Tax.lt narys trolis77

trolis77
Tax.lt narys nuo
2016-06-24
trolis77
forume parašė 453 žinučių

Naujausios žinutės:

2018-11-15 12:56 PVM » Lengvojo automobilio pardavimas ir PVM » #1403237

smalsuole rašė:

Ačiū troli. Pirmą kartą susiduriu su tuo todėl kyla daug klausimų. Mes naudojom tą auto savo veikloj kaip IT. Ar teisingai suprantu, kad jį parduodant fiziniam asmeniui, PVM bus 0, prierašas bus "pagal XII skyriaus 3 skirsnį"?O FR0600 rodyti reikia? smile

Gal paaiškinsiu smulkiau.
Pirmiausiai apskaičiuokite maržą. - tai skirtumas tarp pardavimo ir įsigijimo kainų. Sakykime, ji teigiama (pirkote už 2000 €, parduodate už 2500 €, tuomet marža 500 €.
Iš šios sumos išskiriate PVM pagal sakykim tokią formulę: 500/121*21 gauname 86,78 €, suapvaliname iki 87 €.
Apskaičiuojame deklaruojamą sumą: 500 € - 87 €, lygu 413 €.
Deklaruojame:
16 laukelyje 413 €,
29 laukelyje 87 €.
Sąskaitoje jūsų apskaičiuotos PVM nerodote.
Jei marža neigiama, nei deklaruoti, nei PVM skaičiuoti nereikia.
2018-11-15 09:28 PVM » Lengvojo automobilio pardavimas ir PVM » #1403211

smalsuole rašė:

smalsuole rašė:
Sveiki, pirktas lengvasis automobilis be PVM, pagal XII skyriaus 3 skirsnį.
Dabar planuojame tą automobilį parduoti fiziniam asmeniui. Ar parduodam be PVM, pagal 33str? smile

smile

Jūs pirkote pagal maržos schemą, o ne "be PVM".
Taigi ir parduoti turite pagal tą pačią schemą 33 straipsnis netinka.
2018-11-14 15:34 Bendra » PVM uzskaita » #1403181

Sfera rašė:
Nereikia pildyti, VMI užskaitys iš PVM permokos.

Abejočiau.
Be prašymo užskaitomi to paties kodo mokesčiai, o žemės mokesčio kodas kitoks nei PVM.
Aš dėl visa ko užpildyčiau tą formą.
2018-11-11 15:06 PVM » Invoice i ES sali apie PVM istatymus » #1403026

names rašė:
Laba diena. Reikia išrašyti invoisą į ES,(parduodame prekes) . Parduodame fiiniui asmeniu, turime tik vardą ir pavardę. Ar užtenka tai nurodyti invoise?

Jūs ne į ES parduodate, o paprasčiausiai Lietuvoje parduodate prekes fiziniam asmeniui, kuris nori, kad jam išrašytumėte sąskaitą. Tai ir rašykite kaip bet kuriam žmogui. O kad jis gal ne Lietuvoje gyvena ir tą prekę sau kažkur išsiveš, tai jau ne jūsų reikalas.
2018-11-11 10:38 Bendra » Mažoji bendrija » #1403017

Jauskribas rašė:
Sveiki, neseniai įkūriau MB, tačiau dar veiklos nevykdau. Įstatini kapitala įnešiau 100eurų ir man dabar reikia vienai institucijai pateikti balansą. Mb daugiau kolkas neturi jokios turto, nes buveine yra pagal panaudos sutarti. Tai man balanse užtenka tiesiog parašyti, kad įmonės finansinis turtas yra 100eurų?

Balanso turto dalyje - "Pinigai 100 €" (aišku, jei nepaimti), Nuosavybės dalyje - "Narių įnašai 100 €".
Jokio 'finansinio turto" neturite.
2018-11-09 10:03 Pelno mokestis » Ilgalaikio turto nusidevejimas » #1402905

Axis rašė:
Sveiki,

Gal galėtumėt pakonsultuoti... Įmonė nusipirko lengvąjį automobilį... PVM į atskaitą traukti negalima, tai tada man automobilį dėvėti su visu PVM?

Ne. Neatskaitomas PVM iš karto priskiriamas sąnaudoms.
2018-11-06 17:02 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1402737

Eurika71 rašė:
Prekiaujam Vokietijos įmonės produkcija. Gamintojas kviečia įmonės atstovą apžiūrėti gamyklos ir susipažinti su gaminama produkcija. Viską apmoka Vokietijos Įmonė. Ar galima darbuotojui mokėti dienpinigius? Turime tik programą, kurioje smulkiai surašyta, kur lankysis ir ką veiks ( aiškiai matosi ir kada ir kur bus pusryčiaujama- pietaujama ir vakarieniaujama). Ir kokių dokumentų Jūsų manymu reikia komandiruotei pagrįsti, kad būtų galima išmokėti dienpinigius?


8. Darbuotojui, vykstančiam į komandiruotę į užsienį, jeigu toje valstybėje jam mokami dienpinigiai ar kitos piniginės išmokos, įstaigos vadovo ar jo įgalioto asmens sprendimu gali būti išmokėta iki 30 procentų toje valstybėje nustatyto dydžio dienpinigių, o aprūpinamam maitinimu, įstaigos vadovo ar jo įgalioto asmens sprendimu, atsižvelgiant į renginio organizatoriaus nustatytas aprūpinimo sąlygas, gali būti išmokėti dienpinigiai iki 100 procentų toje valstybėje nustatyto dydžio dienpinigių.
2018-11-06 14:55 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1402720

Petronele rašė:
Aš tai nesutinku dėl "dividendų" dar net UABo neįsteigus.
www.vmi.lt/cms/web/kmdb/konsultacines-med...

Taip, jūs teisi, bet paaiškinimas rašytas tada, kai dar nebuvo MB ir tik tam atvejui, kai pertvarkoma iš IĮ į UAB. Juk IĮ turtas neatskirtas nuo savininko asmeninio turto, todėl pertvarkant savininkas ir nesikeičia.
Bet pertvarkant MB jau kitaip - pelnas paverčiamas akcijomis, buvęs narys gauna turtą, kuris apmokėtas pelnu.
Gal ir galima laikyti tai kol kas neapmokestinamomis pajamomis, tada apmokestinimas GPM persikels perleidžiant akcijas kitam savininkui arba likviduojant įmonę.
Visgi reikėtų gauti ne tokį seną (2009 metų) VMI išaiškinimą.
2018-11-06 14:44 Bendra » Bankas » #1402714

Kristiana__ rašė:

Spalio 31 d. SEK kursas yra pagal www.lb.lt 10,42. Konvertuojam SEK į EUR pagal spalio 31 d. kursą ir gauname išraše nurodytą EUR sumą, t.y. 3014,88 smile
Tam kad gauti teisingą likutį EUR turite persiskaičiuoti SEK pagal buhalterinės apskaitos kursą.
Sėkmės.



Papildau - jei skiriasi likučio eurais, gauto apskaičiuojant pagal kiekvieną operaciją, suma nuo 3014,88 €, skirtumas priskiriamas ne banko sąnaudoms, o valiutos kurso kitimui.
2018-11-06 14:37 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1402710

escadaaa rašė:

Narys vienas dėl akcijų padalinimo problemų nebus.
Ar nario įnašą į MB 1 EUR reiks jam grąžinti ar užskaityti kaip ĮK dalį? Dividendų išmokėta suma būtų 2500 ar 2499?


Įnašą galima panaudoti akcijų įsigijimui (ĮK formavimui).
Dividendų išmokėta turi būti 2940 € (2499 € kapitalui ir 441 € GPM).
2018-11-06 14:10 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1402700

escadaaa rašė:
Sveiki, turiu MB ir noriu pertvarkyti į UAB.MB dirba pelningai. Ar galima įstatinį kapitalą formuoti iš lėšų esančių banko sąskaitoje? Ar nepaskirstytas pelnas iš MB persikelia į UAB?

Įstatinį kapitalą galima formuoti tik iš pelno. O pinigų likutis banke tik patvirtina, kad tas kapitalas apmokėtas.
Tokiu būdu jūsų MB pelnas sumažės ĮK suma, o likutis persikelia į UAB balansą.
Tik ar neiškils problemų, jei ne vienas narys buvo tam MB? kaip tada padalinsite akcijas?
Taip pat turėkite galvoje, kad iš pelno suformuotas ĮK reiškia, kad kaip ir išsimokėjote dividendus ir iš jų įsigijote UAB akcijų - deklaruojate ir apmokestinate.
2018-11-06 14:01 Bendra » Bankas » #1402699

KALANKE rašė:
Aš kaip pavyzdį galiu parašyti.
Likutis 2018.10.01 rodo banko išraše 201544 sek; 19550,30 eur.
likutis po 2018.10.31 31415 sek; 3014, 88 eur
Įplaukos 202915 sek; 19632,25 eur
išlaidos 373044,00 sek; 35899,58 eur
Sudėjus banko išraše ir neatitinka : 19550,30+19632,25-35899,58=3282.97 likutis 10.31(bet viršuj likutis rodo 3014
,88). Net išraše sumos ir likutis rodo skirtingai.

Banko išraše bendros sumos eurais nurodytos pagal vidutinį mėnesio kursą (taip jie ir aiškindavo ankstesniuose prierašuose), be to, ko gero jos apskaičiuotos eurais pagal banko komercinį kursą, bet šiaip pagal jų taisykles išrašas teisingas.
O Jūs visiškai nekreipkite dėmesio į banko rodomas sumas eurais.
Tiesiog kiekvieną operaciją perskaičiuokite į eurus pagal tos dienos oficialų buhalterinį kursą ir tai registruokite kaip valiutos keitimo (pirkimo) sąnaudas.
2018-11-06 13:50 Bendra » Patalpų nuoma » #1402696

toort rašė:


Sutartį pasirašė direktorius, ne aš. Sutartyje parašyta, kad nuomos mokestis 550 + GPM, tai aš skaičiuoju nuomos sanaudos 647,06; 550 -mokina nuoma ir 97,06 mokėtinas GPM.
Ar aš neteisingai darau?


Skaičiuojate teisingai, viskas gerai.
Tik sutartis nelabai raštingai sudaryta smile
2018-11-06 12:35 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1402681

Asveja rašė:
Laba diena, kas galėtų atsakyti, ačiū. Ar gali viešoji ne pelno siekianti įstaiga, šiuo atveju fondas, pateikti rojono savivaldybei projekto planą, įsteigti muziejų, finansavimui, remdamasis, kaip pagrindą turėdamas plenumenarią pirkimo pardavimo sutartį su fiziniu asmeniu,be priėmimo perdavimo akto parašų. Kokia tai turėtų būti sutartis šiai funkcijai įvykdyti,kadangi pirkėjas neturi pinigų ir ieškos pinigų metus laiko. Jis nori tapti bendrasavininku.



Preliminari sutartis.
2018-11-06 12:34 Bendra » Patalpų nuoma » #1402680

toort rašė:
Sveiki, yra pasirašyta negyvenamųjų patalpų sutartis su fiziniu asmeniu, ten nurodytas nuomos mokestis + GPM, dabar fizinis asmuo nori pakelti nuomos kainą. Ar reikia perrašyti sutartį (ji dar nepasibaigusi) ar galima kokį priedą parašyti?

Užtenka priedo, kuriuo keičiamas atitinkamas sutarties punktas.
Bet man kelia įtarimų tas jūsų "nuomos mokestis + GPM". Ar tikrai teisingai skaičiuojate, nes GPM ne "+', bet išskaičiuojamas iš nuomos mokesčio, t.y., pajamas iš patalpų nuomos reikia dalintis su VMi - jai atiduodama 15 procentų, o kas lieka - nuomotojui.
2018-11-05 09:20 Bendra » Akcinio kapitalo didinimas » #1402589

Fan rašė:
Sveiki,
teisiškai jau yra sutvarkyti visi dokumentai kapitalo didinimo, iš paskolos - padidintas bendrovės įstatinis kapitalas.
Tai man sąskaitų korespondencijoje, iš paskolos subsąskaitos persikelti į kapitalo subsąskaitą?
Pirmą kartą su tuo susiduriu, todėl gali jums ir pasirodyt kvailas klausimas smile

Techniškai tai paprasta - D Paskola K Kapitalas.
Bet teisiškai tai man kyla daug abejonių. Nebent yra tik vienas akcininkas?
2018-10-31 08:39 PVM » Ne PVM mokėtojai ir PVM » #1402479

Sandra0719 rašė:
Sveiki, ar UAB Įmonė, ne PVM mokėtoja, gali išrašyti sąskaitą išskirdama PVM? Mes gavome išankstinę sąskaitą ir joje išskirtas PVM, tai kaip suprantu rašys PVM sąskaitą.

Gali, tą sąskaitoje išskirtą PVM tas UAB turės pervesti biudžetui, nors ir ne PVM mokėtojas.
Dėmesio gaunantiems tokią ne PVM mokėtojo išrašytą sąskaitą su PVM - tokio PVM negalima traukti į atskaitą smile
2018-10-29 09:33 PVM » Registravimasis PVM mokėtoju » #1402367

Daiva_accounting rašė:
O jei tik Importas iš trečiųjų šalių ne ES?




Tas pats rezultatas pelno požiūriu.
2018-10-27 10:43 PVM » Registravimasis PVM mokėtoju » #1402351

Daiva_accounting rašė:
MB veikla - importas iš trečiųjų šalių. Atsivežtas prekes parduoda LT pagrinde fiziniams asmenims. Pirkimo sąskaitų arba nėra/arba labai nedaug. Svarsto registruotis/nesiregistruoti PVM mokėtojais. Kokie būtų pliusai ir minusai registravimosi PVm mokėtoju tokioje situacijoje?

Pagrindinis "minusas" - sudėtingesnė apskaita ir šiek tiek mažesnis pelnas.
Pateikiu konkrečius pavyzdžius.
1) Esate ne PVM mokėtojas. perkate prekę iš ES PVM mokėtojo. Ji kainuoja 100 €, pardavėjas priskaičiuoja savo PVM, tarkime, irgi 21 procentą, dar atsigabeno išlaidos kokie 5 €, viso sumokate 126 €.
Parduodate Lietuvoje už 150 €, jūsų grynasis pelnas 24 €.
2) Esate PVM mokėtojas. Perkate tą pačią prekę iš ES jau be PVM, transporto išlaidos tos pačios, viso ji jums kainavo 105 €. Na ten priskaičiuojate pirkimo - pardavimo PVM, išlaidoms tai neatsiliepia.
Parduodate už tuo pačius 150 €. Šioje sumoje jau yra lietuviškas PVM, tai yra prekės kaina 124 €, PVM 21 procentas 16 .€, viso 150 €. Gavę iš pirkėjo 150 €, VMI pervedate PVM 16 €, atskaitote savo apskaitoje 105 €, nes tiek jums kainavo, jūsų pelnas 19 €.
Kaip matote, pelnas mažesnis, o prisideda dar deklaracija FR0600 bei garsusis iSAF.
Nors jei ir toliau tęsite tą veiklą, PVM mokėtoju registruotis vistiek reikės - kažkuris PVM įstatymo straipsnis privers.
2018-10-24 08:57 PVM » Importo PVM atskaita » #1402171
Kolegės, jokio importo PVM jūs apskaitoje NEPRISISKAITOTE.
Jūs apskaitoje REGISTRUOJATE muitinės apskaičiuotą (priskaitytą) importo PVM.
2018-10-11 17:14 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1401635

sistase rašė:
Sveiki, jei išrašo sąskaita su atvirkstiniu PVM?
bet nurodo ir suma su pvm kurią reikia apmoketi
Suma be pvm 11111 (pvz)

suma su pvm 22222 (pvz)
apmokame 11111?

atsiprasau uz naujoku kvailus klausimus smile smile

Gal jūs konkrečiau parašykite, už ką išrašyta tokia sąskaita? Koks PVMĮ straipsnis nurodytas? nes dažniausiai to atvirkštinio PVM konkrečiai mokėti nereikia - jis laikomas kartu ir pirkimo, ir pardavimo PVM, t.y. jį priskaičiavus (nekreipkite dėmesio į parašytą sąskaitoje, o apsiskaičiuokite pati) galima traukti į atskaitą.
2018-10-09 13:36 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1401414

names rašė:
Sveiki. Reikia atsakymo. Įmonė išsinuomavo patalpas 2017 liuepą. Reikėjo paskaičiuoti NTM. Rinkos vertę imam 2017.01.01 ar tai datai , kurią išsinuomavom 2017.07.31? Tas pats klausimas būtų ir kaip fiziniui asmeniu. Pirktas turtas 2017.06., reikėjo paskaičiuoti NTM. Rinkos vertę imti 2017.07.31(nes tada pirktas NT), ar 2017.01.01, nors realiai dar to pastoto asmuo nebuvo įsigijęs?

Mokestinė vertė tikrai kas mėnesį nesikeičia.
2018-10-03 14:56 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1401064

Denise rašė:

Laba diena, labai patiko paprasti atsakymai.
O kaip yra, jei atvirkščiai, latviai įsiregistravę PVM mokėtojais Lietuvoje, turi čia filialą. Filialas deklaraciją FR0600 pildo kaip bet koks kitas LT UAB (pervežimas verslo tikslais deklaruojamas kaip į ES patiektos arba iš ES gautos prekės, priklausimai, ar filialas veža latviui, ar latviai savo filialui). LT kodu gautos ir išrašomos sąskaitos deklaruojamos kaip lietuviški prikimai ir pardavimai. O kaip su 20 eilute, aš tikiuosiu nereikia latvių pardavimų rodyti filialui, man iš vis nesuprantama, kokiu tikslu tai daroma, juk kitoje šalyje viskas sudeklaruojama smile
Ačiū.

Jei klausiate apie LV filialą Lietuvoje, tai jis, deklaruodamas savo veiklos apimtis Lietuvoje, nerodo savo pagrindinės įmonės, esančios Latvijoje, pardavimų, pildo tik tai, kas vyko Lietuvoje.
O štai pagrindinė įmonė, esanti Latvijoje, nurodo savo filialo apyvartą latviškose deklaracijose.
2018-10-03 14:52 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1401063

names rašė:
Na bet paslaugas su VAT kodu rodau FR0600 20 EILUTĖJE IR FR0564 18 eilutėje. Ir niekad neužkliūdavo.
O dabar prekės su VAT kodu užkliuvo. Taip išeina kaip jūs kolega rašot kad prekių su VAT kodu neturiu iš vis rodyti FR0564. smile Tik FR0600 20 eilutėje?

Dar kartą ištrauka iš FR0600 pildymo instrukcijos;
"Apskaičiuojant šio PVM deklaracijos 20 laukelio sumą, įtraukiama:
37.1. PVM įstatymo 13 straipsnyje nurodytais atvejais suteiktos paslaugos, kurios pagal šio straipsnio nuostatas nelaikomos suteiktos šalies teritorijoje. Šią Taisyklių 37.1 papunktyje įrašytų paslaugų, suteiktų kitos valstybės narės PVM mokėtojui, išskyrus paslaugas, kurios toje kitoje valstybėje narėje yra neapmokestinamos PVM arba apmokestinamos taikant 0 procentų PVM tarifą, apmokestinamąją vertę PVM mokėtojas taip pat privalo nurodyti FR0564 formoje;
37.2. už šalies teritorijos ribų patiektos prekės, kurių tiekimas būtų apmokestinamas PVM, jeigu vyktų šalies teritorijoje;
37.3. PVM įstatymo 122 straipsnio 3 dalyje nurodytais atvejais, vykdant trikampę prekybą, (Lietuvos Respublikos PVM mokėtojas – tarpininkaujanti šalis (antrasis asmuo)), iš vienos valstybės narės įsigytos ir iš karto nugabentos į kitą valstybę narę, kurioje patiektos kitos valstybės narės PVM mokėtojui, prekės. Šią Taisyklių 37.3 papunktyje įrašytų prekių apmokestinamąją vertę, jei prekės nėra neapmokestinamos PVM arba apmokestinamos taikant 0 procentų PVM tarifą kitoje valstybėje narėje, PVM mokėtojas taip pat privalo nurodyti FR0564 formoje;
37.4. Lietuvos Respublikos PVM mokėtojo, įsiregistravusio PVM mokėtoju nuotolinei prekybai kitoje ES valstybėje narėje (kaip ir PVM įstatymo 12 straipsnio 3 dalyje nurodytais atvejais), toje kitoje ES valstybėje narėje nuotolinės prekybos būdu patiektos ir toje kitoje ES valstybėje narėje apmokestintos PVM prekės."

Kaip matote, įrašomos prekės, kurias išvežėte verslo tikslais ir pardavėte (37.4 punktas)
Jos nebūtinai turi sutapti su 18-os eilutės suma. FR0564 nedeklaruojamos.
O paslaugos įrašomos tik tos, kurios suteiktos su LT kodu. jos rodomos ir FR0564. Suteiktos su VAT kodu nerašomos ir FR0564 nerodomos taip pat.
2018-10-03 14:41 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1401062

ausyte rašė:
Sveiki,
mes UAB PVM mokėtojai, parduodam į Airiją prekes, įmonei PVM mokėtojai,
1. Ar sąskaita išrašoma be PVM
2. Ar reikia nurodyti kokį PVM str ar direktyvą? Jeigu taip, tai kokį?
3. Koks iSAF kodas
4. KOkias eilutes 0600 dekl. pildyti?
5. Ar reikia mums prisiskaičiuoti menamą Pardavimo PVM?
Ačiū

1) Sąskaita išrašoma su PVM, nulinis tarifas.
2) Nurodomas PVMĮ 49 str., Direktyva 2006/112/EB 138(1) str.
3) PVM13
4) 18 eilutėje įrašote prekių apmokestinamąją vertę.
5) Taip, jūs priskaičiuojate ne "menamą", o "tikrą" PVM - 0 €, nes taikomas nulinis tarifas.
2018-10-03 09:22 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1401019

names rašė:

Vėl su PVM prisidirbau, atmetė deklaraciją.
"Bendra aritmetinė eilučių prekių tiekimo į kitas valstybes nares suma skiriasi nuo atitinkamų laikotarpių PVM deklaracijos FR0600 versijos 01 17-tame ir (arba) versijos 02 18-tame laukeliuose deklaruotos bendros tiekimo į kitas ES valstybes nares sumos."
Aš kaip ir rašėt perpardavimą verslo tikslais rodžiau 18 eilutėje,ir FR0564 13 EILUTĖJE.
O prekių pardavimą su užsienietišku VAT FR0600 RODŽIAU 20 eilutėje. ir FR0564 13 eilutėje.
20 eilutėje dar yra ir suteiktos paslaugos į užsienį ne PVM objektas.
Ir kas dabar netinka?


Netinka tai, kad prekių pardavimą užsienyje (su VAT kodu) įtraukėte į FR0564 - nereikėjo.
Sutapti turi FR0600 18 eilutės ir visų FR0564 13 eilutės sumos, o jūs dar ten pripliusavote skaičius iš 20-os eilutės.
2018-10-01 11:00 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400900

rasagreat rašė:

trolis77 rašė:

rasagreat rašė:

Tad PVM atskaita galima.
Aišku klausimas kur dabar traukti į biudžetą grąžinamą PVM išlieka smile

Jei perkamas automobilis, kurio pirkimo PVM negali būti atskaitomas. jis užpajamuojamas verte be PVM, o neatskaitomas pirkimo PVM priskiriamas sąnaudoms.
Jei po kurio laiko įmonė išregistruojama iš PVM mokėtojų ir atsiranda mokėtinas PVM, tai debete registruojamos sąnaudos. Mokėtinas PVM apskaičiuojamas pagal PVMĮ 67 straipsnyje nustatytas taisykles.


Ačiū.
Tai galiotų, jeigu ne PVM mokėtojas perka bet kokį IT su PVM?
Pvz. ne PVM mokėtojas įsigytų kompiuterį ar pan., tai jis užpajamuojamas verte be PVM, o PVM į neatskaitomo PVM sąnaudas?
Domiuosi ateičiai, nes nedirbau su ne PVM mokėtoju smile

Galima daryti ir vienaip, ir kitaip, 12-asis VAS leidžia neatskaitomą PVM įskaityti į ilgalaikio turto įsigijimo savikainą (ir tada nudėvėti).
Tiesiog elkitės, kaip jums patogiau. Jei reikia daugiau sąnaudų - nurašote į sąnaudas, jei nesiruošiama neužilgo tapti PVM mokėtojais - priskiriate įsigijimo savikainai.

2018-09-28 10:19 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400795

rasagreat rašė:

Tad PVM atskaita galima.
Aišku klausimas kur dabar traukti į biudžetą grąžinamą PVM išlieka smile

Jei perkamas automobilis, kurio pirkimo PVM negali būti atskaitomas. jis užpajamuojamas verte be PVM, o neatskaitomas pirkimo PVM priskiriamas sąnaudoms.
Jei po kurio laiko įmonė išregistruojama iš PVM mokėtojų ir atsiranda mokėtinas PVM, tai debete registruojamos sąnaudos. Mokėtinas PVM apskaičiuojamas pagal PVMĮ 67 straipsnyje nustatytas taisykles.
2018-09-26 09:39 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1400585

JurgaJurga1 rašė:
Sveiki, gal kas pakomentuos..
Esame PVM mokėtojai Lietuvoje. Gavome užsakymą Latvijoje (pirkti-parduoti), todėl užsiregistravome PVM mokėtojais ir ten. Padalinio neturime, tik PVM mokėtojo kodą. Su prekių pirkimu - pardavimu kaip ir viskas aišku, tai ne PVM objektas Lietuvoje, o dar tai statybinės medžiagos, todėl kaip Lietuvoje, taikomas atvirkštinė PVM apmokestinimo sistema.
Gavosi taip, kad teko samdyti transportą prekių pervežimui ten vietoje, sąskaitos išrašytos su PVM. Pirkėjui išrašėme atskirą sąskaitą už transportavimą, taip pat su PVM. Ten visa tai deklaravome, sumokėjome PVM.
Klausimas būtų toks - ar tas sąskaitas konkrečiai už transportavimą turiu traukti į PVM deklaraciją Lietuvoje, skaičiuoti menamą PVM? Aš pati galvoju, kad ne, nes ten sumokėjom. Bet VMI konsultuoja, kad paslaugos teikėjas turėjo sąskaitą išrašyti su 0 PVM, o mes tas sąskaitas turėjome registruoti Lietuvoje ir skaičiuoti menamą PVM.
smile

Jei tas sąskaitas pirkėjui už transportą išrašė jūsų įmonė, nurodydama savo latvišką PVM kodą, tai viską padarėte teisingai.
Lietuviškoje FR0600 rodote tik 20 eilutėje, kaip ne PVM objektą Lietuvoje, ir jokio PVM nepriskaičiuojate.
2018-09-25 13:51 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1400532

Snaiga rašė:
Laba diena,

gavau PVM sąskaitą iš LT įmonės už parkingą Latvijoje. Pačioje sąskaitoje nurodyta, kad "PVM sąskaitoje faktūroje yra išskirtas Latvijoje galiojantis PVM mokestis, kurio atskaita Lietuvoje negalima".
Nurodžiau PVM 14 koduką, tačiau ties šia sąskaita man dega raudonas šauktukas.
Gal kas susidūrėte ir žinote kokiu koduku deklaruoti?
Iš anksto dėkoju.


PVM48 iš bėdos tiktų.
Bet sąskaitų, gautų iš ES tiekėjų už suteiktas paslaugas, jei neatsiranda prievolė priskaičiuoti lietuvišką PVM (o šiuo atveju kaip tik neatsiranda, nes paslauga susijusi su nekilnojamuoju turtu), nereikia iSAF registruoti išvis.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui