Tax.lt narys Gama

Tax.lt narys nuo
2005-02-02
Miestas / vietovė
Uostamiestis
Gama
forume parašė 441 žinučių

Gama naujausios žinutės:

2012-04-30 07:48 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1056662

Gama rašė:


Dar iškilo klausimėlis. Jei praėjusiais metais UAB-as pridavė metalo laužą, tai šios pajamos ( kaip kKITOS VEIKLOS PAJAMOS) atsispindi tik pelno nuostolių ataskaitoj, o PLN204 tiesiog yra prie visų pajamų 18 laukelyje. Ar aš teisi?



Ar man kas nors galėtų atsakyti?
2012-04-27 16:17 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1056260
Dar iškilo klausimėlis. Jei praėjusiais metais UAB-as pridavė metalo laužą, tai šios pajamos ( kaip kKITOS VEIKLOS PAJAMOS) atsispindi tik pelno nuostolių ataskaitoj, o PLN204 tiesiog yra prie visų pajamų 18 laukelyje. Ar aš teisi?
2012-04-27 16:13 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1056257

Loreta13 rašė:



silwutja rašė:

bet turiu gauti maždaug tokį patį deklaracijoje grynąjį pelną, kaip ir pelno(nuostoliū) ataskaitoje?

Būtent, kad ne tokį patį :))
Tai bus mokestinis pelnas (nuostolis)
O ten buvo - finansinis.
Neleidžiami atskaitymai didina mokestinį nuostolį, mažina mokestinį pelną.




Kažkaip suabejojau. Užpildžiau PLN204 (mes UABas)
1 lauk pelnas 52000,
4 lauk netesybos 500,
tai į 44,46,48 "sukrito" 52500

Taip išeina , kad neleistini padidimo pelną, juk ir logiška- jų negalima atskaityti iš pajamų.
Kas galėtų paaiškinti?
2012-03-30 07:48 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1047100
Ačiū už atsakymą
2012-03-29 14:55 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1046870
Na gal kas nors išsklaidys abejones.
2012-03-29 14:41 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1046857
13) kitos nesusiję su pajamų uždirbimu ir neįprastinės vieneto vykdomai veiklai sąnaudos bei sąnaudos, nelaikomos leidžiamais atskaitymais pagal šį Įstatymą;

prisitaikyčiau šį punktą, tik ko tai abejoju.
2012-03-29 14:37 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1046856
Labukas, į kurią PLN204 eilutę rašote steigimo išlaidas ( jos neleidžiami atskaitymai). Ar tinka 19 eil?
2012-03-23 13:44 Apskaita & Auditas » Metinė finansinė atskaitomybė » #1044296
Didžiai dėkinga, nežinau kodėl suabejojau, turbūt pavasaris....
2012-03-23 13:40 Apskaita & Auditas » Metinė finansinė atskaitomybė » #1044288
Gerbiamieji, kad FA tvirtina akcininkų susirinkimas tai aišku, o kas pasirašo po FA ir aišinamuoju raštu, kai nė vienas iš akcininkų nedirba įmonėje. Samdomas direktorius?
2012-03-06 10:29 Gyventojų pajamų mokestis » FR0572 » #1038393
Nejaugi niekas su tokia situacija nėra susidūręs.Pasidalinkit patirtimi,prašau.
2012-03-06 08:38 Gyventojų pajamų mokestis » FR0572 » #1038357
Padėkit susigaudyti tokioj situacijoj: UAB-o akcininkai yra Rusijos piliečiai ir gyvena bei dirba ten. Gavo leidimą gyventi Lietuvoje ir nuo tos dienos turėjom juos įdarbinti UAB-e. Kaip juos dabar traktuoti-nuolatinis ar nenuolatinis gyventojas? Jei įdarbintas čia, tai ir gyventi turėtų čia ir būtų nuolatinis, bet taip nėra. Jie dirba per "skaipą". Šiemet Lietuvoj dar nėra buvę, tik pinigus investavo ( gana nemažus). Darbo užmokestį jie gauna, su SODRA viskas aišku, o kaip su GPM?
2011-10-27 16:43 Blevyzgos » Akimirka » #999976
Padaryta...
2011-10-27 11:28 Blevyzgos » Akimirka » #999834

ANI rašė:


Sveiki. Ateinantį ketvirtadienį 18.45 LRT laidoje Vunderkindai pasirodys mano anūkėlė. Kuo čia daugiau gyvenime ir bepasidžiaugsi, jei ne trumpomis akimirkomis, kai taviškiams sekasi. Praėjome nemažą atranką, patekome į pusfinalį... o toliau kaip Dievas duos, bet ir patys aišku, stengsimės :) Labai reikia Jūsų palaikymo- vienas dalyvis, surinkęs daugiausia žiūrovų balsų, keliaus tiesiai į finalą www.lrt.lt/vunderkindai_balsavimas.php
Jei galėsite ir norėsite pabalsuoti patys, jūsų draugai, giminės ar draugų draugai, kreipkitės asmeniškai, išduosiu paslaptį, koks yra mano anūkės vardas ir pavardė



Laukiu paslapties į PŽ smile
2011-10-25 11:00 Blevyzgos » Pailsėkite nuo darbo » #999182
Va, mergaitės, kas paskatintų sportuoti smile
vimeo.com/29416289
2011-10-14 16:57 Blevyzgos » Siūlau išlieti agresiją! » #995753

wirgina rašė:



tiga rašė:


na, tiesiog visur spektaklis, tik aktoriai nevykę ir turinys tuščias. Čia vaikų žaidimai, bet va čia tai jau tikrai piktina :
www.lrytas.lt/?data=20111014&id=eko14_a1111014&sk_id=99&view=2 Kada mes pradėsime visus juos sodinti?



Tiek kalėjimų nėra.




Taip sunkiai dirbau visą dieną ir prieš darbo pabaigą užmačiau temą "Siūlau išlieti agresiją", pagalvojau - kaip tik man. Nu ir neapsirikau. Pakėlėt nuotaiką nors namo išeinant. Gero savaitgalio visoms.
2011-09-26 10:50 Bendra » Valiutinės operacijos » #990058
Na nažinau, bet pas mane va taip atrodo Moziloj
2011-09-26 10:34 Bendra » Valiutinės operacijos » #990045
Per Google chrome viskas ok.
2011-09-26 10:32 Bendra » Valiutinės operacijos » #990044
Mozila, bet man net neišmeta datų lentelės.Pabandysiu per Google Chrome.
2011-09-26 10:12 Bendra » Valiutinės operacijos » #990037
tomukai, valiutos skaičiuoklė liuks, bet kodėl man neleidžia pakeisti datą į ankstesnę.
2011-09-14 15:37 Bendra » Prekių pajamavimo momentas (valiuta) » #986176

Luka_Paciolis rašė:


CIF Klaipėda yra iššifruojama sekančiai:CIF tai yra nurodyta sąlyga, o Klaipėda, tai prekių pristatymo galutinis taškas. tačiau kartai būna jog nurodo Klaipėdą, o krovinys atplaukia į Hamburgą ir tai laikoma kad prekės pasiekė ES.

Taigi pagal CIF sąlygas prekės Jūsų nuosavėn perėjo kai jos papuolė ant laivo denio išsiuntimo uoste, vadinasi jas ir pajamuojate pakrovimo data.



Na ačiū, jau visai nusiraminau, pajamuoju pakrovimo dienos kursu ir nebesuku niekam galvos.
2011-09-14 15:29 Bendra » Prekių pajamavimo momentas (valiuta) » #986170
Šiaip ne į tą temą pataikei, naujoke.
Išduodate avansą
D 2435 - 80 lt
K 2720 - 80 lt

Priduoda avansine apyskaitą:
D 201* - 100 lt
K 2435 - 80 lt
K 4488 - 20 lt

Apmokate:
D 4488 - 20 lt
K 2720 -20 lt
2011-09-14 13:58 Bendra » Prekių pajamavimo momentas (valiuta) » #986119
Su tinku, o dabar dar paaiškinkit , kodėl rašoma CIF Klaipėda. Man , aišku vėl dedukcijos metodo pagalba, natūraliai peršasi loginė išvada, kad tas paskirties uostas yra Klaipėda, kitaip kam jį nurodyti.
2011-09-14 13:43 Bendra » Prekių pajamavimo momentas (valiuta) » #986111
Peržiūrėjau daugybę komentarų bei dokumentų, bet niekur neradau, kad būtų tiesiai šviesiai parašyta, kada konkrečiai perduodama rizika pirkėjui pagal CIF sąlygas.
2011-09-14 13:35 Bendra » Prekių pajamavimo momentas (valiuta) » #986104

Luka_Paciolis rašė:


Kodėl paskirties uostą laikote tą uostą į kurį atplaukia, o ne tą uostą iš kurio išplaukia prekės? smile



Čia kaip Šerlokas Holmsas - dedukcijos metodu", jei FOB sąlygos parašyta "sutartas pakrovimo uostas", tai viskas aišku, kad paskirties uostas yra tas į kurį atplaukia. smile
2011-09-14 13:30 Bendra » Prekių pajamavimo momentas (valiuta) » #986101
Juk paskirties uostas, tai uostas į kurį atplaukia?
2011-09-14 13:29 Bendra » Prekių pajamavimo momentas (valiuta) » #986100
Atsiprašau jei suklaidinau, bet ten pradžia yra citata iš Jūsų žinutės 2011-07-14 18:13, o žemiau jau mano abejonė, kuri man ir neduoda ramybės.
2011-09-14 13:03 Bendra » Prekių pajamavimo momentas (valiuta) » #986078
Kiek teko importuoti anksčiau, tai pristatymo sąlygos būdavo EXW, tai būdavo viskas aišku- invoiso data ir baigta, o dabar pasikeitė sąlygos tai ir noriu išsiaiškint iki galo.
2011-09-14 13:01 Bendra » Prekių pajamavimo momentas (valiuta) » #986075
Kodėl Jūs taip galvojate, juk aiškiai parašyta
CIF - sutartas paskirties uostas. Tai taip išeitų , kad pajamavimas deklaracijos dienos kursu.
2011-09-14 11:53 Bendra » Prekių pajamavimo momentas (valiuta) » #986058



1.CIF - kaina, draudimas, frachtas. Naudojama tik jūrų transporte. Pardavėjas įvykdo savo įsipareigojimus, kai pristato prekes i laivo denį išsiuntimo uoste bei apmoka visas sąnaudos, kurios reikalingos šio krovinio pristatymui į sutartą paskirties uostą. Pardavėjas taip pat turi apdrausti krovinį nuo sugadinimo ar praradimo transportavimo metu Pirkėjo naudai bei sumokėti draudimo imoką. Rizika dėl krovinio sugadinimo ar praradimo nuo šio momento perduodama Pirkėjui. Pardavėjas taip pat atlieka muitinės eksporto formalumus.
Pagal LR pelno mokesčio įstatymo 7 straipsnio nuostatas, kai sandoris sudaromas užsienio valiuta, tai pagal tokį sandorį įsigyto turto įsigijimo kaina įvertinama litais pagal turto įsigijimo dienos valiutos kursą (t.y. pagal turto perėjimo įmonės pirkėjos nuosavybėn datą).
Vadinasi prekes pajamuojate apskaitoje ta data kada jos perėjo pirkėjo,(įmonės nuosavybėn), t.y. kai jos jau buvo pakrautos ant laivo denio.

O pristatymo sąlygų kodavime nuo 2011-01-01 parašyta:
CIF - sutartas paskirties uostas.
Tai jei nurodyta CIF Klaipėda, tai vadinasi prekių įsigijimas vyksta , kai prekės atplaukia į Klaipėda. Tai tada turėčiau prekę pajamuotis pagal importo deklaracijos datą ir USD kursą imti tos dienos, o ne kada ji buvo pakrauta į laivą.
Kas patvirtins ar paneigs?
2011-09-14 08:05 Bendra » Valiutinės operacijos » #985978
Labai ačiū, Loreta13, Jūs kaip visada labai aiškiai paaiškinate. O gal ir man aiškiau atrodo, nes rytas ir galva pailsėjusi. Tik va vakar visą popietę sėdėjau ir bandžiau padaryti tą dalies sumos užskaitą ir programa vis tiek pirma perskaičiuoja visą mokėjimą ir meta man tuos 216 lt.Teks dar šiandien mėginti.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR