Loreta
28819
#1123483 2013-01-18 14:00 Loreta
Tai jeigu tai leidžiama PVM atskaita, susikaupusi per kažkį laiką (tie 1600 Lt), tai ji ir turi būti tos sąskaitos likutyje, kol jos nepasidengsite mokėtinu PVM ar neužskaitysite į kitus mokesčius, kaip jums ir aiškino Voveruška.
O kurioj čia deklaracijoj gaunasi 289 Lt, nesupratau.

Špyga taukuota...

Voveruska01
3965
#1123487 2013-01-18 14:10 Voveruska01
Man atrodo, kad viskas vyksta taip:
Pajamuojant tiekėjų sąskaitą, PVM'as, išskirtas sąskaitoje, visu 100 procentų nukeliauja į 2431 sąskaitą. O pildant deklaraciją rankiniu būdu padauginama iš atskaitos procento, todėl gautino PVM suma deklaracijoje sumažėja.
Jei darote taip, kaip aprašiau, - negerai, nes 2431 sąskaitoje turi būti suma, kuri yra deklaruojama PVM deklaracijoje. Skirtumas turi būti iš karto pripažįstamas sąnaudomis.



Dziaugsmas
242
#1123491 2013-01-18 14:16 Dziaugsmas
[quote=Voveruska01]
Man atrodo, kad viskas vyksta taip:
Pajamuojant tiekėjų sąskaitą, PVM'as, išskirtas sąskaitoje, visu 100 procentų nukeliauja į 2431 sąskaitą. O pildant deklaraciją rankiniu būdu padauginama iš atskaitos procento, todėl gautino PVM suma deklaracijoje sumažėja.
Jei darote taip, kaip aprašiau, - negerai, nes 2431 sąskaitoje turi būti suma, kuri yra deklaruojama PVM deklaracijoje. Skirtumas turi būti iš karto pripažįstamas sąnaudomis.

As taip suprantu :
Dabar pas mane gruodzio men. 2431saskaitoje yra 1297.00lt, pvm deklaracijoje 35 laukelyje pas mane gaunasi 389.00lt, tai vadinasi programoje as turiu ta skirtuma 908.00lt perkelti i sanaudas ?

Voveruska01
3965
#1123498 2013-01-18 14:24 Voveruska01
Yra tokia sąskaita 6123 "neatskaitomo PVM sąnaudos". Ji ir turi būti naudojama.


Dziaugsmas
242
#1123510 2013-01-18 14:37 Dziaugsmas
Aciu Jums smile

sarema
627
#1123550 2013-01-18 16:54 sarema
Sveiki,

kai tikslinamas PVM del IT praradimo,kokia sąskaita korespondencija reikia rašyti?
D ?
K 2431 arba 4484

D 6 klasė? smile

Indra
460
#1132868 2013-02-15 07:31 Indra
Vežėjai, transportuodami iš ES mums apgadino vieną prekę, kuri turi daug sudėtinių dalių. Mes taip pat įvežame į Lietuvą ir tos prekės atsargines dalis. Jai sutaisyti sunaudojome dalį atsarginių įvežtų dalių, kurių savikainą be PVM komepnsavo vežėjas, kaip žalos atlyginimą. Nuo įvežtų prekių apskaičiuojame pardavimo PVM. Ir traukiame tą apskaičiuotą PVM į atskaitą.
Klausimas ar nuo tos sugadintos prekės vertės apskaičiuotas PVM gali būti traukiamas į atskaitą? (Nes ji kaip ri apgadinta)? Ir kaip su tų atsarginių dalių vertės PVM?

voruta
207
#1134066 2013-02-19 15:54 voruta
Laba diena,
Tiuriu klausimą, kurio pati niekaip neišsinarplioju smile
Esame pelno nesiekianti organizacija, vykdome ir PVM apmokestinamą veiklą. Mes gyvename ir gautos paramos, nario mokesčių ir komercinės veiklos, kuri yra apmokestinta PVM, klausimas toks, kokias pajamas man reikia imti norint apsiskaičiuoti atskaitos procentą 2013m deklaracijoms? Buvome i PVM mokėtojus iregistruoti 2012 m. Nario mokestis įeina į neapmokestinamos veiklos pajamas, o kaip su gauta parama? Niekur nerandu parasyta, kad tai priskirtina i pajamas apskaičiuojant atskaitos procentą. Nes iš jos pirkimo PVM bet kokiu atveju neatskaitomas. Tai kaip man daryt?

natalya
264
#1134110 2013-02-19 20:24 natalya
Laba vakara

Nuo 2013-01-28 isiregistravom PVM moketojais. 2013-01-21 isigijom imones antspauda su PVM, ta pacia diena iregistravom imone. Ar galima uz antspauda atskaititi PVM?

Dziaugsmas
242
#1134884 2013-02-22 09:43 Dziaugsmas
Laba diena,
Turiu klausimeli, gal kas pagelbes :)
Pildant FR0600 i 25laukeli(isigytu prekiu ir paslaugu pirkimo pvm) as dedu Pirkimo pvm 2431, o ar turiu pripliusuoti 25% pvm reprezentaciniu !? Ar ne ? Tas reprezentaciniu pvm 25% pas mane eina iskarto i 6kl. ar as turiu ji rodyti 25 laukelyje ?
Aciuuuuuuuu

amadina22
19803
#1134887 2013-02-22 09:45 amadina22
25 langelyje rodome visą PVM, o 35 tiek, kiek atskaitome (be 25 proc. neatskaitomo repr. PVM)

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Dziaugsmas
242
#1134898 2013-02-22 09:58 Dziaugsmas
As gerai suprantu, 25 laukelyje parodziau visa pvm pvz. gavau 1000 su 100 reprezentaciniu
tada 35 laukelyje 1000-100= 900 ?
Aciu

amadina22
19803
#1134900 2013-02-22 09:59 amadina22

Dziaugsmas rašė:


As gerai suprantu, 25 laukelyje parodziau visa pvm pvz. gavau 1000 su 100 reprezentaciniu
tada 35 laukelyje 1000-100= 900 ?
Aciu


Taip.


Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Dziaugsmas
242
#1134902 2013-02-22 10:03 Dziaugsmas
Labai dekoju smile
Prie to pacio dar paklausiu :) Yra nauja imone, ji pvm moketoja tik per sausi dar nieko nepardave tik pirko, man taip pat reikia pildyti deklaracija ?
Aciu

amadina22
19803
#1134904 2013-02-22 10:05 amadina22

Dziaugsmas rašė:


Labai dekoju smile
Prie to pacio dar paklausiu :) Yra nauja imone, ji pvm moketoja tik per sausi dar nieko nepardave tik pirko, man taip pat reikia pildyti deklaracija ?
Aciu


Reikia kiekvieną mėnesį teikti.
Nepateikus galima užsidirbti baudą.

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Dziaugsmas
242
#1134916 2013-02-22 10:15 Dziaugsmas
Labai esu dekinga Jums smile smile smile smile smile
Geros dienos smile

Nemeja
281
#1135811 2013-02-26 09:41 Nemeja
Sveiki.
2010 metais per klaida uzsipajmavom ir i atskaita itraukem PVM.Nedaug apie 300 lt.Derinant siais metais skolas islindo nesutapimas su tiekeju.O saskaita turejo but uzpajamuota be PVM.Kaip geriau susitvarkyti?

auksine14
17
#1135869 2013-02-26 10:39 auksine14
Sveikučiai,
UAB šį mėnesį pirko lengvąjį automobilį iš Olandijos ir pritaikytas 0 pvm. Tas automobilis bus parduotas kovo mėn. Kiek žinau turiu prisiskaityti kažkokį pirkimo/pardavimo PVM ir parodyti PVM deklaracijoje.
1) Kokios bus sąskaitų korespondencijos?
2) Ar man nereikės VMI sumokėti tą priskaitytą PVM?

azu
4
#1146552 2013-04-09 11:05 azu
Sveiki,
VMI patikrinimo metu nustatė, kad mes nepagrįstai įtraukėme vieną sąskaitą, pvm suma didelė daugiau kaip 100 tūkst. litų turime pataisyti deklaraciją FR0600 ir sumažinti šia suma pvm atskaitą. Pirkimas užfiksuotas
D 21..atsargos
D2431
K4432
Kokius koreguojamus įrašus reikėtų atlikti apskaitoje?
K2431 gautinas pvm
D ...? didinti atsargas ar įtraukti į 6123 neatskaitomas pvm?

Rolf
17235
#1146624 2013-04-09 12:28 Rolf
D 6123
K 2431
Ką reiškia nepagrįstai?




Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis