Tax.lt narys gyvate

Tax.lt narys nuo
2003-08-26
Tikras vardas
Ramunė
Miestas / vietovė
Panevėžys
gyvate
forume parašė 1224 žinučių

gyvate naujausios žinutės:

2018-04-30 10:28 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1390840
Dėl tokios sumos nesukčiau sau galvos. Eilinės 2018 metų sąnaudos. Jei jau labai sąžinė graužtu- dėčiau į neleidžiamus 2018m (bet dėl tų 2 eur. pelno mokesčio tikrai netaisyčiau 2017 pln)
2018-04-30 09:28 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1390820
Kadangi tai buvo sausio mėnesį, turėjote galimybę į gruodžio mėnesį įtraukti D ateinančių laikotarpių sąnaudos (leidžiami atskaitymai)/K skola bankui. Jeigu tai pastebėjote po 2017m. PLN pridavimo, tada taisote 2017metų PLN, o 2018m. tos sąnaudos bus neleidžiami atskaitymai.... Bet jei tai mizerna suma, traukčiau į 2018 metų eilines banko sąnaudas.
2018-04-24 08:59 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1390212

JurgaJurga1 rašė:



medeine rašė:


Sveiki,
Įmonė PVM mokėtoja pirkto reklamos paslaugas iš Latvijos PVM mokėtojo. Latviai išrašė sąskaitą su PVM, nors kaip suprantu turėjo būti PVM 0 proc. Ar galime priskirti latvišką PVM leidžiamiems atskaitymams, ar ne?



Įdomu ir man smile


Neleidžiami.
www.vmi.lt/cms/web/kmdb/konsultacines-medziagos-katalogas/-/asset_publisher/Pec85c90jXW4/content/ar-priskiriamas-leidziamiems-atskaitymams-uzsienio-valstybese-sumoketas-pvm-mokestis-/10174
Ribojamų dydžių leidžiamiems atskaitymams nepriskiriama užsienio ES valstybės pardavėjo apskaičiuotas PVM, kai Lietuvos įmonei yra prievolė už įsigytas prekes (suteiktas paslaugas) apskaičiuoti PVM Lietuvoje.
2018-04-20 09:50 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1390020

MARASIUKAS rašė:


Abonementai nėra vardiniai, bet mes galime paprašyti, kad sąskaitoje įrašytų pavardes. Kaip tada apsimokestintų?


Jei nevardiniai- tada PM neleidžiami atskaitymai.

Jei vardiniai, tada PM- leidžiami, bet: tada vardiniams pajamos natūra arba rašoma kad tai dovana (nuo 2018m galima kiekvienam darbuotojui neapmokestinamų dovanų per kalendorinius metus 200 eur, deklaruojama metinėje A klasės ataskaitoje kodu 07.
2018-04-20 09:35 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1390017
O ar yra galimybė nustatyti darbuotojų asmenybes (t.y. vardiniai abonementai)? Jei yra- tada arba pajamos natūra darbuotojams, arba kaip dovanos. Jei nėra galimybės nustatyti kas naudojasi- tada neleidžiami.
2018-04-20 09:04 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1390011
Galima jei atitinka nors vieną iš sąlygų:
1. Yra įmonėje kolektyvinė sutartis ir joje nurodytos tokios išlaidos.
2. Jei priskaitoma darbuotojams pajamos natūra.
3. Jei tai 2018 metų ir laikoma kaip dovana darbuotojams (neviršija 200 eur per metus)
2018-04-17 13:14 Bendra » Suderinimo aktas » #1389599
Skoloms senaties terminas yra 10 metų. Jei ant sąskaitos bus Jūsų įmonės darbuotojo parašas ir ana įmonė paduos Jūsų įmonė į teismą, nežinau kaip įrodysite kad esate neskolingi.... ir tas aš nieko nežinau- nepadės...
2018-04-16 12:14 Bendra » Kiek gauna buhalteris už darbą? » #1389382

IrenaU rašė:


As zinau, kad remontuojant patalpas, gsli but daug saskaitu ir toks atlyginimas yra per mazas. Bet jie man sake, kad tik pora saskaitu bus i men. Uztai galvojau prasyt tokio atlyginimo. O kiek Jus patartumet prasyt ? Buciau labai dekinga uz nuomuone smile


Gal jau reikėtų sudaryti žodynėlį tarp darbdavio ir būsimo buhalterio?
1. Gaunamų sąskaitų 2-5 vnt - reiškia: 20-30vnt pavediminių plius minimum 15 vnt ant atskaitingo
2. Ilgalaikio turto praktiškai nėra- reiškia IT kortelių tarp 10-20 vnt
3. Kelionės lapus susipildom patys - reikės turėt geležinius nervus, kad juos išprašyt...
4. Nauji klientai labai retai, skolų mažai- reiškia ne mažiau 30% naujų, skolas pats ir išmušinėsi...
5. Prieš tai buvusi buhalterė dėl sveikatos (amžiaus, išvykimo kitur) nebegali dirbti, bet viskas čiki piki- reiškia likučių lauksi mažiausiai pusę metų ir nebūsi garantuotas kad debetas bus lygus kreditui...skolų likučius derinsi ilgai...
6. Darbuotojų kaita maža- vertimas- į mėnesį kokie du priėmimai ir atleidimai.
7. Buvusi buhalterė atsisveikina su darbu geranoriškai, viską paaiškins- jei pavyks prisiskambint sulauksi atsakymo- viskas buvo senai, nepamenu, bet taip reikėjo....
8. Visas sąskaitas ir dokumentus pristatysime mėnesio pradžioje- viltis miršta paskutinė.... tikėkimės iki mėnesio 15 dienos (prieš tai "n" kartų užvertus priminimais telefonu, skype ir el.paštu)...
2018-04-05 09:20 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1388504
Panašiai, tik biški kitaip
1. Ne D63025 - o DXXX neleidžiami atskaitymai /K4430 (steigimo išlaidos -išskyrus įmonės antspaudą- yra neleidžiami atskaitymai)
2. D4430/K24450
3. D2711/KXXX neleidžiami atskaitymai
4. D24450/K2711
2018-03-08 16:36 Pelno mokestis » Ilgalaikio turto nusidevejimas » #1386426

ras123 rašė:


Sveiki, ar gali įmonė skaičiuoti nusidėvėjimą, jei įmonės veikla krovinių gabenimas, tačiau įsigyja krovininį auto lizingu ir nuomoja už atlygį?


Vieneto turtu gali būti laikomas turtas:
•priklausantis vienetui nuosavybės teise arba
gautas pagal lizingo (nuomos) sutartį, kurioje numatytas nuosavybės teisės perėjimas, arba
•gautas pagal pirkimo–pardavimo ar nuomos sutartį, kurioje numatytas nuosavybės teisės perėjimas vienetui apmokėjus visą turto vertę, arba...
www.vmi.lt/cms/documents/10174/8274962/KD-7750/fbd1fc65-4bd7-4341-894b-00c7b199d77e
5psl kas laikoma IT.,o toliau paskaitant daug pvz kada, kaip ir su kuo....
2018-03-08 10:30 Bendra » Mokestis už aplinkos teršimą » #1386374
Na Kaunas ir aplinkiniai rajonai- kas patekot į "laimingųjų" ratą žaliųjų patikrinimui
krd.am.lt/VI/index.php#a/2633
2018-03-08 10:10 PVM » Kriptovaliutos PVM » #1386369
www.tagidas.lt/wp-content/uploads/2018/03/20180302_DUK-FA-2017-galutinis.pdf
17-20psl. ten truputį paaiškinta iš VAS pusės
2018-03-08 07:42 Pelno mokestis » Ilgalaikis turtas » #1386355

Regvita rašė:



Ačiū.
Ar gerai supratau, kad sausio 1 d. (tą pačią dieną, kai patvirtinama kita-didesnė (500 Eur)) vertė, visas, esantis IT turtas, kuris buvo įsigytas iki sasio 1 d. už mažesnę kainą, nei tie 500 Eur, turi būti perkeliamas į trumpalaikį turtą, o kitas (virš 500) tvarkomas kaip ir iki tol? Ačiū.


Finansinės atskaitomybės požiūriu- taip, turėtumėte nurašyti, bet MOKESTINĖS, jei Jūs nurašysite nenudėvėto turto dalis bus neleidžiami atskaitymai. Jei esate neaudituojami ir norite, ypatingai jei nelabai orentuojatės tarp mokestinės ir finansinės atskaitomybės, tai dirbkite pagal mokestinę atskaitomybę ir kaip 15 skaidrėje rašo "Jeigu vieneto sprendimu padidinama nusistatyta minimali IT grupės kaina, tai pagal naujai nusistatytą minimalią kainą tik naujai įsigytas turtas priskiriamas IT. Padidinus nusistatytą minimalią IT grupės kainą turtas, kuris jau buvo priskirtas IT ir pradėtas nudėvėti, nebeatitinka IT kriterijų (tampa trumpalaikiu), tai toks turtas lieka IT turtu ir toliau nudėvimas PMĮ nustatyta tvarka.." Taigi pas Jus nuo sausio 1 d. naujai įsigytas IT bus 500eur, o visą kitą seniau įsigytą ir įtrauktą į IT toliau ramiai nudėvite.
2018-03-07 16:01 Pelno mokestis » Ilgalaikis turtas » #1386335

Regvita rašė:


Sveiki. Nuo sausio 1 d. ilgalaikio turto minimali įsigijimo vertė patvirtinta 500 Eur (vietoj 300 Eur). O ką daryti su jau esančiu IT (kuris buvo priskirtas nuo 300 Eur)? Ar skaičiuoti toliau kaip iki šiol, ar reikia kažką keisti? Yra turto, kuris ir prieš 5 metus pirktas už 300 Eur. Nesu susidūrusi. Ačiū.


www.vmi.lt/cms/documents/10174/8274962/KD-7750/fbd1fc65-4bd7-4341-894b-00c7b199d77e
15 skaidrė
2018-03-07 14:36 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1386311

mexi rašė:


įmonė užsiima statybom, buvo padarytas brokas ir fizinis asmuo už savo pinigus sutaisė broką. dabar jam pervesta 250 eur už tai, kad savo lėšom sutvarkė broką. yra pridėta sąskaita už darbus (kitos įmonės). kreditas aiškus, o ką debetuot smile
DXX
K271


D6xxx Neleidžiami atskaitymai
2018-03-05 13:41 Apskaita & Auditas » Sąskaitų uždarymas » #1386062
O kuriuose balanso straipsniuose jie matosi?
PS Balanso ir P/N ataskaitų pateiktų RC nepataisysite.....
2018-03-05 13:29 Apskaita & Auditas » Sąskaitų uždarymas » #1386059
Ne.
2018-03-05 11:15 Apskaita & Auditas » Sąskaitų uždarymas » #1386045
Akcininkai tvirtins Jūsų paruoštą balansą, P/N ataskaitą, Jūsų parašytą aiškinamąjį raštą (pvz.2018,03,05 dieną). Parašys protokolą, kaip paskirstys pelną. Tada Jūs tą pelną sprendimo data (pvz 2018,03,05) ir perkelsite savo finansuose: pvz- D3411 / K4481 (mokėtini dividendai) 10 000; D3411 /K3412 (nepaskirstytas praėjusių laikotarpių pelnas) 1 671.
P.S. Jeigu yra nuo seno finansinis nuostolis (3412 sąskaita debete), tada pirma dengiamas tas nuostolis, pažiūrima ar yra sudarytas privalomas rezervas (10% nuo įstatinio kapitalo). Tik likusi suma skiriama dividendams
2018-03-05 10:34 Apskaita & Auditas » Sąskaitų uždarymas » #1386032
Galutinis rezultatas būtų toks pat. O ko daugiau tarpinių operacijų- to daugiau šansų suklysti.
2018-03-05 09:20 Apskaita & Auditas » Sąskaitų uždarymas » #1386015
D3901/K3411 11671
D3901/K4470 (mokėtinas pelno mokestis) 2093
2018-03-05 09:15 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1386013

Irina123 rašė:


Sveiki, prašau pagalbos! Kai išmokame vienkartinę pašalpą mirus artimam žmogui, kokia būtu korespondencija?


D6 (darbo užmokesčio sąnaudos)/ K27 (pinigai). Jos niekur nesideklaruoja.
2018-03-05 09:13 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1386011

vaiper rašė:


Gyvate, aciu jums labai!!
gal dar apsviestumet kaip su PVM uzskaita..
Turejome PVM permoka..aiskuVMI ja uzskaite sekancio men PVM deklaracija.. kokia koresponedencia..? smile smile



Na aš nežinau kaip Jūs užbaiginėjate mėnesius.
Paprasčiau ir aiškiau būtų, jei susikurtumėte sąskaitą pvz 4485x (mokėtinos VMI sumos įmokos kodu 1001)
Pasibaigus mėnesiui uždarytumėte mokėtino ir gautino PVM sąskaitas per šią sąskaitą. PVZ D4484/K4485x ir D4485x/K2431. Jei būtų grąžintinas, jo likutis pas Jus būtų debete. Kitą mėnesį po sudengimo, pasimatytu koks likutis- debete (mokėti nereikia), kredite- susimokama.
2018-03-05 07:50 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1385999
www.infolex.lt/ta/12868:str30
30 straipsnis. Mokestinio laikotarpio nuostolių perkėlimas

1. Jeigu mokestiniais metais iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas ir atskaičius leidžiamus atskaitymus bei ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus gaunami mokestinio laikotarpio nuostoliai, šių nuostolių suma perkeliama į kitus mokestinius metus, išskyrus nuostolius, patirtus dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo.
......
3. Jeigu mokesčio mokėtojas gauna mokestinius nuostolius ilgiau negu vienerius mokestinius metus, pirmiausia perkeliami ankstesnių metų mokestinio laikotarpio nuostoliai. Vėliau patirti nuostoliai perkeliami tik padengus ankstesnių mokestinių laikotarpių nuostolius.

4. Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius.
2018-03-05 07:42 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1385997

vaiper rašė:


sveiki visi!!!..paprotinkit, kaip su tuo atvirkstiniu pvm?
kokia turetu buti korespondencija?
darom remonta gaunam saskaitas su atvirkstiniu PVM..



Jei Jūs pirkėjas PVM deklaracijoje užpildote 25;33;35 laukeliuose.
Sąskaitų korespondencija D2431x/K4484x (dėl patogumo visalaik siūlau susikurti naują subsąskaitą)
2018-03-04 16:53 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1385988
Latviams PVM15 (jei paslauga). Muitinė PVM14.
2018-03-02 16:16 Apskaita & Auditas » Sąskaitų uždarymas » #1385922
Neteisingai mąstote. Imate senąsias PLN204 ir žiūrite ar ten nėra nuostolio. Perkelti galite mokestinį nuostolį per metus ne daugiau 70% tų metų pelno (jei taikomas 15% pelno mokestis). Nuostolis balanse ir mokestinis nuostolis du skirtingi dalykai.
2018-03-02 16:01 Apskaita & Auditas » Sąskaitų uždarymas » #1385918
STOP. Tai jau kažką subalamutijot. PLN204S įrašote neleidžiamus atskaitymus. Pasirenkate kodą (jei nebuvo paramos- nenaudojate 12 kodo). Tada pildom PLN204. Į 19 eilutę įrašote sumą iš pelno nuostolio ataskaitos iki atskaitomo pelno mokesčio 13764. Į 20 eilutę automatiškai įsikels suma iš PLN204S. Tada į 43 eilutę įrašote 13953. Tą pačią sumą įrašote į 48 eilutę (nebent galit perkelti praėjusių laikotarpių nuostolius). Pasirenkate 53 ir 54 eilutes. Ir valio- viską suskaičiuoja programa
2018-03-02 15:43 Apskaita & Auditas » Sąskaitų uždarymas » #1385914
O kodėl po atskaitymų paramai padidėjo? Į 42 eilutę įrašote paramos sumą (padaugintą iš 2).
2018-03-02 14:41 Apskaita & Auditas » Sąskaitų uždarymas » #1385902
Kai uždarote pajamas ir sąnaudas, užpildote PLN204. Sužinote pelno mokestį. Tada ir išskirstote 390 sąskaitą- į priskaičiuotą pelno mokestį ir į nepaskirstytą pelną.
2018-03-01 17:03 Bendra » Mokestis už aplinkos teršimą » #1385825
Gal kam įdomu
Jau paskelbti žaliųjų tikrinimo sąrašai 2018 metams (čia Panevėžio kraštui ir rajonui)
prd.am.lt/VI/rubric.php3?rubric_id=217

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR