama 50,00-7,50-1,50= 41,00Eur, Sodrai sumokam 25.3% = 12.65Eur, viską deklaruojam SAM 3SDP? smile ...
2017-02-02 15:58 PVM » PVM atskaita » #1348213

rdatransp rašė:


Laba diena,
Iskilo klausimas , MB bus PVM moketoja ir teiks pervezimo paslaugas. Dalis paslaugu bus kaip apibreztos 45str 1-3 dalys PVMĮ. T.y "apmokestintos 0proc tarifu" . Likusi dalis normaliai 21proc. Ar imone gales nuo visu pirkimu atskaityti pvm?


Jūsų pardavimo PVM procentas neturi įtakos pirkimo PVM atskaitymui, juk tai ne mišri veikla - nuo visų pirkimų galite atskaityti PVM (jei to nedraudžia kiti PVM straipsniai, pvz. reprezentacija, lengvojo a/m įsigijimas ne taksi veiklai ir pan.) smile
2017-02-02 15:07 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1348172

ritukse rašė:


Laba diena pirmą kartą išrašiau sąskaita su atvirkštiniu PVM statybos darbams .(200 +42 viso 242) Tai kaip man tą sąskaita atvaizduoti buhalterijoje dėti tik į pajamas 200 ir mums ta įmonė ir perves 200 ar ne ačiū labai


Aš dedu taip: D 241xx K 5xx 200,00
D 2441xx K4492xx 42,00
Tik turiu atskiras sąskaitas PVM pagal 96 str. ir 2441xx ir 4492xx :)
2017-01-24 15:53 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1346972

virbuh rašė:



GodaKLP rašė:


Sveiki, gal kuri patars iš praktikos... smile
Išlido galai iš 2015 metų, kad buvo pripajamuota per daug sąskaitų (sudubliuotos), todėl neina likutis 2016-12-31 (2015-12-31 nebuvo derinta). Ar labai nusižengsiu, jei taisymą darysiu 2016 m. sausio 1 d., kadangi skirtumas nesudaro net 0,5% nuo 2015 m. nuostolio, t.y. nieko neįtakoja). smile
Žadu D 443, K 60043 (buvo pirktos a/m remonto paslaugos, tai jas ir kredituosiu).
Ačiū iš anksto smile


2015m buvo nuostolis? Ir tikrai nėra didelė suma, galit rizikuot, o ar nusižengsit, tai tik VMI patikrinusi pasakys, mes nežinome.


2015 m. buvo 272 tūkst. Eur nuostolis, o tas skirtumas 600,00 Eur smile
2017-01-24 15:16 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1346958
Sveiki, gal kuri patars iš praktikos... smile
Išlido galai iš 2015 metų, kad buvo pripajamuota per daug sąskaitų (sudubliuotos), todėl neina likutis 2016-12-31 (2015-12-31 nebuvo derinta). Ar labai nusižengsiu, jei taisymą darysiu 2016 m. sausio 1 d., kadangi skirtumas nesudaro net 0,5% nuo 2015 m. nuostolio, t.y. nieko neįtakoja). smile
Žadu D 443, K 60043 (buvo pirktos a/m remonto paslaugos, tai jas ir kredituosiu).
Ačiū iš anksto smile
2017-01-18 11:30 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1346094
Pagelbėkit, kas susidūrę...
Pridavėm senus švino akumuliatorius. Reikia išrašyti sąskaitą, čia viskas aišku - atvirkštinis PVM, 96 str., bėda kitame: visada kai pirkdavome juos naujus, būdavo ir kitos remonto sąnaudos, todėl visa sumą iškart nupildavau į remonto sąnaudas su potekste, kad akumuliatorius yra tik keičiamas, t.y. senas paliekamas. Iš kur dabar gauti atsargose tuos akumuliatorius, kad galėčiau juos priduoti? Kaip sukontuoti sąskaitas pajamuojant? Visai pasimečiau... smile
2016-11-29 11:30 Bendra » Mažoji bendrija » #1340421
Ačiū :) Gal kas nors pasidalins MB sprendimo likviduoti pvz...... smile
2016-11-29 10:40 Bendra » Mažoji bendrija » #1340402
Sveiki, gal kas nors gali įmesti pvz narių sprendimo likviduoti MB? Ir tuo pačiu nelabai supratau: rašo kad likvidavimo data tai sprendimo data, tačiau jei norima daryti susirinkimą pvz šiandien, o likvidavimą numatyti lapkričio 30 d. - ar taip galima? Ačiū iš anksto smile
2014-01-07 21:28 PVM » Vežėjų paslaugų PVM » #1198873

Sigike rašė:


Labas vakaras.Ka tik prisijungiau prie Jusu ir prasau pagalbos.Mokausi buh,apsk,Ir man savarankiskame darbe reikia pasidaryti bet kokios lietuvos imones pvm moketojos tris pvm saskaitas nuliniu tarifu, 21 proc. ir kai vezimo paslauga nera pvm objektas.imetu savo dvi darytas saskaitas.Niekaip negaliu suprasti kaip turi atrodyti saskaita kai paslauga ne pvm objektas.Gal ta trecia saskaita kas gali man prideti prie tu dvieju.DIDELIS ACIU.PRASAU PADEKIT


Labas vakaras,pats paprasčiausias pvz. Transporto paslaugos maršrutu Lenkija-Vokietija, kai PVM sf išrašoma vežėjui bet kokiam ES šalies apmok.asmeniui (kokia latvijos SIA Burte). Nurodote, kad pagal LR PVM įst.13 str.6d. tai ne PVM objektas.
Arba pvz iš PVM mokesčio komentaro: Lietuvos PVM mokėtojas teikia reklamos paslaugas Latvijos PVM mokėtojui. Šiuo atveju pagal PVM įstatymo 13 straipsnio 6 dalies nuostatas paslaugos suteikimo vieta laikoma Latvija. Todėl šios reklamos paslaugos teikimas nėra Lietuvos PVM mokesčio objektas.
Pasiskaitykit PVM įst. komentarą - pravers :)
2013-04-09 13:46 PVM » importo PVM » #1146695
Jooo, va ką reiškia vasario 68-oji..., visai galva nedirba... Tai turbūt reiks daryti kaip ir kažkas rašė: gavus deklaraciją D243,K448, mėnesio gale - atvirkščiai.Ačiū ;)
2013-04-09 13:34 Bendra » Mokestis už aplinkos teršimą » #1146681
Na jei jų tech.apžiūros lapuose nenurodyti ypatumai, tai manau 00. Aš bent jau taip pildžiau pakrovėjui, ir tiko.
Beje, jau patvirtinimo VMI kad gauta deklaracija :)
2013-04-09 13:30 PVM » importo PVM » #1146677
Suprantu kad mažina, bet jūs įsiveskit 02 mėn. deklaracijoje vietoj 26 į 27 langelį nekeisdami 35 (ten jau įtraukta) ir pamatysit kaip ant tos sumos didėja mokėtinas!!! ir tai logiška, nes šio pakeitimo esmė buvo ne nemokėti importo pvm iš viso, o tik pagreitinti jo užskaitos laikotarpį kad nereiktų laukti 3 mėnesių. Ir sutaupyti lėšas tiems kas turi grąžintino.
2013-04-09 13:17 PVM » importo PVM » #1146669
Gal jau kas nors sugalvojo korespondencijas? Jei jis būtų uždaromas ir gale gautume 0, tai tada viskas aišku, bet jis keičia, t.y. didina mokėtiną PVM 36 langelyje... Iš principo gavus deklaraciją D243, K448, o kai sumokam 448 užsidaro, bet kaip uždaryti 243??? Help kas nors, visai galva nebeišneša... smile
2013-03-20 15:50 PVM » importo PVM » #1142040
Sveiki kolegos, pavasarį visai galvelė nebedirba... Padėkit kas nors sukontuoti Importo PVM. Iki šiol būdavo taip:
Importavus prekes - D24312 Importo PVM/ K44872 Mokėtinas Importo PVM
Sumokant - D44872 Mokėtinas importo PVM/ K2710 Bankas
Mėnesio, kai jį sumokėdavau, gale - D44842 Mokėtinas PVM/D24312 Importo PVM
Dabar visiškai galva neišneša, kaip sudėlioti korespondencijas, kad jis liktų mokėtiname. smile
2012-10-24 15:52 Bendra » Akcininko paskola » #1101198
Sveiki, reikia patarimo. Akcininkas 2011 m. gegužės mėn. pagal paskolos sutartį paskolino įmonei 50000,00 Lt su 3% palūkanom. Sutartyje numatyta, kad paskola atiduodama po 366 dienų. Palūkanas išmokėti po metų nuo paskolos gavimo, t.y. irgi po 366 dienų. Su akcininku susitarėme kad paskolos grąžinimo terminus pratęsime iki š.m. pabaigos, o kaip su palūkanom? Prieš tai dirbusi buhalterė palūkanas priskaičiuodavo nuo visos paskolos sumos tada kai grąžindavo paskutinę paskolos dalį, bet dabar vadovas teigia kad taip nėra teisinga, ir palūkanas reikia perskaičiuoti kaskart kai išmokama paskolos dalis nuo likutinės sumos... Baisiausia tai kad paskola grąžinama kartais vos ne kas antrą dieną ir po pora tūkstančių... nežinau net kaip teisingai tas palūkanas pagal likutinę paskolos sumą suskaičiuoti smile O gal jis neteisus ir senoji buhalterė viską darė teisingai. Pakonsultuokit kas išmanot prašau smile
2012-08-30 11:50 Apskaita & Auditas » Kuro apskaita » #1087730

lorakill rašė:


Sveiki, reikia pagalbos. Transporto įmonė, PVM mokėtoja sudarė sutartį su AS24, pirmą kartą gavau sąskaitas ir nežinau, kaip teisingai jas apskaityti, kur lietuviškas kuras ir lietuviškas PVM viskas aišku, o kur piltas kuras ES nelabai suprantu...
1. Ar man į apskaitą įsivesti dar papildomus kontrahentus, pvz. AS24 Lenkija, AS24 Vokietija?
2. Kokia sąskaitų korespondencija?
D2 kl. -kuras (ar į 2 klasę traukti kuro kaina su PVM?)
D ???? - PVM-kokia sąskaita?
K443 skola
3. Kaip tai atsispindės PVM deklaracijoj?
4. Kokios korespondencijos kai bus grąžintas PVM iš ES?
PVM klausymuose jaučiuosi labai silpnai smile

Gal kas dirbat su AS24 ir galit padėti? Labai ačiū.


Dirbu su AS24. Darom sekančiai:
1. Kontrahentas vienas UAB AS24 Lietuva, nes sąskaitas gaunat būtent iš jos.
2. Europoje piltą kurą pajamuoju su visu jų PVM.
3. FR600 neatsispindi iš viso
4. Naudojamės EPRIS sistema grąžintis ES PVMą, tai kai grąžina - mažinu kuro sąnaudas ta suma.
Auditas tikrina jau keli metai - pastabų nebuvo. smile
2012-08-30 11:33 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1087725

Gitusia rašė:


as to ir norėjau paklaust, kur dingsta tas PVM? Suma tarkim 100 be PVM, 23 su PVM ir 123 bendros išlaidos.
Tai 100 - komandiruotės sąnaudos, o kaip sąskaitų korespondencija su 23 Lt?


Tai kurą pajamuojiesi su visu Lenkišku PVM, kurį galima susigrąžinti iš Lenkijos ar kitų ES valstybių per EPRIS sistemą
2012-08-27 12:08 Programinė įranga » Buhalterinės apskaitos programos » #1087030
Na gal aš iš įpročio pavadinau sandėliais, tai būtų įmonės padaliniai. Turim 3 pardavimo padalinius ir kaip atskiri padaliniai yra išskirti visi vilkikai. To nori vadovai, kad matyti konkrečiai kiekvieno vilkiko bei kiekvieno pardavimų padalinio pajamingumą. Todėl tokios sąskaitos kaip bendrosios administracinės (internetas, banko paslaugos, IT nusidėvėjimas, administracijos darbuotojų DU ir t.t.) kiekvieno mėnesio pabaigoje perskirstomos, išdalinant jas. Tik bėda kad jos išsikelia ir atsikelia į tą pačią balansinę sąskaitą, kas uždidina jos apyvartas, o dėl to gavau audito pastabas. Pasiūlymas vesti padalinių lenteles tik excelyje nepavyko, nes vadovai nori atsidarę apskaitos programą matyti viską ten. Be to visas ataskaitas auditui turėjau daryti rankiniu būdu excelyje, nes programa neturi ataskaitų IT judėjimo per atask.laikotarpį, normalių inventorizacijų, netgi paprastas dalykas: reikia sužinoti, kuris padalinys išrašė tam tikrą SF, tai nėra jokios paieškos, turiu įeiti į kiekvieną sandėlį ir ieškoti rankiniu būdu. matyt paprasčiausia mes tą savo Konto jau "išaugome", tai dabar reiktų šiek tiek geresnės su pvz. atskiru valdymo moduliu, taip pat pritaikyta DU programa vairuotojams kad nereiktų rankomis skaičiuoti dienpinigių ir t.t. Galvojame apie Labbis III, kuri panaši į Konto ir nereiktų vadybai daug mokytis... bet gal dar kas kitokių pasiūlytų...
2012-08-27 10:00 Programinė įranga » Buhalterinės apskaitos programos » #1086966
Sveiki, reikia patarimo: gavau iš vadovo leidimą paieškoti naujos apskaitos programos, nes iš senosios mes jau išaugome. Dirbom su Konto. Gal kas iš patirties galit rekomenduoti apskaitos programą, kur būtų galimybė valdyti kaštus nesikišant į buhalteriją, t.y. man reikia sąnaudas (kartais ir pajamas) kas mėnesį perkilnoti skirtingiems sandėliams, o tuo uždidinu sąskaitų apyvartas ir gaunu pylos nuo auditorių. Mūsų programoje neina padaryti normalių sąsajų su užbalansinėm sąskaitom. Tuo pačiu reikia pakankamai išsamių ataskaitų "skersai ir išilgai" smile Veikla - prekyba ir transportas. Ačiū iš anksto
2012-08-01 09:46 Apskaita & Auditas » Individualios įmonės apskaita » #1081773
Ačiū labai smile
2012-08-01 09:44 PVM » Pvm sąskaita-faktūra » #1081770
Sveiki, reikia patarimo. Mūsų tiekėjai pakeitė PVM sąskaitų faktūrų išrašymą ir dabar kaina be PVM nurodoma tik du skaičiai po kablelio, o suma be PVM skaičiuoja jau 4 skaičius. Bandžiau išsireikalauti kad grąžintų senąjį išrašymo būdą, nes dabar pirmiausia labai daug skaičiavimo mašinėle gaunasi (programa neleidžia įvesti sumą, tik kainą) ir manau kad jie neteisūs, nes kiekį padauginus iš kainos turi atitikti suma, o dabar esant didesniam kiekiui ji ženkliai skiriasi. Jie motyvuoja kad sutartyje nurodytos kainos 2 sk. po kablelio. Ar yra koks teisinis reglamentavimas kad priversti juos tai pakeisti? Nes tiekėjas didelė gamybos įmonė ir į mūsų mažiukų prašymus nelabai reaguoja smile ...
Ačiū.
2012-06-29 16:36 Apskaita & Auditas » Individualios įmonės apskaita » #1074749
Sveiki, kolegos,
per kvalystę apsiėmiau tvarkyti IĮ apskaitą, bet skaitau Jūsų susirašinėjimą, ir man tamsus miškas. smile
Kiek supratau, kas mėnesį reikia mokėti po 300 Lt nepriklausomai ar savininkas tuos pinigus realiai pasiėmė ar ne, t.y. 72 Lt PSD ir 228 Lt Sodrai, bet niekur nerandu kokiu būdu gaunami tie 228 Lt, jei tarifas 26,3%. Ir tada dar teikiama SAV deklaracija kas mėnesį irgi nepriklausomai ar ėmė pinigus ar ne?
O GPM nuo tų "nerealių" pinigų susimokės pats savininkas deklaruodamas savo kaip fizinio asmens pajamas?
Gal klausimai pasirodys žiopli, bet negalvojau kad toks skirtumas nuo UAB-o...
Labai lauksiu komentarų, iš anksto ačiū.
2012-05-29 08:18 Pelno mokestis » atidetas pelno mokestis » #1065915
Labas rytas,
Ačiū labai už atsakymus, dabar tvirčiau jaučiuosi ginčuose su auditore, nes kartais reikalauja kaip toj pasakoj: nueik nežinia kur, atnešk nežinia ką. Geros dienos!
2012-05-28 15:17 Pelno mokestis » atidetas pelno mokestis » #1065783
Gavau auditorės pastabas kad sąnaudos susijusios su audito paslaugomis realiai turi būti atspindėtos 2011 metais pasirašius sutartį, nes auditas atliekamas už tuos metus ir yra žinoma tiksli suma, nors sąskaita bus išrašyta tik dabar. Tipo privalau pagal VAS24 suformuoti atidėtą pelno mokestį. Kiek skaičiau 24VAS, ten nieko panašaus neradau. Dėl abejotinų skolų atidėtasis pelno mokesčio turtas pas mane suformuotas, tai tiesiog nežinau kaip čia elgtis?
2012-05-28 13:57 Pelno mokestis » atidetas pelno mokestis » #1065698
Sveiki, prašau pagalbos: auditorė reikalauja, kad formuočiau atidėtąjį pelno mokestį ir audito paslaugoms, nes sutartis pasirašyta 2011 metais ir suma už paslaugas yra žinoma, o sąskaitą išrašys tik šiemet. Nesumąstau kokios korespondencijos turi būti. Padėkit kas darėt, jei pvz.suma pagal sutartį 5000 Lt be PVM

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR