Tax.lt narys Editabuh42

Tax.lt narys nuo
2014-04-16
Editabuh42
forume parašė 9 žinučių

Editabuh42 naujausios žinutės:

2019-06-04 15:49 Programinė įranga » Dėl programos apskaita5 » #1414313
Laba diena,
norint pasirinkti datą iš kalendoriaus, neleidžia rinktis savaitgalio datos, tiksliau savaitgalių išvis nesimato. Pats kalendorius angliškai data ir mėnesiai. Galbūt kažką nustatymuose reikia pakeisti?
2019-02-04 15:56 Programinė įranga » Nemokama apskaitos programa » #1408752
Pati paklausiau, pati ir pasitaisiau smile Pasirodo reikėjo tik DB struktūrą tikrinti ir taisyti smile
2019-02-04 15:42 Programinė įranga » Nemokama apskaitos programa » #1408749
Persiinstaliavau programą į naują kompiuterį. Instaliuojant neprašė jokių slaptažodžių. Įmones atsikūriau iš atsarginių kopijų. Bet kai tik noriu atidaryti, prašo slaptažodžio. Ką daryt neįsivaizduoju.
2018-03-19 21:46 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1387309
Ačiū dar kartą smile smile smile
2018-03-19 21:43 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1387308
Ačiū Jums labai, ištikrųjų viskas labai prieštaringa, o tokio išaiškinimo man labai reikėjo :)

Prekių iš ES registravimas registre: PVM16 kodas ir PVM tarifas
2017-02-22 / Konsultacija

Nors PVM klasifikatoriuje prie iš ES įsigyjamų prekių nurodytas 21 proc. PVM tarifas, teikiant duomenis PVM sąskaitų faktūrų registrui reikia įrašyti 0 procentų. Registrų pildymo taisyklės prieštaringos, todėl rekomenduotume vadovautis tiesioginiais VMI specialistų nurodymais.

Klausimas

Įmonė iš ES tiekėjo pirko prekių. PVM sąskaitą faktūrą įtraukiu į PVM sąskaitų faktūrų registrą taikydama PVM16 kodą. i.SAF sistema išmeta pranešimą „neteisingas mokesčio tarifas“. Visas tokias operacijas reikia taisyti rankiniu būdu įrašant 0 proc., nors klasifikatoriuje prie PVM16 nurodytas 21 proc. tarifas. Gal galite pakomentuoti.

MERITS atsakymas

PVM sąskaitų faktūrų registro tvarkymo ir pateikimo taisyklių 7 punkte nurodyta, kad „gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registrai tvarkomi, remiantis PVM sąskaitose faktūrose nurodytais duomenimis“. Kitaip tariant, į registrus reikia įrašyti tokius duomenis, kokie yra nurodyti PVM sąskaitoje faktūroje – gautame dokumente.

Taisyklėse taip pat pasakyta, kad Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre turi būti įrašytas:

„24.8.2. PVM tarifas, jeigu nurodytas PVM sąskaitoje faktūroje (išskyrus užsienio valstybės PVM tarifą) .“

Tačiau rinkmenos 3.1.1.9.1.3 laukelio „Mokesčio tarifas“ paaiškinime nurodyta, kad jame turi būti įrašytas „PVM tarifas procentais“. Laukelis gali būti neužpildytas (elementas tuščias), jeigu pagal PVM klasifikatoriaus reikšmę nėra PVM tarifo (pvz.: PVM neapmokestinami tiekimai, nurodytas ne Lietuvos PVM tarifas). Jeigu PVM tarifas yra 0 proc., turi būti įrašoma „0“.

Kaip matyti, taisyklės yra prieštaringos: jos reikalauja į registrus rašyti tai, kas nurodyta sąskaitoje, liepia nenurodyti užsienietiško PVM tarifo ir nurodyti tokį tarifą, koks pateiktas klasifikatoriuje. Prie PVM16 kodo iš tiesų yra nurodytas 21 proc. PVM tarifas, o iš ES gautose už prekes išrašytose sąskaitose paprastai būna nurodytas 0 proc. užsienietiškas PVM.

Kodėl PVM klasifikatoriuje, kuris yra vienas iš audito rinkmenos (SAF-T) priedų, prie PVM16 kodo, skirto prekių įsigijimui iš ES registruoti, nurodytas 21 proc. PVM, atsakyti negalime. Gali būti, kad tai susiję su VMI planais rengti preliminarias PVM deklaracijas. Tačiau, kaip paaiškėjo, šis tarifas registrams netinka ir teikiant duomenis į i.SAF turėtų būti nurodytas 0 proc. tarifas. Reikia manyti, kad mokesčių administratorius ras sprendimą ir galbūt ištaisys netikslumą PVM klasifikatoriuje. Iki tol rekomenduotume savo apskaitos sistemoje PVM16 kodui priskirtą tarifą pakeisti į 0 proc. tarifą.

[/quote]
2018-03-19 21:30 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1387304
Bet PVM16 tarifas 21 %. Mano sąskaitoje PVM 0%?
2018-03-19 20:47 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1387301
Galbūt kas nors susidūrėte?
Lietuvos PVM mokėtojas perka Danijoje iš Danijos PVM mokėtojo ilgalaikį turtą (žemės ūkio technika). sąskaitoje PVM nulinis. Su PVM deklaracija viskas aišku, deklaruojam 21 eilutė ( ne pirmas kartas). Bet štai su iSAF neteko susidurt. man visiškai neaišku kokiu kodu pateikti. Visus pertikrinau, niekas netinka, nebent PVM100.
gal žinote kas nors? Būčiau dėkinga. smile
2014-04-22 17:52 Apskaita & Auditas » Kas veda ūkininkams apskaitą » #1219385
Ačiū smile , aš irgi panašiai galvoju. Sudėjus ŽŪ ir IT pardavimus vistiek gaunas pelnas virš 17856 Lt. tai aš tą skirtumą įmokų 2196 Lt norėčiau atimt iš technikos pardavimo, bet abejoju, kaip mokesčiai į tai pažiūrės. Gal dėl viso pikto ryte paskambinsiu į mokesčius.
2014-04-22 16:34 Apskaita & Auditas » Kas veda ūkininkams apskaitą » #1219378
Sveikutės, rašau pirmą kartą, gal kas nors galėtų patarti....
Pildau GPM308. Ūkininkas gavo dviejų rūšių pajamų: iš produkcijos pardavimo ir ilgalaikio ūkio turto pardavimo. Jos rašosi į atskiras eilutes. Iš produkcijos pardavimo gaunasi nuostolis, o turto pardavimo namažas pelnas, taigi reikia paskaičiuoti VSD ir PSD įmokų skirtumą už praėjusius metus ir dabar nesugalvoju kur deti tas sąnaudas sodros ar didinti augalininkystės nuostolį ar galima pridėti prie leidžiamų atskaitymų turto pardavimo. Patarkite prašau ! smile

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR