PVM atskaita

Į įmonę buvo atvykęs užsienietis svečias ir jam buvo išnuomotas viešbutis. Gavom iš viešbučio sąskaitą. Sakykit, ar mes PVM negalim atsiskaityt ir ar pats viešbutis bus neleidžiami įmonei?

Turbūt kad negalite nei PVM atskaityti, nei leidžiamiems atskaitymams priskirti. Nebent ką susuktumėt su reprezentacija?

Ačiū. Taip ir maniau. O dar norėjau paklausti. Perkamos programos licenzijos iš ES įmonės. Kaip suprantu reverse charge čia bus. Tik susimasčiau, licenzija yra kaip paslauga?

Pati programa tai būtų prekė.
O licencija kas metai ar kaip perkama?

Licenzija metinė, ar tai ką nors keičia?

Keičia - registruokite kaip paslaugą būsimųjų laikotarpių sąnaudose.

Gal kas galite man atsakyti, ar telefono saskaitos, esancios ant imones, ar mano atveju-ukininko PVM galima skaiciuoti visa, ar reikia atskaityti kazkiek procentu? ar isvis galima itraukti i PVM ataskaita?
Dekoju uz atsakyma

Priklauso nuo to, kiek ir kokių tel. Nr. naudojama įmonės veikloje.

Metineje 2008 PVM deklaracijoje radau klaida-neteisingai paskaičiuoti procentai. o tai reiskia, kad ir 2009 metais neteisingai taikyta. Kaip taisyti?
Ar dabar kiekvieną 2009 deklaraciją tikslinti??? O gal uztenka metinę tikslinti?
ir dar bus delspinigiai...

Ar PVM sumos iki prisiregistravimo PVM mokėtojais, ir vėliau prisiregistravus PVM mokėtojais, bet esant negalimai PVM atskaitai priskiriamos prie neatskaitomo PVM sąnaudų?

O kam ten sumas iš vienos vietos perkraustyti į kitą
Jei jau jos buvo prieš registravimą kažkur registruotos, lai ten ir lieka.
Juk atskaita tai negalima - net ir galvojant "į ateitį".

Aš turėjau galvoje, kad ar iki prisiregistravimo priskiriama prie neatskaitomo PVM sąnaudų? Ir, kai prisiregistruoja, toliau vykdant veiklą, kartais būna, kad negalima atskaita, ar taip pat prie neatskaitomų PVM sąnaudų, ar priklausomai dėl ko negalima atskaita?

Aš suprantu, ko klausiate :))
Tarkime, yra lengvasis auto, kurio PVM, ir esant PVM mokėtoju, atskaita negalima.
Tai jį įsigijus, PVM keliauja į sąnaudas.[quote:5eb12c93b8]Pridėtinės vertės mokestis į turto įsigijimo kainą neįskaitomas, neatsižvelgiant į tai, ar vienetas yra PVM mokėtojas, ar ne. Šis mokestis į ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus įtraukiamas vadovaujantis PMĮ 24 str. 2 dalimi. [/quote] mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
Ir psio.
Tegu ten sau ir "tupi" :))
Nors jūs jau ir patapote PVM mokėtojais.

Tada dar kitaip klausiu, jei pvz. iki prisiregistravimo pirktas kuras, kanceliarinės ir pan. ir ta PVM dalis keliauja į neatskaitomo PVM sąnaudas (ir tikriausiai leidžiami atskaitymai). Vėliau prisiregistruojam, vėl perkam tą patį ar panašiai, bet būna taip, kad nėra sąskaitoj reikiamų rekvizitų PVM atskaitai, arba nuo reprezentacinių sąnaudų 25 proc. PVM neatskaitoma, kas tada su šiom PVM sumom, ar jau registruotųsi atskirai kaip nors į neleidžiamus atskaitymus?

Nuo neleidžiamų atskaitymų ir PVM yra neleidžiami atskaitymai.
Tarkime, reprezentacijos 25 proc.

Labai prašau patarimo kaip pasielgti dėl klaidų.
2008 m. metinėje deklaracijoje buvo neteisingai apskaičiuotas PVM paskirstymo procentas (nebuvo įtrauktos pajamos iš investicinės veiklos). Reikia tikslinti deklaraciją, sumokėti papildomai PVM. Dėl to 2009 metais neteisingai buvo taikoma PVM atskaita mėn. deklaracijose ir per mažai pervesta PVM. Bet metinėje 2009 m. deklaracijoje ta atskaita išsilygina. Kaip reikia tikslinti deklaracijas. Ar galima netikslinti kiekvieną 2009 metų deklaraciją (susidaro delspinigiai)???
Jei patikslinama tik metinė PVM 2009 metų deklaracija, vėl viskas būtų gerai su PVM.
Ar esu priversta tikslinti kiekvieną mėn. deklaraciją , sumokėti papildomą PVM ir delspinigius, o paskui, deklaravus metinę, VMI vėl grąžina PVM, bet užsidirba mano delspinigius???

Ko gero, reikėtų tikslinti kiekvieną deklaraciją - juk jos klaidingos būtent dėl blogos 2008 metų metinės.
Bet pasiklauskit VMI (1882).

Issiaiskinau VMI-pakaks tikslinti metinę deklaraciją
man palengvėjo :)

Prašau patarimo
Buvom ne PVM mokėtojai, pirkom ilg. turtą, PVM dėjau (dėsiu ) į sąnaudas. Dabar tapom PVM mokėtojais, norim pasidaryti atskaitą, tai apskaičiuoju kiek PVM nenudėvėta, tą sumą susigrąžinsim iš VMI ir tai sumai riekia mažinti sąnaudas. Kaip tai turi atsispindėti ūk. operacijų registravimo žurnale? Gautinas PVM ir ..? Juk mat.išlaidos yra viena grafa, į ją traukiam kai patiriam išlaidas, o kaip jas atstatyti?

O kaip būtų, jeigu į ilg. turto vertę traukčiau visą sumą (su PVM)? Kaip dabar reikėtų apskaityti, kai susigrąžintumėm nenudėvėtą PVM?

Ačiū ir prašau atleisti jei klausimai kvaili...

Gavau priklydusią PVM s/f 05 mėn ir turiu jai išrašyti kreditinę. Turbūt negaliu jos pajamuot į šį mėn ir jai išrašyt kreditinę šį mėn? Ir į PVM registrą turiu įtraukti turbūt 05 mėn?