Tax.lt narys maurute

Tax.lt narys nuo
2017-01-18
maurute
forume parašė 14 žinučių

maurute naujausios žinutės:

2019-01-02 16:06 Gyventojų pajamų mokestis » 2019 m. atlyginimo ir mokesčių skaičiuoklė » #1405767

tomukas rašė:



maurute rašė:


Neteisingas darbdavio tarifas, turi būti 1,77 smile smile


Pataisyta!


smile smile
2019-01-02 15:36 Gyventojų pajamų mokestis » 2019 m. atlyginimo ir mokesčių skaičiuoklė » #1405759
Neteisingas darbdavio tarifas, turi būti 1,77 smile smile
2017-05-17 10:22 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #1358193

virbuh rašė:



rašė:

O jei tikslinti FR0471 reikia nuo 2013 m., tai pirmiausia sumoketi GPM ir tik tada koreguoti tas deklaracijas?
Apskaitoj gerai darau irasus:
D 6 kl 500
K 4 kl 500
Sumokejus GPM
D 4 kl 75
K 2 kl 75


Geriausia pirma mokėti tada pildyti FR0471.
Jei FA į RC pateikta 2013, 2014, 2015m, tai įrašai daromi kai pastebima klaida, kaip klaidų taisymas. Tikslinama tik PLN204, kad būtų teisingi ten įrašai tų metų. Kai mokate GPM dabar, tai rašysite K2xx ir D6xx neleidžiami atskaitymai šių metų.


Virbuh aš Jums žinutę parašiau. Būsiu dėkinga jei atrasit minutėlę ją perskaityt smile Ačiū smile
2017-05-17 10:19 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #1358192

Petronele rašė:



maurute rašė:

gal su 1411 maišot?


smile smile Nemaišau dar nieko aš. smile



smile
2017-05-16 17:51 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #1358150

virbuh rašė:



rašė:

O jei tikslinti FR0471 reikia nuo 2013 m., tai pirmiausia sumoketi GPM ir tik tada koreguoti tas deklaracijas?
Apskaitoj gerai darau irasus:
D 6 kl 500
K 4 kl 500
Sumokejus GPM
D 4 kl 75
K 2 kl 75



Geriausia pirma mokėti tada pildyti FR0471.
Jei FA į RC pateikta 2013, 2014, 2015m, tai įrašai daromi kai pastebima klaida, kaip klaidų taisymas. Tikslinama tik PLN204, kad būtų teisingi ten įrašai tų metų. Kai mokate GPM dabar, tai rašysite K2xx ir D6xx neleidžiami atskaitymai šių metų.


FA pateiktos. GPM nemoketa nuo 2013 m. Sumokėta bus šiais metais. Tai visa GPM suma bus apskaitoj:
D 6 kl.
K 2 kl.
Gerai supratau?
O imokos kodas tuomet 1321?
Kodel as del to koduko klausiu, nes VMI man aiskino, kad mokant GPM uz fizini asmeni pildomas isplestinis pavedimas, nurodant to fizinio asmens duomenis, o imokos kodas 1441...
smile
smile
2017-05-16 17:05 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #1358146

virbuh rašė:



rašė:

tai kur darau klaidą?
Deklaracijoj? Apskaitoj?
VMI konsultuoja skirtingai.


Skaitykite kas parašyta civ sutartyje. Ten sakykim rašoma, mokėti kas mėn po 500 eur. Tai tokią sumą ir į rankas mokate. Jei dar įrašyta (nebūna, bet ..) GPM sumoka už asmenį įmonė. Tai nuo 500 sumokate iki deklaracijos teikimo FR0471 , 75 eur*12 mėn .
Deklaruojate 500*12 mėn ir iš įmonės lėšų 75*12


O jei tikslinti FR0471 reikia nuo 2013 m., tai pirmiausia sumoketi GPM ir tik tada koreguoti tas deklaracijas?
Apskaitoj gerai darau irasus:
D 6 kl 500
K 4 kl 500
Sumokejus GPM
D 4 kl 75
K 2 kl 75
smile
2017-05-16 16:35 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #1358133

Petronele rašė:



maurute rašė:

Ar aš kažką ne taip suprantu?


Ne taip suprantat. Jei tai yra B klasės pajamos, tai negalit šiaip susigalvoję paversti juos A klasės pajamomis. Jei taip labai norit sumokėti GPM už vadovą, priskaitote 15% "ant viršaus", o ne išskaičiuojate. Dabar jums gaunasi:
vadovo pajamos - 18680
mokėtinas GPM - 2802 (18680*15%)



Petronele, tai kur darau klaidą?
Deklaracijoj? Apskaitoj?
VMI konsultuoja skirtingai.
1441 kodas nuo pajamu (neivardinta ar nuo B ar nuo A klases), gal su 1411 maišot?

smile
2017-05-16 15:39 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #1358126
Bet jei aš 15 eil. rašau kiek į rankas sumokėta, tai VMI to fizinio asmens GPM308 deklaracijoj prievolę paskaičiuos nuo tos sumos?
Pvz.
Per 2016 m. Vadovui ismoketa 21976.46
GPM
3296,46
Pervesta vadovui
18680,-
Bendrija 3296,46 perveda VMI kodu 1441
Tai FRO471
15 eil. rašau 21976,46, 16 eil. 0
To fizinio asmens GPM308 atsiranda prievolė 3296,46 sumokėti.
Bendrija sumoka ir prievolė dingsta.
Ar aš kažką ne taip suprantu?
smile smile
2017-05-16 12:49 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #1358078
Sveiki. Aš su tokiu klausimu, nes žiūriu su VMI nesusikalbam smile
Mažoji bendrija išmoka vadovui (MB nariui) pajamas (pagal CS), pagal susitarimą GPM sumoka pati Mažoji bendrija. Kokią sumą turiu nurodyti formos FR0471 15 eilutėje, su GPM ar be GPM smile
Mano atveju 16 eil.bus nulis, nes GPM dar nesumokėjo bendrija.
VMI aiškina, kad sumokėkite GPM ir tada teikite FR0471, bet nėra čia man logikos, nes FR0471 tikslinu už 2013 m. Tai ar neturėtų atsispindėti tų metų (2013) informaciją smile
Gal kas susidūrėte su panaši situacija smile smile
2017-04-04 15:50 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1354719

virbuh rašė:



maurute rašė:


Sveiki, rasta esminių klaidų dar 2013 m., kadangi finansinės atskaitos perduotos RC, jų tikslinti negalima.
Ar teisingai galvoju:
1) taisau rastas klaidas 2016 m. nuosavo kapitalo pokyčių atskaitoje (iki tol RC neteikėm šios atskaitos, nes esame mažoji bendrija);
2) RC teikiant FA už 2016 m. jau 2015 m. nurodau pataisytus.
3) tikslinu PLN204 nuo 2013 m.
4) klaidas aprašau 2016 m. aiškinamąjame rašte.
5)pasirašau buhalterinę pažymą.
iš anksto dėkoju smile


Jei esate MB tai neprivaloma: Taikyti retrospektyvinio apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo
būdo, kai keitimai ir taisymai daromi ne tik ataskaitinį laikotarpį ir būsimaisiais ataskaitiniais
laikotarpiais, bet taisoma ir lyginamoji finansinių ataskaitų informacija.
1.MB NK pokyčių ataskaitos nepildo. Čia kalbu apie tas, kurios apskaitą tvarko pagal 38VAS
2. 2015m netaisyčiau, tik aiškinamąjame rašte aprašyčiau.
3.Taip
4. taip
5.taip



Ačiū Virbuh, noriu dar pasitikslinti, tai kai teiksiu uz 2016 m. finansines atskaitas RC, 2015 m. skiltyje rašyti analogiškus duomenis, kokie buvo pateikti prieš atrandant klaidas? smile
Ačiū
2017-04-04 14:53 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1354700

maurute rašė:


Sveiki, rasta esminių klaidų dar 2013 m., kadangi finansinės atskaitos perduotos RC, jų tikslinti negalima.
Ar teisingai galvoju:
1) taisau rastas klaidas 2016 m. nuosavo kapitalo pokyčių atskaitoje (iki tol RC neteikėm šios atskaitos, nes esame mažoji bendrija);
2) RC teikiant FA už 2016 m. jau 2015 m. nurodau pataisytus.
3) tikslinu PLN204 nuo 2013 m.
4) klaidas aprašau 2016 m. aiškinamąjame rašte.
5)pasirašau buhalterinę pažymą.
iš anksto dėkoju smile



2017-04-04 14:19 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1354686
Sveiki, rasta esminių klaidų dar 2013 m., kadangi finansinės atskaitos perduotos RC, jų tikslinti negalima.
Ar teisingai galvoju:
1) taisau rastas klaidas 2016 m. nuosavo kapitalo pokyčių atskaitoje (iki tol RC neteikėm šios atskaitos, nes esame mažoji bendrija);
2) RC teikiant FA už 2016 m. jau 2015 m. nurodau pataisytus.
3) tikslinu PLN204 nuo 2013 m.
4) klaidas aprašau 2016 m. aiškinamąjame rašte.
5)pasirašau buhalterinę pažymą.
iš anksto dėkoju smile
2017-01-18 13:49 Bendra » Mažoji bendrija » #1346123

virbuh rašė:



maurute rašė:


Sveiki, MB yra du nariai, vienas iš jų vadovas, kuris valdo 80 proc. MB turtinių teisių.
1) kurių dalyvis ar jo šeimos nariai yra ir kitų vienetų dalyviai arba atitinka šios dalies 2 ir (arba) 3 punktuose nustatytus kriterijus;
2) kuriuose tas pats dalyvis valdo daugiau kaip 50 procentų akcijų (dalių, pajų) paskutinę mokestinio laikotarpio dieną ir (arba)
Ar mano atveju skaičiuojant PM turiu taikyti 15 proc. tarifą? smile


Tai ir reikia išsiaiškinti , ar tie abu MB nariai ir jų šeimos nariai ar dar kažką kitur valdo,( turi įmonių, akcijų). Jie niekas niekur kitur nieko neturi, tai taikot 5 proc


Ačiū Virbuh smile Niekur kitur nė vienas MB narys nieko neturi smile
2017-01-18 12:30 Bendra » Mažoji bendrija » #1346104
Sveiki, MB yra du nariai, vienas iš jų vadovas, kuris valdo 80 proc. MB turtinių teisių. Skaičiuojant Pelno mokestį MB atitinka visas sąlygas, kad būtų taikytas 5 proc. tarifas. Tačiau pagal PMĮ 5 straipsnio 2 dalies nuostatas toks tarifas netaikomas tiems vienetams:
1) kurių dalyvis ar jo šeimos nariai yra ir kitų vienetų dalyviai arba atitinka šios dalies 2 ir (arba) 3 punktuose nustatytus kriterijus;
2) kuriuose tas pats dalyvis valdo daugiau kaip 50 procentų akcijų (dalių, pajų) paskutinę mokestinio laikotarpio dieną ir (arba)
Ar mano atveju skaičiuojant PM turiu taikyti 15 proc. tarifą? smile

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2019 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2020 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2020-01-01
180.95 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2020-01-01
3.72 EUR ir 607 EUR