Tax.lt narys Focus1

Mid
Tax.lt narys nuo
2015-10-01
Miestas / vietovė
Kaunas
Profesija
Buhalterė
Focus1
forume parašė 119 žinučių

Focus1 naujausios žinutės:

2017-12-11 16:07 Pelno mokestis » Ar leidžiami atskaitymai? » #1378058
Sveiki,
su tiekėju sudarem sutarti prekems isigyti, sumokejom avansas. Po keliu menesiu nusprendem sutarti nutraukti ir prekiu nebepirkti. Pagal sutarties punkta, tokiu atveju, mes nebeatgauname sumoketo avanso. Kaip mums nusirasyti sumoketus pinigus? ar tai bus leidziami atskaitymai?
2017-10-25 08:05 PVM » Prekyba su ES » #1374208

Luka_Paciolis rašė:



Focus1 rašė:


Šiuo klausimu skambinau į mokesčius, tai konsultantė paaiškino taip:
įvykusį sandorį, t.y. išvežtas prekes iš Vokietijos į Latviją, reikia deklaruoti rugsėjo mėn. FR0600 20 ir 22 eil., FR0564 18 eil.
O PVM s/f išsirašyti šios dienos data, nes atgaline data į rugsėjo mėn rašyti jau nebegalima.
Tai taip nustebau, bet tuo pačiu ir nusiraminau, kad galima taip padaryti. smile

Aš nenusiraminčiau smile , nes netinkama trikampės prekybos schema tarpininkui gali kainuoti daugiau nei 40% sandorio apyvartos siekiančią PVM sumą,jam gali būti skirtos sankcijos (baudos ir deslpinigiai).
Taigi dar kartą pasitikrinkite:
ar yra tik vienas prekių gabenimas;
ar prekių gabenimas susijęs su pirmąja sąskaita;
ar prekės iš karto perduodamos tiesiai pirkėjui;
ar nuosavybė perduodama pirkėjui pirkėjo valstybėje.
Jei į visus "ar" atsakėte taip, tai tikrai yra trikampė, šiuo aptariamu atveju, prekyba smile





MERITS copy/paste :)
2017-10-24 09:11 PVM » Prekyba su ES » #1374075

Luka_Paciolis rašė:



Focus1 rašė:


Sveiki,
ar trikampės prekybos atveju mes privalome klientui išrašyti PVM sf tą patį mėnesį, kai prekės buvo nuvežtos?
Nes mes rugsėjo mėnesį įrangą iš Vokietijos nuvežėm tiesiai į Latviją, tačiau vadybininkas sąskaitą rašys tik spalio mėnesį. Nes spalio mėnesį atvažiuos likusį įrangą iš Vokietijos į Latviją.
Kaip man elgtis tokioje situacijoje? : smile

Taip, tą mėnesį kurį nuvežėte, vadinasi rugsėjo mėnesį išrašote sąskaitą už dalį įrangos nuvežtos, nes jei rašys spalio mėnesį tai jau nebus trikampė prekyba.




Šiuo klausimu skambinau į mokesčius, tai konsultantė paaiškino taip:
įvykusį sandorį, t.y. išvežtas prekes iš Vokietijos į Latviją, reikia deklaruoti rugsėjo mėn. FR0600 20 ir 22 eil., FR0564 18 eil.
O PVM s/f išsirašyti šios dienos data, nes atgaline data į rugsėjo mėn rašyti jau nebegalima.
Tai taip nustebau, bet tuo pačiu ir nusiraminau, kad galima taip padaryti. smile
2017-10-23 15:05 Bendra » Pakuotės mokestis » #1374031
Ar patogu dirbti su butentos programa? Gal kas nors vedate pakuotės apskaitą su Rivile?
2017-10-23 14:28 Bendra » Pakuotės mokestis » #1374022
Sveiki,
su kokia programa vedate pakuotės apskaitą?
ar yra tokių kurie rankiniu būdu veda exceliu? smile
2017-10-23 12:51 PVM » Prekyba su ES » #1374013
Rugsėjo mėnesio data jau neberašysim sąskaitos. Tokiu atveju, kaip Jūs sakote, trikampė prekyba nebesiskaitys.
Tada tokiu atveju kaip FR0600 deklaruoti? Įprastai kaip pirkimą iš ES?
2017-10-23 11:44 PVM » Prekyba su ES » #1374007
Sveiki,
ar trikampės prekybos atveju mes privalome klientui išrašyti PVM sf tą patį mėnesį, kai prekės buvo nuvežtos?
Nes mes rugsėjo mėnesį įrangą iš Vokietijos nuvežėm tiesiai į Latviją, tačiau vadybininkas sąskaitą rašys tik spalio mėnesį. Nes spalio mėnesį atvažiuos likusį įrangą iš Vokietijos į Latviją.
Kaip man elgtis tokioje situacijoje? : smile
2017-09-22 13:36 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1371634
Sveiki,
Vokietijos tiekėjas PVM mokėtojas mums Lietuvoje atliko įrangos paleidimo darbus. Sąskaitą iš tiekėjo gavome be PVM. Ar mums atsiranda prievole prisiskaityti ir sumokėti PVM už atliktus darbus?
Ačiū labai :)
2017-09-06 08:43 Mokslas » Tarptautiniai apskaitos standartai » #1370054
Sveiki,
gal žinote kur galėčiau rasti tarptautinius apskaitos standartus lietuviu kalba? smile sunkiai sekasi rasti...
buciau labai dekinga smile
2017-09-01 09:21 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1369712
[quote=aiwita]

Focus1 rašė:


Ačiū.
Dar klausimėlis apie debetines sąskaitas. Reikia išrašyti tiekėjui debetinę PVM s/f (grąžiname prekes)
Kur jūs tokią sąskaitą susivedate, į pirkimus ar pardavimus. Žinau, kad gavus debetinę reikia ją susivesti i pirkimus su minuso ženklu. O kaip išrašant ją, kur vesti? smile


Jei naudojatės apskaitos programa, pirkimo grąžinimas vedamas prie pirkimų, pardavimo grąžinimas prie pardavimų. Kitaip net ir nepavyktų.
Bet registruose gautus grąžinimus vedate prie gaunamų, o išrašytus-prie siunčiamų.

Ačiū labai, supratau :)
2017-08-31 15:22 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1369664

aiwita rašė:



Focus1 rašė:


Ačiū.
Dar klausimėlis apie debetines sąskaitas. Reikia išrašyti tiekėjui debetinę PVM s/f (grąžiname prekes)
Kur jūs tokią sąskaitą susivedate, į pirkimus ar pardavimus. Žinau, kad gavus debetinę reikia ją susivesti i pirkimus su minuso ženklu. O kaip išrašant ją, kur vesti? smile


Jei naudojatės apskaitos programa, pirkimo grąžinimas vedamas prie pirkimų, pardavimo grąžinimas prie pardavimų. Kitaip net ir nepavyktų.




Aš ankščiau taip ir darydavau. Pardavimo grąžinimą vesdvau prie pardavimų, o pirkimo - prie pirkimų.
Kai klientas išrašydavo mums debetinę, aš ją vesdavau prie pardavimų, tačiau numeraciją paimdavau jau savo, nes kitaip ir negalima kitaip įvesti. Tokiu atveju kliento debetinės numeris niekaip neužfiksuojamas, vel blogai nes vykstant kryžminiam patikrinmui klientui rodo neatitikimą, nes nesutampa sąskaitų numeriai smile
tai dabar as pasimetus visiskai smile
2017-08-31 15:05 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1369658
Ačiū.
Dar klausimėlis apie debetines sąskaitas. Reikia išrašyti tiekėjui debetinę PVM s/f (grąžiname prekes)
Kur jūs tokią sąskaitą susivedate, į pirkimus ar pardavimus. Žinau, kad gavus debetinę reikia ją susivesti i pirkimus su minuso ženklu. O kaip išrašant ją, kur vesti? smile
2017-08-31 12:27 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1369633
Sveiki,
skaitau tokį VMI paaiškinimą:
Kaip turi būti pildomi PVM sąskaitų faktūrų registrai, teikiant ir įsigyjant PVM neapmokestinamas finansines paslaugas?
Registruose registruojamos visos per mokestinį laikotarpį išrašytos/gautos PVM sąskaitos faktūros, įskaitant dokumentus, kurie turi PVM sąskaitų faktūrų privalomus rekvizitus ir kuriais įformintas prekių tiekimas/paslaugų teikimas, išskyrus PVM neapmokestinamų finansinių (pagal PVMĮ 28 straipsnį) ir PVM neapmokestinamų draudimo (pagal PVMĮ 27 straipsnį) paslaugų suteikimo ir įsigijimo dokumentus, kurie prilyginami PVM sąskaitoms faktūroms (banko išrašai, draudimo polisai, sutartys ir kt.), taip pat PVM sąskaitas faktūras, nurodytas PVMĮ 80 str. 7 dalyje (kasos aparatų kvitai, kurie prilyginami PVM sąskaitoms faktūroms).[b][/b]
Vadinasi, PVM neapmokestinamų finansinių (pagal PVMĮ 28 straipsnį) paslaugų teikimui įforminti tinkamai išrašyti dokumentai, kurie prilyginami PVM sąskaitoms faktūroms gali būti neregistruojami PVM sąskaitų faktūrų registruose, tačiau finansinių paslaugų suteikimą ir įsigijimą patvirtinančios PVM sąskaitos faktūros turi būti registruojamos.

Tai dabar pasimečiau, ar reikia traukti į registrus kvitus už degalus? Kvite nurodyti visi mūsų rekvizitai. Aš jų niekada netraukdavau, nes ne PVM sąskaita faktūra. smile
2017-08-22 08:33 Gyventojų pajamų mokestis » Dividendai. Deklaravimas ir apmokestinimas. » #1368569
Sveiki,
imoneje 4 akcininkai, visi turi po 25% akcijų. Per klaidą vienam akcininkui išmokėta daugiau dividendų negu jam priklauso, visi mokesčiai sumokėti į VMI. Kaip elgtis tokiu atveju? išeina, kad jis skolingas įmonei.
Ar tiesiog jo skolą dengti su kitais būsimais dividendais? patarkit smile
2017-08-21 15:16 Įvairūs » Neleidžiami atskaitymai. » #1368551
Sveiki,
gavom sąskaitą už automobilio prastovą. Bus neleidžiami atskaitymai? smile
2017-08-17 11:07 Darbo teisė » Terminuota darbo sutartis » #1368304

Tininga rašė:



Focus1 rašė:


Sveiki,
atleidziam darbuotoja pagal terminuota darbo sutarti suėjus terminui. Ar reikalingas darbuotojo prašymas? kokį straipsni nurodote isakyme tokiu atveju?
Dekoju

Nereikalingas prašymas. Straipsnis 69, 1 d.




Ačiū labai :) ant darbo sutarties, kaip suprantu, darbuotojas neturi pasirašyti nutraukiant terminuotą sutartį? smile
2017-08-17 10:49 Darbo teisė » Terminuota darbo sutartis » #1368296
Sveiki,
atleidziam darbuotoja pagal terminuota darbo sutarti suėjus terminui. Ar reikalingas darbuotojo prašymas? kokį straipsni nurodote isakyme tokiu atveju?
Dekoju
2017-08-16 15:16 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1368194

Tininga rašė:



akiniuota rašė:


ačiū. o nuo šiol jas imt po kablelio ar apvalint iki "sveikų"?
ir ar gerai gaunu?
2017.07.01 iki 2018.04.06 - 15,34 d.d?

Na, tai vienas galimų skaičiavimo būdų. Apvalinti nereikia. Įmonė turėtų pasitvirtinti savo skaičiavimo būdą.




Kur Jūs randate info, kad įmonė gali pati pasitvirtinti savo skaičiavimo būda?
2017-08-16 15:15 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1368193

Tininga rašė:



Focus1 rašė:


Reikia apvalinti iki sveikų, darbuotojo naudai

Kodėl? Nebent taip nusistatytų pati įmonė.




2. Kasmetinių atostogų perskaičiavimas

Nuo 2017 m. sausio 1 d. keisis kasmetinių atostogų suteikimo principas – kasmetinės atostogos bus suteikiamos darbo (ne kalendorinėmis) dienomis. Kasmetinės atostogos, į kurias teisė įgyta iki DK įsigaliojimo, suteikiamos darbo dienomis, už kiekvienas septynias kalendorines dienas atostogų suteikiant penkias darbo dienas kasmetinių atostogų (jeigu dirbama penkias dienas per savaitę) arba šešias darbo dienas už kiekvienas septynias dienas (jeigu dirbama šešias dienas per savaitę).
Taigi, jei darbuotojas 2017 m. sausio 1 d. turės sukaupęs, pvz., 7 kalendorines dienas kasmetinių atostogų, šios dienos taps 5 darbo dienomis kasmetinių atostogų, 14 kalendorinių dienų atostogų taps 10 darbo dienų kasmetinių atostogų ir t.t. (skaičiuojama proporcingai). Pastebėtina, kad perskaičiuojant atostogas gautas ne pilnas atostogų darbo dienų skaičius turėtų būti apvalinamas darbuotojo naudai, pvz., 4,2 darbo dienos kasmetinių atostogų prilyginamos 5 darbo dienoms kasmetinių atostogų. Toks kasmetinių atostogų perskaičiavimas aiškinamas tuo, kad kasmetinės atostogos skaičiuojamos dienomis, o ne valandomis,[i][/i] todėl, jei yra kažkoks skaičius po kablelio jis yra apvalinamas iki pilno sveiko skaičiaus t.y. dienos.[i][/i] Be to, jei abejojama dėl nuostatos aiškinimo, ji aiškinama pagal DK 2 str. nustatytus principus (saugių ir sveikų darbo sąlygų sudarymas, teisėtų lūkesčių apsaugos) ir pan.
Darbuotojai, iki DK įsigaliojimo turintys nepanaudotų kasmetinių atostogų daugiau kaip už trejus darbo metus, turi teisę jas išnaudoti iki 2019 m. liepos 1 d.

Tokią info radau VDI puslapyje
www.vdi.lt/Forms/TekstasDUK.aspx?ID=349
2017-08-16 15:02 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1368187

Focus1 rašė:


Sveiki, gavom sąskaitą už prastovą su PVM. Man kyla abejonės, kad prastova yra ne PVM objektas. ar aš teisi?




Negi niekas nežinote? smile
2017-08-16 15:02 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1368186

akiniuota rašė:


ačiū. o nuo šiol jas imt po kablelio ar apvalint iki "sveikų"?
ir ar gerai gaunu?
2017.07.01 iki 2018.04.06 - 15,34 d.d?



Reikia apvalinti iki sveikų, darbuotojo naudai
2017-08-16 12:03 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1368136
Sveiki, gavom sąskaitą už prastovą su PVM. Man kyla abejonės, kad prastova yra ne PVM objektas. ar aš teisi?
2017-08-12 18:43 Bendra » Vel komandiruotė... » #1368003

Joobaa rašė:


jei darbuotojas vyko į komandiruotę, pirmadienį, antradienį ir ketvirtadienį dirbo, trečiadienį nedirbo, ar jam mokamas DU už trečiadienį?



O dėl ko jis nedirbo?
2017-08-11 16:28 Apskaita & Auditas » Prekių nurašymas: natūrali netektis ir išduota pavyzdžiams » #1367986
Mane irgi domina kaip reikia apskaityti prekes, išduotas klientams kaip pabandymui. Iki šiol dėdavau viską į reklamos sąnaudas. Nežinau ar gerai darau. Kaip jūs darote?
2017-08-11 16:21 Bendra » Vel komandiruotė... » #1367983

Tininga rašė:



Focus1 rašė:


Nes iš VMI seminaro supratau, kad reikia ale būtinai parvežti bent jau kvituką, kad tikrai darbuotojas buvo toj šaly. Bent jau vandens nusipirkt kaip įrodymui, kad tikrai buvo smile

O tai būtinai pirkti? Negi jis ten vandens važiavo pirkti?




Tai kaip tada įrodyti, kad jis tikrai buvo išvykęs?
Įsakymą galima parašyti, kelionės lapą irgi užpildyti iš lempos ir imam sau dienpinigius :D
2017-08-11 16:05 Bendra » Vel komandiruotė... » #1367979
Nes iš VMI seminaro supratau, kad reikia ale būtinai parvežti bent jau kvituką, kad tikrai darbuotojas buvo toj šaly. Bent jau vandens nusipirkt kaip įrodymui, kad tikrai buvo smile
2017-08-11 15:47 Bendra » Vel komandiruotė... » #1367976
Sveiki,
darbuotojas vyko į komandiruotę (Lenkija) vienai dienai su savo transportu. Jokių čekučių ar sąskaitų iš Lenkijos neparvežė. Turime tik direktoriaus įsakymą ir darbuotojo kelionės lapą, kad važiavo į Lenkiją. Ar galime jam išmokėti dienpinigius ir traukti juos į leidžiamus atskaitymus?
2017-08-11 15:32 Apskaita & Auditas » Prekių nurašymas: natūrali netektis ir išduota pavyzdžiams » #1367973

Aukse01 rašė:


Sveiki, gal galite padeti? Kur man rasti gamybos normatyvus?



Sveiki,
jei neklystu gamybos normatyvus turite nusistayti patys įmonėje, tvirtina direktorius.
2017-08-11 15:24 Apskaita & Auditas » Lietuvos buhalterių ir auditorių asociacija » #1367972
Sveiki,
kokia kaina norint buti asociacijos nariu?
2017-08-11 14:08 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1367956

virbuh rašė:


Paskaitykit kas yra natūrali netektis:
Prekių (produkcijos) natūralios netekties nuostoliai ribojamų dydžio leidžiamais atskaitymais pripažįstami tik tada, kai jie faktiškai patiriami, t. y. nustatomi kiekvienu atskiru atveju (pvz., prekybos salėje sudužo stiklainiai su konservuotais maisto produktais, suplyšo maišeliai su biriais maisto produktais, transportavimo metu prekės neteko svorio ir pan.), apskaičiuojami pagal specialias žinybines metodikas arba nustatomi jų inventorizavimo metu.
Natūralios netekties nuostoliams nepriskiriami dėl prekių (produkcijos) gedimo (neįskaitant uogų, daržovių, vaisių, grybų) ar broko susidarę nuostoliai. Nuostoliai, susiję su prekių nekokybiškumu ar netinkamumu vartoti dėl realizacijos terminų pasibaigimo, nelaikomi natūralios netekties nuostoliais.
Suma, iki kurios šių nuostolių suma gali būti atskaityta iš pajamų, – 1 proc. (šviežių vaisių, uogų, grybų ir daržovių – 3 proc.) pajamų yra apskaičiuojama nuo metų pradžios didėjimo tvarka.
Iš kur randate tuos 5 proc?



Jau radau, kad tenka 1%.
Ką reiškia apskaičiuojami pagal specialias žinybines metodikas ?
Dar klausimas iškilo dėl nurašymo. Pas mus naturalios netekties būna vos ne kiekvieną mėnesį. Ar nurašant galiu remtis konkrečiai to mėnesio, kurį įvyko netektis, apyvarta. PVZ. sausį apyvarta 10000 eur, o netektis 50 eur. Vasario mėnesį apyvarta 9000 eur, o netektis 40 eur. ir taip toliau kiekvieną mėnesį.
Ar tiesiog kaupti tuos netekimus, ir metų gale žiurėti kas gaunasi nuo bendros apyvartos. Kaip Jūs darote? smile

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Šiuo metu lankosi 141 svečiai ir 1 nariai
Prisijungę nariai: Tininga

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2016 m. III ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2016 m. III ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2016-01-01
112 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2016-01-01
445 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2016-07-01
2,32 EUR ir 380 EUR