Tax.lt narys Focus1

Mid
Tax.lt narys nuo
2015-10-01
Miestas / vietovė
Kaunas
Profesija
Buhalterė
Focus1
forume parašė 141 žinučių

Focus1 naujausios žinutės:

2019-03-23 14:14 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1411704
Sveiki,
pirktos prekės iš Lenkijos tiekėjo ne PVM mokėtojo. Ar reikia šią sumą deklaruoti 21 eilutėje? Dėkoju smile


2018-11-22 18:32 Įvairūs » Atsargų nurašymas » #1403755

mina11 rašė:


Sveiki, noriu paklausti jeigu mes nurašytumėme morališkai pasenusias ir nebetinkamas prekes, ar reiktų atstatyti PVM ir ar tai leidžiami atskaitymai? Prekės paseno taip: teikiame klientams paslaugas, ir tiems, kurie nenori įsigyti paslaugų teikimui reikalingos įrangos,mes tokiems klientams ją išnuomojame ir nutraukus sutartį, įrangą pasiimame atgal ir jeigu ji dar tinkama išnuomojame naujiems klientams. Bet po kelių nuomavimų, įranga nusidėvi ir jau gėda tokią klientams benuomoti. Va, tokią įrangą ir norime nurašyti. Kaip tai reiktų įforminti?


Gal tada tą įrangą pas save galėjot susiforminti kaip ilgalaiki turta ir skaiciuoti nusidevejima kol ji buvo pas klienta? Nes ekonominę naudą kaip ir nešė, tik nežinau kokia vertė tos įrangos smile
2018-11-22 16:43 Bendra » Pakuotės mokestis » #1403752
Tai meskit viska į tą konteinerį, o kai reiks pažymos nurodysit tokį kiekį kokio jums reiks. Visgi vedat pakuotes apskaita, kurioje matot kiek kg pakuotes atsivezet kiek isleidot i rinka ir koks likutis lieka sandelyje su prekem. Siaip sunaudota pakuote savo reikmem apmokestinama lygiai taip pat kaip butu patiekta LT rinkai smile
Išsiveskit skirtuma ir matysit kokiam kiekiui turit nusipirkt pazymas smile
2018-11-22 15:25 Bendra » Pakuotės mokestis » #1403743
Man atrodo per giliai kapstot smile
Pakuotę parduodat perdirbėjams ar kaip?
2018-11-22 14:18 Bendra » Pakuotės mokestis » #1403730
Ankščiau tai reikėjo. Nežinau kaip dabar, kai GPAIS atsirado, nes šiuo metu su pakuote nebedirbu
2018-11-22 14:01 Bendra » Pakuotės mokestis » #1403726

smalsuole rašė:


Tiekėjo Invoice ir CMR beveik visada svoriai sutampa ( pirkimai iš ES), retenybė, kai į bruto svorį įtraukia ir pakuotę :) Taip, aktuoji, bet tai irgi nuo fantazijos tie aktai priklauso.



Jeigu niekur nėra nurodoma kiek tiksliai svorio tenka pakuotei, tai tada svorį turit nusistatyti patys pasverdami pakuotę. sudaroma komisija, surašomas aktas...žodžiu beletristika smile
Kai mus tikrindavo tai eidavo į sandėlį imdavo konkrečią prekę ir sverdavo kiek tenka pakuotei, kad gramai sutaptų smile
2018-11-22 13:47 Bendra » Pakuotės mokestis » #1403722

smalsuole rašė:


Tai jei tu ir importuoji prekes, ir perki iš LT tiekėjų, kaip tu įrodysi, kuri pakuotė yra importuota, o kuri pirkta iš LT?



Reikia remtis dokumentais. Pagal tiekėjo Invoice ir CMR smile
Importuotos prekės pakuotę gi reikia apsirašyti.
Į prekes, pirktas LT net nekreipiu dėmesio, nebent tai būtų pirkta tuščia pakuotė, nes ją reikia traukti į pakuotės apskaitą ir sumokėti mokestį.
2018-11-22 13:20 Bendra » Pakuotės mokestis » #1403717

smalsuole rašė:


Man įdomu, kaip bus elgiamasi, pvz. atsitikus tokiam dalykui, kai perkamos prekės iš LT tiekėjo , o jie nefiksuoja sąskaitoj ar kt. dokumente, kas per pakuotė perduodama su tom prekėm, o tu vėliau jas parduodi. Ateis tikrinti, tu užsipajamavęs, kad gavai pvz iš jų pakuotės 100 kg. (aišku mokesčio nereik mokėti) su aktu ir t.t., o jie pas save fiksuoja, kad tik 50 kg. Tai kas meluoja? Ar jie, nes nenori mokėti mokesčio už išleidimą, nuo papildomo 50 kg., ar tu - irgi nenorėdamas mokėti už pvz. importuotą su prekėm



Tai, kad nereikia skaičiuoti pakuotės uz prekes gautas iš LT tiekėjo smile
Susimoka importuotojas arba gamintojas.
2018-11-22 11:52 Bendra » Asocijuoti asmenys (vienetai) pagal VAS ir PMĮ » #1403703
Sveiki,
Fizinis asmuo yra UAB akcininkas ir dar turi įsteigęs įmonę ES. Šios dvi įmonės tarpusavyje vykdo prekybą.
Ar tai bus asocijuotos įmonės? jei taip, tai tada reikia pildyti FR0528? Dėkoju
2018-11-21 19:15 Apskaita & Auditas » draudimo sanaudos » #1403661

Snaiga rašė:


Sveiki, ar darbinių kelionių draudimą traukiate iš karto į sąnaudas ar pirmiausiai vis dėl to į būsimųjų laikotarpių sąnaudas ir p oto kas mėnesį nurašinėjate?



O tai kiek laiko trunka tos darbines keliones, kad i busimus laikotarpius kelti? smile
2018-11-21 12:50 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1403615

Focus1 rašė:



Fan rašė:


Sveiki, gauta sąskaitą iš ES, ilgalaikis turtas pirktas mūsų vardu, bet gavėjas (consignee) bus kita įmonė Latvija.
Kaip su PVM ir i.saf registru?



Sveiki, truputį trūksto aiškumo.
ar Jūs, tiekėjas ir LV gavėjas PVM mokėtojai?Jūs prekę parduosit latviams?
Jei tai pardavimas ir prekę vešit iškart į Latviją, tai čia kaip ir trikampė prekyba gaunasi smile


2018-11-21 11:01 PVM » PVM atskaita už automobilius » #1403592

Koks tai automobilis, lengvasis ar krovininis?
[/quote]

lengvieji abu

[/quote]

Radau tokią info:
Išsinuomojus automobilius pagal veiklos nuomos sutartis, apskaitoje registruojamos nuomos ir neatskaitomo PVM sąnaudos arba gautinas PVM, jeigu įmonė turi teisę jį atskaityti, bei skoliniai įsipareigojimai. Jeigu būtų nuomojami lengvieji automobiliai, kurie naudojami veikloje, PVM nebūtų atskaitomas pagal PVM įstatymo 62 straipsnį.
62 straipsnis.
2. Negali būti atskaitomas:
3) pirkimo arba importo PVM už lengvąjį automobilį, skirtą vežti ne daugiau kaip 8 žmones (neskaičiuojant vairuotojo), arba nurodytos klasės automobilį, priskiriamą visureigių kategorijai, jeigu automobilis nebus tiekiamas arba išnuomojamas, taip pat juo nebus teikiamos keleivių vežimo už atlygį paslaugos. Tie patys apribojimai taikomi atskaitant pirkimo PVM už nurodytų kategorijų automobilių nuomą. Šie apribojimai netaikomi tik nurodytų kategorijų automobiliams, jeigu jie pagal teisės aktus, reglamentuojančius transporto priemonių klasifikavimą ir kodavimą, priskiriami specialios paskirties transporto priemonėms;

Jei Jūsų veikla būtų keleivių vežimas arba nuoma tada PVM už lengvojo automobilio nuomą būtų galima atskaityti, priešingu atveju - ne.
Jei kas žinote 100 proc. ir matote, kad as klystu, pataisykite smile
p.s. visada galima pasikonsultuoti su VMI smile
2018-11-21 10:49 PVM » PVM atskaita už automobilius » #1403586

Fan rašė:


Sveiki,
1. veiklos nuomos sutartimi naudojames automobiliu, kiekvieną mėnesį gauname sąskaitas faktūras už nuomą, tai ar PVM galiu atskaityt pagal gautas sąskaitas?
2. nuomuojam automobilį pagal panaudos sutartį iš kitos įmonės, kiekvieną mėnesį gauname sąskaitas už automobilio nuomą, klausimas tas pats ar PVM atskaita galima?



Koks tai automobilis, lengvasis ar krovininis?
2018-11-20 16:08 PVM » PVM tarifas paslaugoms į trečiasias šalis (ne ES) » #1403567
Nekurkit naujų temų!
2018-11-14 10:08 Bendra » Mažoji bendrija » #1403147

Tininga rašė:



Focus1 rašė:


Ar tikrai kurą galima nurašyti į sąnaudas? :) nes radau, kad MB netaikomas Lietuvos Respublikos finansų ministro 2002 m. vasario 11 d. įsakymas Nr. 39
„Dėl materialiojo ilgalaikio turto, kuris nuosavybės teise priklauso ūkinių bendrijų nariams,
individualių (personalinių) įmonių savininkams ir jų šeimų nariams ir yra naudojamas šių
vienetų veikloje, eksploatavimo ir remonto sąnaudų atskaitymo iš šių vienetų pajamų tvarkos
patvirtinimo“
savadai.savadai.lt/document.php?id=1628&PHPSESSID=7735ab11a6e28286f9e117ce8daf6001

jeigu gerai suprantu individualioje veikloje naudojamo automobilio (kuris nuosavybės teise priklauso individualios įmonės savininkui) kuras gali būti nurašytas į sąnaudas, o MB tas negalioja. Ar aš klystu? smile


O čia tikrai galiojanti teisės akto versija? Juk 2002 metais MB net neegzistavo.




Tokį atsakymą radau VMI puslapyje:
www.vmi.lt/cms/documents/10174/8274962/Klausimai+ir+atsakymai+d%C4%97l+Ma%C5%BE%C5%B3j%C5%B3%20bendrij%C5%B3%20apmokestinimo.pdf/7e086607-b203-471c-9753-a191b03c2107
Mažoji bendrija klausimai atsakymai 8 punktas.
Bijau kažką suklaidinti smile
Bet jei gerai suprantu, tai jeigu MB narys naudoja automobilį MB veikloje pagal panaudos sutartį tai kuro negalima nurašyti. O jeigu automobilis MB perduotas kaip turtinis įnašas tada jau galima nurašyti į leidžiamus atskaitymus kurą, remontą.
2018-11-14 09:58 Bendra » Mažoji bendrija » #1403145

tomukas rašė:



Focus1 rašė:


Sveiki,
mažosios bendrijos narys, pagal panaudos sutartį, naudoja savo automobilį MB tikslams (važinėja pas klientus).
Ar galima sunaudotą kurą, remontą laikyti leidžiamais atskaitymais?


Sunaudotą kurą tai galima. Dėl remonto sudėtinga pasakyti, nes neaišku ar 100% jis naudojamas tik bendrijos reikalams ir koks tas remontas, ar einamas aptarnavimas ar kažkas rimčiau.



Ar tikrai kurą galima nurašyti į sąnaudas? :) nes radau, kad MB netaikomas Lietuvos Respublikos finansų ministro 2002 m. vasario 11 d. įsakymas Nr. 39
„Dėl materialiojo ilgalaikio turto, kuris nuosavybės teise priklauso ūkinių bendrijų nariams,
individualių (personalinių) įmonių savininkams ir jų šeimų nariams ir yra naudojamas šių
vienetų veikloje, eksploatavimo ir remonto sąnaudų atskaitymo iš šių vienetų pajamų tvarkos
patvirtinimo“
savadai.savadai.lt/document.php?id=1628&PHPSESSID=7735ab11a6e28286f9e117ce8daf6001

jeigu gerai suprantu individualioje veikloje naudojamo automobilio (kuris nuosavybės teise priklauso individualios įmonės savininkui) kuras gali būti nurašytas į sąnaudas, o MB tas negalioja. Ar aš klystu? smile
2018-11-14 09:39 Bendra » Mažoji bendrija » #1403142
Sveiki,
mažosios bendrijos narys, pagal panaudos sutartį, naudoja savo automobilį MB tikslams (važinėja pas klientus).
Ar galima sunaudotą kurą, remontą laikyti leidžiamais atskaitymais?
2018-11-09 13:28 Bendra » Ar reiketu moketi mokescius? » #1402942
Siulau samdyti buhaltere smile
2018-05-09 14:01 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1391532
Sveiki,
išleidome krovinį iš įmonės su PVM s/f. Krovinį išvežė samdytas transportas.
Kas turi pateikti elektroninį važtaraštį? mes ar tas samdomas transportas?
2018-02-14 11:36 Bendra » Pakuotės mokestis » #1384432

Benas rašė:


Focus1, kaip ir reikštų, kad Somlita neturi teisės išduoti pažymos perdirbtam plastikui.
atliekos.gamta.lt/cms/index?rubricId=5b13ace7-3b64-498f-b04e-c3f1b5d1f647 čia sąrašas įmonių, kurios gali išduoti pažymas

O gal čia savoms reikmėms sunaudota?



Nurodziau prie pakuociu (1 lape) 72 ir 75 kodus. Sunaudota savo reikmėms. Veliau tuos pacius kodus nurodziau priedo FR0524Z(1) lape prie perdirbejo. Nebemeta klaidu smile
2018-02-14 11:10 Bendra » Pakuotės mokestis » #1384421
Sveiki,
pildau FR0524 formą, pirmame lape nurodau perdirbtos pakuots kieki (turiu tai patvirtinancias pazymas).
Toliau pildau priedo FR0524Z(1) lapą, jame nurodau įmones, isdavusias mums patvirtinancias pazymas. Ir man meta klaidą. pridedu faila.
Kame cia reples? smile smile
2018-01-12 09:37 Įvairūs » Skolų išieškojimas, ieškinys » #1380701
Sveiki,

gal galite rekomenduoti, iš savo patirties, tikrai labai gerus skolu isieskotojus. smile smile
2017-12-11 16:07 Pelno mokestis » Ar leidžiami atskaitymai? » #1378058
Sveiki,
su tiekėju sudarem sutarti prekems isigyti, sumokejom avansas. Po keliu menesiu nusprendem sutarti nutraukti ir prekiu nebepirkti. Pagal sutarties punkta, tokiu atveju, mes nebeatgauname sumoketo avanso. Kaip mums nusirasyti sumoketus pinigus? ar tai bus leidziami atskaitymai?
2017-10-25 08:05 PVM » Prekyba su ES » #1374208

Luka_Paciolis rašė:



Focus1 rašė:


Šiuo klausimu skambinau į mokesčius, tai konsultantė paaiškino taip:
įvykusį sandorį, t.y. išvežtas prekes iš Vokietijos į Latviją, reikia deklaruoti rugsėjo mėn. FR0600 20 ir 22 eil., FR0564 18 eil.
O PVM s/f išsirašyti šios dienos data, nes atgaline data į rugsėjo mėn rašyti jau nebegalima.
Tai taip nustebau, bet tuo pačiu ir nusiraminau, kad galima taip padaryti. smile

Aš nenusiraminčiau smile , nes netinkama trikampės prekybos schema tarpininkui gali kainuoti daugiau nei 40% sandorio apyvartos siekiančią PVM sumą,jam gali būti skirtos sankcijos (baudos ir deslpinigiai).
Taigi dar kartą pasitikrinkite:
ar yra tik vienas prekių gabenimas;
ar prekių gabenimas susijęs su pirmąja sąskaita;
ar prekės iš karto perduodamos tiesiai pirkėjui;
ar nuosavybė perduodama pirkėjui pirkėjo valstybėje.
Jei į visus "ar" atsakėte taip, tai tikrai yra trikampė, šiuo aptariamu atveju, prekyba smile





MERITS copy/paste :)
2017-10-24 09:11 PVM » Prekyba su ES » #1374075

Luka_Paciolis rašė:



Focus1 rašė:


Sveiki,
ar trikampės prekybos atveju mes privalome klientui išrašyti PVM sf tą patį mėnesį, kai prekės buvo nuvežtos?
Nes mes rugsėjo mėnesį įrangą iš Vokietijos nuvežėm tiesiai į Latviją, tačiau vadybininkas sąskaitą rašys tik spalio mėnesį. Nes spalio mėnesį atvažiuos likusį įrangą iš Vokietijos į Latviją.
Kaip man elgtis tokioje situacijoje? : smile

Taip, tą mėnesį kurį nuvežėte, vadinasi rugsėjo mėnesį išrašote sąskaitą už dalį įrangos nuvežtos, nes jei rašys spalio mėnesį tai jau nebus trikampė prekyba.




Šiuo klausimu skambinau į mokesčius, tai konsultantė paaiškino taip:
įvykusį sandorį, t.y. išvežtas prekes iš Vokietijos į Latviją, reikia deklaruoti rugsėjo mėn. FR0600 20 ir 22 eil., FR0564 18 eil.
O PVM s/f išsirašyti šios dienos data, nes atgaline data į rugsėjo mėn rašyti jau nebegalima.
Tai taip nustebau, bet tuo pačiu ir nusiraminau, kad galima taip padaryti. smile
2017-10-23 15:05 Bendra » Pakuotės mokestis » #1374031
Ar patogu dirbti su butentos programa? Gal kas nors vedate pakuotės apskaitą su Rivile?
2017-10-23 14:28 Bendra » Pakuotės mokestis » #1374022
Sveiki,
su kokia programa vedate pakuotės apskaitą?
ar yra tokių kurie rankiniu būdu veda exceliu? smile
2017-10-23 12:51 PVM » Prekyba su ES » #1374013
Rugsėjo mėnesio data jau neberašysim sąskaitos. Tokiu atveju, kaip Jūs sakote, trikampė prekyba nebesiskaitys.
Tada tokiu atveju kaip FR0600 deklaruoti? Įprastai kaip pirkimą iš ES?
2017-10-23 11:44 PVM » Prekyba su ES » #1374007
Sveiki,
ar trikampės prekybos atveju mes privalome klientui išrašyti PVM sf tą patį mėnesį, kai prekės buvo nuvežtos?
Nes mes rugsėjo mėnesį įrangą iš Vokietijos nuvežėm tiesiai į Latviją, tačiau vadybininkas sąskaitą rašys tik spalio mėnesį. Nes spalio mėnesį atvažiuos likusį įrangą iš Vokietijos į Latviją.
Kaip man elgtis tokioje situacijoje? : smile
2017-09-22 13:36 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1371634
Sveiki,
Vokietijos tiekėjas PVM mokėtojas mums Lietuvoje atliko įrangos paleidimo darbus. Sąskaitą iš tiekėjo gavome be PVM. Ar mums atsiranda prievole prisiskaityti ir sumokėti PVM už atliktus darbus?
Ačiū labai :)

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR