Tax.lt narys Ingolita11

Tax.lt narys nuo
2020-03-06
Ingolita11
forume parašė 80 žinučių

Ingolita11 naujausios žinutės:

2020-04-19 14:45 Bendra » Mažoji bendrija » #1423318
1.Kaip apskaitoje parodyt pajamos natūra direktoriui uz naudojimąsi imones auto? Paskaičiuojam 0.75 proc nuo auto vertės kas men. (pvz 18 eur) smile
2.Gale metu imone pateiks GPM312 b klase, o vadovas tures susimoket gpm 15% taip?
2020-04-08 09:40 Bendra » Mažoji bendrija » #1422720
dar klausimelis, imone israso sąskaitas uz suteiktas paslaugas (pvz pagal sutarti ar darbu atlikimo akta). Apskaitoje ivedam pardavimą :
D 241
K 500
O kaip su pardavimo paslaugu savikaina butu? Kokie įrašai apskaitoje daryti ? Tos paslaugos juk skaitosi pajamoms uzdirbti. smile
2020-04-07 15:59 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1422702
Sveiki, Imone israso sąskaitas uz suteiktas paslaugas (pvz pagal sutarti ar darbu atlikimo akta). Apskaitoje ivedam pardavimą :
D 241
K 500
O kaip su pardavimo paslaugu savikaina butu? Kokie įrašai apskaitoje daryti ? Tos paslaugos juk skitos pajamoms uzdirbti. smile
2020-04-02 12:05 Bendra » Mažoji bendrija » #1422413
Nzau ar tinkamai paklausiu, imone ne tik perka ir perparduoda prekes, bet ir teikia aptarnavimo paslaugas, pvz tokie darbai kaip kompiut irangos montavimas ir Israso saskaita (pardavimo pajamos). O tos paslaugos i pardavimo savikaina galima parodyti, kaip?
2020-04-01 10:57 Bendra » Mažoji bendrija » #1422318

virbuh rašė:



Ingolita11 rašė:


Klausimėlis del del deklaracijos, duomenys is P/N, ir mokestinis veikos nuostolis gaunasi. Sita suma apskaitoje kur dedame?
Ir jei mes taikom 0 % tarifa,pelno mokestis P/N bus 0?
Ivedam i apskaita kokiom korespondencijom kad pelno mokestis 0?


Į 19 eilutę įrašėt tai ką gavote iš pelno nuostolio ataskaitos. ten matau kad gavot pelno už metus 716 eurų, O kas yra įrašyta į 32 eilutę? Jei gausit 0 mokesčio, tai ten ir bus nulis



I 19 rasoma pelnas pries apmokestinima, taip? O 32 tada čia kalbama apie kokias sąnaudas?
Dbr buvo i 32 įrašyta is P/N ataskaitos sąnaudu suma. Bet matyt nereikejo.. smile
2020-03-31 20:02 Bendra » Mažoji bendrija » #1422301

Vaskelaite rašė:


Sveiki, jeigu MB pradėjo veiklą tik praėjusiais metais, joje dirba vienas asmuo, pajamos neviršija 300 000 eur, ar teisingai suprantu pagal PMĮ 5 str. 2 punktą, jog tuomet MB taiko 0% tarifą? Kaip tada su PLN204 - ar turi būti teikiama?
e-seimas.lrs.lt/portal/legalAct/lt/TAD/TAIS.157066/asr



Visi turi pateikti.
Pas mus irgi ta pati situacija.
2020-03-30 17:31 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422255

lllaima rašė:


Tai uždarot tarpinę 390 ir rezultatą 313,0 Eur keliat į 3411(ataskaitinių metų pelnas/nuostoliai).



Kokios turėtų but korespondencijos? smile
2020-03-30 16:45 Bendra » Mažoji bendrija » #1422247

edute rašė:



skaipe rašė:


Ar MB finansinę atskaitomybę vėliausiai galima pateikti 2020-04-30? Galbūt yra kokie atidėjimai dėl karantino?


Negalima
Iki kovo 31



Gal zinot jei veluoji pateik, kokios sankcijos?
2020-03-30 11:56 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422220

Ingolita11 rašė:


Gautas Mokestinio laikotarpio rezultatas Nuostolis 313 eur.
Kas siame PLN204 priede dar pildoma turetu buti, ir kokia suma rasytis turetu i P/N atskaitą Pelno mokestis? 0?



PLN204 deklaracijoj gautas Mokestinio laikotarpio rezultatas Nuostolis 313 eur jis neturi sutapti su P/N ataskaitoje su grynuoju pelnu(nuostoliu)?
2020-03-30 11:47 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422219

lllaima rašė:


Tai uždarot tarpinę 390 ir rezultatą 313,0 Eur keliat į 3411(ataskaitinių metų pelnas/nuostoliai).



Bet tas nuostolis 313 eur P/N ataskaitoje niekur nerašomas ?
O, balanse kur turi pasimatyti?
2020-03-30 09:04 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422199

Ingolita11 rašė:



wolf rašė:


Manau kad taip, apskaičiuotas mokestinis nuostolis, 24 VAS tikriausiai netaikote - tada 0



Nesupratau :/ kokie koregavimai sitame PLN204_2 priede dar butu pagal 24 VAS? Va pridegu kokie duomenys:
Kas ne taip?



Jei PL mokestis 0 eur, tai o tas Gautas Mokestinio laikotarpio rezultatas Nuostolis 313 eur. Kazkur apskaitoje turim ivesti?
2020-03-29 11:01 Bendra » Mažoji bendrija » #1422189
Sveiki, MB Imone teikia ir aptarnavimo paslaugas, išrašydama saskaita uz paslaugas ar galima kazkaip i pardavimo savikaina sąnaudas tai parodyti?
2020-03-27 11:55 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422152

wolf rašė:


Manau kad taip, apskaičiuotas mokestinis nuostolis, 24 VAS tikriausiai netaikote - tada 0



Nesupratau :/ kokie koregavimai sitame PLN204_2 priede dar butu pagal 24 VAS? Va pridegu kokie duomenys:
Kas ne taip?
2020-03-27 11:06 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422143

wolf rašė:


standartiskai is 55.



Tai pagal prisegta pvz, butu 0? smile
2020-03-27 10:25 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422138

wolf rašė:



Ingolita11 rašė:


Gautas Mokestinio laikotarpio rezultatas Nuostolis 313 eur.
Kas siame PLN204 priede dar pildoma turetu buti, ir kokia suma rasytis turetu i P/N atskaitą Pelno mokestis? 0?


Rašykite VMI - manau tai techninė klaida - daugiau nieko nereikia pildyti. Pabaudžiau ir aš pamodeliuoti - tikrai meta nelogišką klaidą ir jokie apėjimai nesuveikia.
P/N ataskaitoje rašote tas Pelno mokesčio suma, kuria apskaičiavote PLN204 + VAS koregavimai (pvz. 24-as VAS), jei tokie yra.




Is kurios PLN204 eilutės rasosi i P/N ataskaita?
2020-03-27 09:08 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1422123

Kristiana__ rašė:


Jūs šitą dubliuojate:
Grąžinima paskolos suma 103 eur:
D401
K ? smile

Viso Pamokėjima darom pagal s/f 141 eur:
D 401
K 271
*****
Gauta paskola
D 271
K 401
Priskaitomos palūkanos ir adm. mokestis
D 630 - 18 EUR
D 616 - 20 EUR
K 443 - 38 EUR
Vykdomas apmokėjimas
D 401 - 103 EUR
D 443 - 38 EUR
K 271 - 141 EUR


Ingolita11 rašė:


Sveiki, gal paaiskintumet, nes pasimečiau kaip turi suvaikščiojo tarp saskaitu. Imone pasiime paskola, ivedziau:
D 271
K 401

Dbr KAS MEN GAUNAM S/F, ir kaip i apskaita įtraukti teisingai?
Palūkanos 18 eur :
D 630
K 401
Administravimo mokest 20 eur:
D616
K 401
Grąžinima paskolos suma 103 eur:
D401
K ? smile

Viso Pamokėjima darom pagal s/f 141 eur:
D 401
K 271

Nesuvaiksto kažkaip atrodo cia...





Ačiū smile
2020-03-26 18:11 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1422117
Sveiki, gal paaiskintumet, nes pasimečiau kaip turi suvaikščiojo tarp saskaitu. Imone pasiime paskola, ivedziau:
D 271
K 401

Dbr KAS MEN GAUNAM S/F, ir kaip i apskaita įtraukti teisingai?
Palūkanos 18 eur :
D 630
K 401
Administravimo mokest 20 eur:
D616
K 401
Grąžinima paskolos suma 103 eur:
D401
K ? smile

Viso Pamokėjima darom pagal s/f 141 eur:
D 401
K 271

Nesuvaiksto kažkaip atrodo cia...
2020-03-26 17:01 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422114
Gautas Mokestinio laikotarpio rezultatas Nuostolis 313 eur.
Kas siame PLN204 priede dar pildoma turetu buti, ir kokia suma rasytis turetu i P/N atskaitą Pelno mokestis? 0?
2020-03-26 16:52 Bendra » Mažoji bendrija » #1422113

Drausmina rašė:


Priskaičiuotas palūkanas įvesčiau taip:
D 630
K 401
Tada, kai jas sumokėsite kartu su grąžinama paskolos dalimi
D 401
K 271



Tai gerai, bet
Palūkanos 18 eur :
D 630
K 401
Administravimo mokest 20 eur suprantu irgi butu:
D616
K 401
Grąžinima paskolos suma 103 eur:
D401
K ? smile

Viso Pamokėjimas 141 eur ivestas:
D 401
K 271

Nesuvaiksto kažkaip atrodo cia...
2020-03-26 15:18 Bendra » Mažoji bendrija » #1422107

Drausmina rašė:



Ingolita11 rašė:


Sveiki, svarsatu ar tinkamai apskaitoje : kaip ivesti gauta saskaita, kai joje pvz:
*18eur paskaiciuotos palūkanos D 630 K401
*20eur administravimo mokestis D 616 K401.
*103eur grąžinamos paskolos dalis smile kaip sita suma kur parodyt?

Per banka saskaita apmoketa viso 141 eur
D 401
K 271
?


Kadangi paskolą apskaitoje užregistravote, kai ją gavote į įmonės sąsk.banke, tai gavus S/F su grąžinama paskolos dalimi 103 Eur įvedate ir apmokate D401 K271 ( mažinasi paskolos suma). Dėl administravimo mokesčio, jei jis vienkartinis, gal iškart į sąnaudas tiktų D616 K271


Tai s/f ivedant darau tokius įrašus :
*18eur paskaiciuotos palūkanos D 630 K271
*20eur administravimo mokestis D 616 K271
*103eur grąžinamos paskolos dalis D401 K271
Taip?
2020-03-26 14:26 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422098

lllaima rašė:


TAIP


Ačiū
Ir dar pasitikslinimui, buvo pirktas automobilis, skaičiuojamas nusideveijimas, i P/N prie sanaudu ateina IT nusidevejimas, ir i PLN204 36 eil parodom tik ta nusidevejimo sąnaudų suma? Daugiau kazkokios sumos susijusios auto, P/N ataskaitoje, tiek PLN204 nerodomos?
2020-03-26 14:16 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422094

lllaima rašė:


Paskola parodoma FRO711, ne PLN204. Savikaina neišskiriama PLN204,išskiriama P/N ataskaitoje. smile



pardavimo savikaina PLN204 NIEKUR NERODOMA, taip?
2020-03-26 10:34 Bendra » Mažoji bendrija » #1422075
Sveiki, svarsatu ar tinkamai apskaitoje : kaip ivesti gauta saskaita, kai joje pvz:
*18eur paskaiciuotos palūkanos D 630 K401
*20eur administravimo mokestis D 616 K401.
*103eur grąžinamos paskolos dalis smile kaip sita suma kur parodyt?

Per banka saskaita apmoketa viso 141 eur
D 401
K 271
?
2020-03-25 23:56 Bendra » Mažoji bendrija » #1422060
Dėl palūkanų tai aišku. Ačiū :)
2020-03-25 11:20 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422005
Gal durnas klausimas, bet pasitikslinti...PLN204 pardavimo savikaina niekur nerdoma atskirai?
2020-03-25 11:08 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1422003
Kai paskaičiuoti ta suma ir kokioj eiluteje turi atsispindet PLN204 formoje pagal 18 str 1d. "IT įsigijimo kaina į sąnaudas perkekiama ir is pajamu atskaitoma dalimis per sio turto nusidėvėjimo arba amortizacijos laikotarpi"? Jei pvz auto savikaina 2600 eur, nusudevejimas 10 metu.?
Ir, 36 eilutėje suma tai IT nusidevejimo sąnaudų suma? Kuri ieina ir i 32 eilute?

Ir dar, ar PLN204 rodoma kur kad yra paimta paskola?
2020-03-25 10:51 Bendra » Mažoji bendrija » #1422002

Drausmina rašė:



Ingolita11 rašė:


Kai paskaičiuoti ta suma ir kokioj eiluteje turi atsispindet PLN204 formoje pagal 18 str 1d. "IT įsigijimo kaina į sąnaudas perkekiama ir is pajamu atskaitoma dalimis per sio turto nusidėvėjimo arba amortizacijos laikotarpi"? Jei pvz savikaina 2600 eur, nusudevejimas 10 metu.?
Ir, 36 eilutėje suma tai IT nusidevejimo sąnaudų suma? Kuri ieina ir i 32 eilute? smile



PLN204 formos pildymo klausimus geriausia pateikti temoje "PLN204 pildymas" pavadinimu, atsakymus gausite greičiau bei tiksliau ir atsakys forumo dalyviai, turintys daugiau patirties. "Kadangi ilgalaikio turto įsigijimo kaina į sąnaudas perkeliama ir iš pajamų atskaitoma dalimis per šio turto nusidėvėjimo arba amortizacijos laikotarpį", tai IT turto nusidėvėjimo sąnaudas, sukauptas per ataskaitinį laikotarpį, reikėtų įrašyti 36 eil. ir ji turėtų būti 32 eil.



Ačiū
2020-03-24 16:17 Bendra » Mažoji bendrija » #1421977
Kai paskaičiuoti ta suma ir kokioj eiluteje turi atsispindet PLN204 formoje pagal 18 str 1d. "IT įsigijimo kaina į sąnaudas perkekiama ir is pajamu atskaitoma dalimis per sio turto nusidėvėjimo arba amortizacijos laikotarpi"? Jei pvz savikaina 2600 eur, nusudevejimas 10 metu.?
Ir, 36 eilutėje suma tai IT nusidevejimo sąnaudų suma? Kuri ieina ir i 32 eilute? smile
2020-03-23 10:22 Bendra » Mažoji bendrija » #1421924
Bet kur ir kaip parodyti P/Na ataskaitoje kad yra paimta paskola imonej. kaip ir turetu mažinti pelno mokesti? smile
2020-03-23 09:20 Bendra » Mažoji bendrija » #1421921
O P/N ataskaitoje eiluteje Pelno mokestis tai suma kokia rašoma?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR