Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita

Turėjote pinigus snoro banke, buvo D27X pinigai.

Jums pervedė snoras, bet į swed banką dar neatėjo,
tai
K 27x snoro sąskaita
D 27 PINIGAI KELYJE

Kai ateis į swed banko sąskaitą, bus D 27XX
K 27 pinigai kelyje.

Jei suprantu ne taip, gal kas paaiškins kitaip

Ne taip Jūs suprantate, arba aš ne taip paaiškinu turėjome pinigus snore. 2011 lapkričio mėn. mums į swed banką pervedė pinigus. Swed banke aš juos matau, o snoro išraše tą išmoką nuskaito tik 2012 sausio mėn. Čia atvirkštinis variantas jūsų paaiškintam

Jei matote swedbanke tai rodyčiau D pinigai swedbanke ir nesukčiau sau galvos.

O snoro sąskaitoj rodyčiau kad nebėra tų pinigų.

Manau taip, jei aš neteisi, mane pataisys.

Tai va, kad labai įdomiai ten tas išrašas nors ir nuskaito sausio mėn. nuo sąskaitos vistiek kabo kitoje IDF išmoka skiltyje ta suma o galutinai sudengimų ir nepadaro, nesąmonė kažkokia. Ačiū amadina22

Svarbu, kad pinigai jūsų sąskaitoje.

Tai čia direktoriams džiaugsmo, o man galvos skausmo sudengusi aš jau buvau bet reikėjo pildyti popierius seb bankui kad faktoringą gauti, tai gavau atidengti atgal nes jiems LB nesudengtas sumas rodė, nu žodžiu

Tai va, kad nesudengė, bet pinigai kelyje kažkaip neišeina rodyti, nes pinigai jau pas jus sąskaitoj swed banke.
Jei jie būtų nurašyti nuo snoro, o dar neatėje į swed, tai tada kelyje.

ar PLN204 už 2011m. nėra MXDF formatu? bandau rast vmi puslapyje bet randu tik pdf formatą, kaip čia taip?

Metinė pelno mokesčio deklaracija (pildo pelno siekiantys ribotos civilinės atsakomybės juridiniai asmenys)(3 versija)

3 versijos MXDF dar nėra, galima pildyti 2 versiją, bet tada ir taisyti reikės (JEI VĖLIAU TIKSLINTUMĖTE) 2 versiją.
Buvo išaiškinimas.

Dokumentų pildymo taisyklių ir formų atnaujinimas
Dėl PLN204, PLN204A, PLN204N ir PLN204U formų deklaracijų teikimo
2012-03-09
Valstybinė mokesčių inspekcija prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos (toliau – VMI prie FM) informuoja, kad 2012 m. kovo 3 d. paskelbtu Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos viršininko 2012 m. vasario 29 d. įsakymu Nr. VA-26 „Dėl Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos viršininko 2007 m. sausio 15 d. įsakymo Nr. VA-2 ,,Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN204N, PLN204U formų ir jų užpildymo taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo“ (Žin., 2012, Nr. 27-1253; toliau – Įsakymas) patvirtintos naujos versijos (03) Metinės pelno mokesčio deklaracijos ir jų užpildymo taisyklės. Nurodytu Įsakymu patvirtintos PLN204 ir PLN204* 03 versijos deklaracijų formos naudojamos nuo 2011 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio ir vėlesnių mokestinių laikotarpių pelno mokesčio apskaičiavimo ir deklaravimo atvejais.
Informuojame, kad šiuo metu yra rengiamas elektroniniu būdu pildomas šablonas (.mxfd), todėl kol kas nėra galimybės elektroniniu būdu tinkamai užpildyti ir pateikti per EDS Metinių pelno mokesčio deklaracijų (PLN204 ir PLN204*) 03 versijos formų.
Jeigu pageidaujate pateikti deklaraciją nuo 2011 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio elektroniniu būdu, galite pildyti Metinės pelno mokesčio deklaracijos (PLN204 ir PLN204*) 02 versijos .mxfd šabloną.
Svarbu: jeigu pateiksite nuo 2011 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio Metinės pelno mokesčio deklaracijos 2 versiją, tai vėliau tikslinant to paties mokestinio laikotarpio deklaraciją, turėsite pateikti tą pačią 02 versiją.

deklaravimas.vmi.lt/lt/Korteles/Naujienos_kortele/...

jeigu 2007m buvo mokestinis nuostolis -254859
2008m pelnas 35580 (dengiamas 2007m nuostolis)
2009m pelnas 2662 (dengiamas 2007m nuostolis)
2010 ir 2011 metais galima dar dengti nuostolį ar nebe?

Lyg tai 5 metus galima. Gal mūsų korifėjai mane pataisys, jei klystu

Pataisysim...
Mokestiniai nuostoliai perkeliami neribotą laikotarpį. Tačiau perkėlimą reikia nutraukti , jei įmonė nebetęsia tos veiklos, dėl kurios jie susidarė.
Vertybinių popierių ir išvestinių finansinių priemonių perleidimo nuostoliai perkeliami penkis metus.

laba,

sakykite, jei balanse nuosavas kapitalas iš viso jau su minusu gaunasi, taip gali būt? nes nuostoliai praeitų metų jau didesni už kapitalą su visais rezervais

Jeigu įsipareigojimai didesni už turtą, tai nuosavas kapitalas minusinis.

Esame ne PVM mokėtojai. PVM'ą nuo ilgalaikio turto dėjau į ateinančių laikotarpių sąnaudas. Ir jas iškeldinėsiu į normalias sąnaudas, taip pat kaip ir turto nusidėvėjimą. (Radau išaiškinimą, kad tai reikia daryti). Taigi pildau balansą registrų centro sistemoje ir nebežinau, kur kišti tas ateinančių laikot.sąnaudas, ten tokios eilutės nėra visai. Tai gal aš jas turėjau iškelti gruodžio 31 dieną, o kitų metų sausio poirmą vėl atstatyti ir įkelt į 2024 sąsk? Ačiū Jums

Viena - išaiškinimų galima rasti įvairių (dėl IT PVM), deja, radote neteisingą. Neatitinka nei VAS, nei PMĮ nuostatų.
Antra - tokiems dalykams yra eilutė "Atsargos, išankstiniai apmokėjimai ir nebaigtos vykdyti sutartys".
Bet aš patarčiau sutvarkyti tą reikalą teisingai - arba įtraukite pirkimo PVM į IT įsigijimo savikainą pagal 12 VAS, arba priskirkite sąnaudoms pagal PMĮ.
Nes tokio dalyko - ateinančių laikotarpių sąnaudose apskaityti pirkimo PVM - na, tikrai dar girdėti neteko. Neatitinka tai nei įstatymų, nei paprasčiausio sveiko proto.

Bet ir įkėlus pagal 12 VAS PVM į įsigijimo savikainą, pelno mokesčio prasme sąnaudos bus pripažintos tik tą laikotarpį, kada jos buvo patirtos, t.y. kada buvo įsigytas ilgalaikis turtas. Ir tai nepriklauso , ar įsigyja PVM mokėtojas ar ne PVM mokėtojas.
Todėl apskaitos prasme ir mokesčių prasme nusidėvėjimas bus skaičiuojamas nuo skirtingų verčių.
O jei neįtrauksite į sąnuadas tą laikotarpį, kada įsigijote, o nurašysite tik dalį kartu su nusidėvėjimu, leidžiamais atskaitymais bus pripažinta tik ta PVM dalis, kuri tenka tiems metams , kuriais IT įsigytas. Sekančiais metais tai jau bus neleidžiami atskaitymai.

ačiū už patarimus. Visai tada susibalamūtinau. Vadovavausi šitu straipsniu www.buhalteris.lt/lt/?cid=820&new_id=584 . Tai arba šis paaiškinimas jau pasenęs ir neatitinka nūdienos reikalavimų, arba aš kažką ne taip supratau.
Į sąnaudas manau negaliu traukti PMV nuo IT iškart, nes pirktas turtas 2011 metais, o naudoti jis pradėtas tik kitais metais, o ir pradėjom pajamas uždirbti tik 2012 m.

P.S.Bandau gilintis aš į 12 VAS ir PMĮ. Tikiuosi kažką rasiu suprantamo :)