Tininga
49047
#1317722 2016-05-09 21:57 Tininga
Man irgi tas klausimas tapo aktualus - kolektyvinėje sutartyje numatytas darbuotojų vasaros renginio organizavimas. Na, ir visas kitas sąlygas atitinka, kad tai būtų leidžiami atskaitymai.
Tai tikrai šiuo atveju PVM atskaita negalima? smile


austa
4332
#1318204 2016-05-12 15:29 austa
Nuo 2016-05-01 UAB tapo PVM mokėtojais. 2016-04-30 dienai atlikta prekių inventorizacija, naudojantis galimybe pirkimo PVM traukti į atskaitą. Iškilo klausimas. Tarp inventorizuotų prekių yra prekių, kurios pirktos iš ne PVM mokėtojų Lietuvoje ir pirktų Lenkijoje su ten galiojančiu PVM tarifu, ar nuo tokių prekių taip pat galiu skaičiuoti pirkimo 21 proc PVM ir traukti į atskaitą?


lenacka1117
2002
#1318206 2016-05-12 15:37 lenacka1117

Tininga rašė:


Man irgi tas klausimas tapo aktualus - kolektyvinėje sutartyje numatytas darbuotojų vasaros renginio organizavimas. Na, ir visas kitas sąlygas atitinka, kad tai būtų leidžiami atskaitymai.
Tai tikrai šiuo atveju PVM atskaita negalima? smile


Reiktų tikriausiai į VMI su paklausimų kreiptis, kad išaiškintų smile

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

Tininga
49047
#1318250 2016-05-12 19:24 Tininga
Išsiaiškinome, nors ne iš karto: paprastai tariant, toks PVM neatskaitomas. Gali tapti sąnaudomis...


renatab
1413
#1319841 2016-05-25 18:08 renatab redaguota: 2016-05-25 18-23
Pirkom prekes iš Lietuvos - gavom iš jų Invoice proforma -PVM kodas nurodytas -pvm išskirtas
Atskaitą padariau. Šiandien atsitiktinai patikrinu pvm registre- jie jau 2metai išregistruoti iš PVM .
Vadinasi negaliu atskaityti - reikia patikslinti, ar nE
patikrinau rekvizituose -žmoniu nulis

Girele
9488
#1319872 2016-05-26 08:16 Girele
Tikslinkit ir laukit tikrintojų


Amžius skaičiuojamas ne metais, o nužudytomis iliuzijomis.

aiwita
6057
#1319877 2016-05-26 08:31 aiwita

Girele rašė:


Tikslinkit ir laukit tikrintojų


Nebūtinai ateis tie tikrintojai.
Aš taip neramiai tikslinau deklaracijas metų pradžioje už 2014 metus. Ilgai sprendžiau ar turėčiau lįsti ne į savo darbo laiką. Bet apsisprendžiau ir patikslinau. Paskaičiavo delspinigius ir tiek.

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

Girele
9488
#1319882 2016-05-26 08:47 Girele
Žinoma, kad nebūtinai tikrins :) Bet - jei išrašė vieną sąskaitą, didelė tikimybė, kad išrašė ir daugiau. Jei kokia įmonė pateiks registrus VMI, sistema "sudirbs" ir "pagaus" nebegaliojantį PVM kodą. Tada bus pradėtas tyrimas ir 98 proc. kad eis per visas įmones, kurioms buvo išrašytos sąskaitos.
plavali, znajem.

Amžius skaičiuojamas ne metais, o nužudytomis iliuzijomis.

renatab
1413
#1319883 2016-05-26 08:58 renatab
man labiau įtikinama kad jie visai nerodys pajamų. O mes įdėsim į sanaudas. Mūsų įmonė registrų neteikia. Tai čia 50/50 galimybe kad išaiškės. Bet nemalonu būti tarp įtariamųjų kad padedam sukčiauti. Be to pinigus už prekes reikia pavedimu- tai kai sugrįžo pinigai iš uždarytos sąskaitos - pradejau aiškintis kas per tipai.

linasjukna
83
#1320459 2016-05-31 08:35 linasjukna
Sveiki, jei per mėnesį mokėtino PVM buvo 3541,33 Euro, deklaracijoje teikiate 3541 Euro, PVM pervedat 3541, o programoje lieka kabėti tie 33 ct, tai kur juos dedate? ar sumokate 3541,33 Euro?

Luka_Paciolis
3709
#1320465 2016-05-31 08:57 Luka_Paciolis

linasjukna rašė:


Sveiki, jei per mėnesį mokėtino PVM buvo 3541,33 Euro, deklaracijoje teikiate 3541 Euro, PVM pervedat 3541, o programoje lieka kabėti tie 33 ct, tai kur juos dedate? ar sumokate 3541,33 Euro?

Sveiki, palikite, gal kitą mėnesį jų nebeliks arba liks mažiau.


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


linasjukna
83
#1320467 2016-05-31 09:06 linasjukna
Tai visa laiką tas skirtumas taip ir vaikščios?

Luka_Paciolis
3709
#1320468 2016-05-31 09:11 Luka_Paciolis

linasjukna rašė:


Tai visa laiką tas skirtumas taip ir vaikščios?

Taip. Jei nepatinka, tai galite metų pabaigoje skirtumą panaikinti priskiriant veiklos mokesčių sąnaudoms (neleidžiamiems atskaitymams)/kitos netipinės veiklos apmokestinamoms pajamomis.


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


linasjukna
83
#1320473 2016-05-31 09:42 linasjukna
Supratau, ačiū :)

Rainis
15064
#1320497 2016-05-31 10:39 Rainis

Luka_Paciolis rašė:



linasjukna rašė:


Tai visa laiką tas skirtumas taip ir vaikščios?

Taip. Jei nepatinka, tai galite metų pabaigoje skirtumą panaikinti priskiriant veiklos mokesčių sąnaudoms (neleidžiamiems atskaitymams)/kitos netipinės veiklos apmokestinamoms pajamomis.



Luka, kodėl neleidžiami? kodėl apmokestinamos pajamos? Kaip jūs tą pagrįstumėte?
Mano galva, juk nedarote nieko neleistino, patvarkydami tuos kapeikinius mokesčių (ir ne tik PVM, bet ir kitų apvalinamų) likučius. Todėl aš paprasčiausiai, jei man taip gražiau, sudėčiau juos kartą per metus į sąskaitos "Kitų mokesčių sąnaudos" debetą arba kreditą.

Luka_Paciolis
3709
#1320510 2016-05-31 11:36 Luka_Paciolis

Rainis rašė:


Luka, kodėl neleidžiami? kodėl apmokestinamos pajamos? Kaip jūs tą pagrįstumėte?

Pagal PMĮ 31 str.


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


Rainis
15064
#1320536 2016-05-31 13:19 Rainis
Kuri konkrečiai PMĮ 31 straipsnio dalis?
Atidžiai perskaičiau šio straipsnio komentarą - na gal kažkaip galima verčiantis per galvą pritaikyti, kad iš pajamų negali būti atskaitomas "į biudžetą mokamas PVM", bet vėlgi - mokamas. O jei nereikia mokėti, nes pagal apvalinimo taisykles keli ten centai lieka - tai kodėl neleidžiami?
Be to, tame straipsnyje nieko nekalbama apie pajamas, o jūs tvirtinate, kad jei mokėtino PVM sąskaitos kredite kabo kelių centų dėl apvalinimo susidaręs likutis, tai norint jį panaikinti dėl gražesnių likučių, reikia priskirti apmokestinamoms pajamoms. Pajamas, jų sąvoką apibrėžia PMĮ 1 straipsnio 24 dalis, o ten taip aiškiai parašyta: "Pajamomis nelaikomas ... į biudžetą mokėtinas PVM"?

linasjukna
83
#1320543 2016-05-31 13:40 linasjukna
Žiūriu gera temą dėl PVM užvedžiau smile

Luka_Paciolis
3709
1   #1320555 2016-05-31 14:19 Luka_Paciolis

Rainis rašė:


Kuri konkrečiai PMĮ 31 straipsnio dalis?
Atidžiai perskaičiau šio straipsnio komentarą - na gal kažkaip galima verčiantis per galvą pritaikyti, kad iš pajamų negali būti atskaitomas "į biudžetą mokamas PVM", bet vėlgi - mokamas. O jei nereikia mokėti, nes pagal apvalinimo taisykles keli ten centai lieka - tai kodėl neleidžiami?
Be to, tame straipsnyje nieko nekalbama apie pajamas, o jūs tvirtinate, kad jei mokėtino PVM sąskaitos kredite kabo kelių centų dėl apvalinimo susidaręs likutis, tai norint jį panaikinti dėl gražesnių likučių, reikia priskirti apmokestinamoms pajamoms. Pajamas, jų sąvoką apibrėžia PMĮ 1 straipsnio 24 dalis, o ten taip aiškiai parašyta: "Pajamomis nelaikomas ... į biudžetą mokėtinas PVM"?

PMĮ komentaro 2 str. 24 dalyje rašoma: "Pajamos – tai vieneto ekonominės naudos padidėjimas per ataskaitinį laikotarpį, t.y. vieneto turto padidėjimas arba įsipareigojimų sumažėjimas, kai dėl to padidėja nuosavas kapitalas, išskyrus papildomus savininkų įnašus."
Šiuo atveju susidaręs skirtumas dėl deklaruojamų mokesčių ir apskaitoje užregistruotų mokesčių yra nelaikomas kaip " į biudžetą mokėtinas PVM", todėl mažinti įsipareigojimus dėl dėl skirtingos metodikos tarp deklaruojamų mokesčių ir apskaitoje užregistruoto rezultato PVM skirtumą pripažįstame apmokestinamomis pajamomis, nes PMĮ 12 str nėra šis skirtumas įtrauktas į neapmokestinamas pajamas.

Apskritai aš skirtumų nei pripažįstu pajamomis /sąnaudomis. Tiesiog juos palieku įsipareigojimuose, o metų pabaigoje jei būna permoka tiesiog 12.31 datai iškeliu į turto sąskaitą, o 01.01 vėl atkeliu į įsipareigojimų sąskaitą smile


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


Rainis
15064
2   #1320564 2016-05-31 14:37 Rainis

Luka_Paciolis rašė:



PMĮ komentaro 2 str. 24 dalyje rašoma: "Pajamos – tai vieneto ekonominės naudos padidėjimas per ataskaitinį laikotarpį, t.y. vieneto turto padidėjimas arba įsipareigojimų sumažėjimas, kai dėl to padidėja nuosavas kapitalas, išskyrus papildomus savininkų įnašus."
Šiuo atveju susidaręs skirtumas dėl deklaruojamų mokesčių ir apskaitoje užregistruotų mokesčių yra nelaikomas kaip " į biudžetą mokėtinas PVM", todėl mažinti įsipareigojimus dėl dėl skirtingos metodikos tarp deklaruojamų mokesčių ir apskaitoje užregistruoto rezultato PVM skirtumą pripažįstame apmokestinamomis pajamomis, nes PMĮ 12 str nėra šis skirtumas įtrauktas į neapmokestinamas pajamas.


[/quote]
Ačiū - jūsų argumentus pripažįstu.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis