Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita


amadina22
19802
#1049946 2012-04-06 10:20 amadina22
Turėjote pinigus snoro banke, buvo D27X pinigai.

Jums pervedė snoras, bet į swed banką dar neatėjo,
tai
K 27x snoro sąskaita
D 27 PINIGAI KELYJE

Kai ateis į swed banko sąskaitą, bus D 27XX
K 27 pinigai kelyje.

Jei suprantu ne taip, gal kas paaiškins kitaip

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Ingusia22
2383
#1049951 2012-04-06 10:26 Ingusia22
Ne taip Jūs suprantate, arba aš ne taip paaiškinu smile turėjome pinigus snore. 2011 lapkričio mėn. mums į swed banką pervedė pinigus. Swed banke aš juos matau, o snoro išraše tą išmoką nuskaito tik 2012 sausio mėn. Čia atvirkštinis variantas jūsų paaiškintam
Tu juokiesi, nes aš kitokia. Aš juokiuosi, nes tu toks kaip kiti...

amadina22
19802
#1049956 2012-04-06 10:30 amadina22
Jei matote swedbanke tai rodyčiau D pinigai swedbanke ir nesukčiau sau galvos.

O snoro sąskaitoj rodyčiau kad nebėra tų pinigų.

Manau taip, jei aš neteisi, mane pataisys.

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Ingusia22
2383
#1049959 2012-04-06 10:32 Ingusia22
Tai va, kad labai įdomiai ten tas išrašas smile nors ir nuskaito sausio mėn. nuo sąskaitos vistiek kabo kitoje IDF išmoka skiltyje ta suma smile o galutinai sudengimų ir nepadaro, nesąmonė kažkokia. Ačiū amadina22
Tu juokiesi, nes aš kitokia. Aš juokiuosi, nes tu toks kaip kiti...

amadina22
19802
#1049961 2012-04-06 10:34 amadina22
Svarbu, kad pinigai jūsų sąskaitoje. smile
Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Ingusia22
2383
#1049963 2012-04-06 10:39 Ingusia22
Tai čia direktoriams džiaugsmo, o man galvos skausmo smile sudengusi aš jau buvau bet reikėjo pildyti popierius seb bankui kad faktoringą gauti, tai gavau atidengti atgal smile nes jiems LB nesudengtas sumas rodė, nu žodžiu smile
Tu juokiesi, nes aš kitokia. Aš juokiuosi, nes tu toks kaip kiti...

amadina22
19802
#1049964 2012-04-06 10:45 amadina22
Tai va, kad nesudengė, bet pinigai kelyje kažkaip neišeina rodyti, nes pinigai jau pas jus sąskaitoj swed banke.
Jei jie būtų nurašyti nuo snoro, o dar neatėje į swed, tai tada kelyje.
Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

doviile
744
#1050567 2012-04-10 11:31 doviile
ar PLN204 už 2011m. nėra MXDF formatu? smile bandau rast vmi puslapyje bet randu tik pdf formatą, kaip čia taip? smile

amadina22
19802
#1050570 2012-04-10 11:38 amadina22
Metinė pelno mokesčio deklaracija (pildo pelno siekiantys ribotos civilinės atsakomybės juridiniai asmenys)(3 versija)

3 versijos MXDF dar nėra, galima pildyti 2 versiją, bet tada ir taisyti reikės (JEI VĖLIAU TIKSLINTUMĖTE) 2 versiją.
Buvo išaiškinimas.
Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

amadina22
19802
#1050571 2012-04-10 11:39 amadina22
Dokumentų pildymo taisyklių ir formų atnaujinimas
Dėl PLN204, PLN204A, PLN204N ir PLN204U formų deklaracijų teikimo
2012-03-09
Valstybinė mokesčių inspekcija prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos (toliau – VMI prie FM) informuoja, kad 2012 m. kovo 3 d. paskelbtu Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos viršininko 2012 m. vasario 29 d. įsakymu Nr. VA-26 „Dėl Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos viršininko 2007 m. sausio 15 d. įsakymo Nr. VA-2 ,,Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN204N, PLN204U formų ir jų užpildymo taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo“ (Žin., 2012, Nr. 27-1253; toliau – Įsakymas) patvirtintos naujos versijos (03) Metinės pelno mokesčio deklaracijos ir jų užpildymo taisyklės. Nurodytu Įsakymu patvirtintos PLN204 ir PLN204* 03 versijos deklaracijų formos naudojamos nuo 2011 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio ir vėlesnių mokestinių laikotarpių pelno mokesčio apskaičiavimo ir deklaravimo atvejais.
Informuojame, kad šiuo metu yra rengiamas elektroniniu būdu pildomas šablonas (.mxfd), todėl kol kas nėra galimybės elektroniniu būdu tinkamai užpildyti ir pateikti per EDS Metinių pelno mokesčio deklaracijų (PLN204 ir PLN204*) 03 versijos formų.
Jeigu pageidaujate pateikti deklaraciją nuo 2011 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio elektroniniu būdu, galite pildyti Metinės pelno mokesčio deklaracijos (PLN204 ir PLN204*) 02 versijos .mxfd šabloną.
Svarbu: jeigu pateiksite nuo 2011 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio Metinės pelno mokesčio deklaracijos 2 versiją, tai vėliau tikslinant to paties mokestinio laikotarpio deklaraciją, turėsite pateikti tą pačią 02 versiją.
Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

amadina22
19802
#1050572 2012-04-10 11:39 amadina22
deklaravimas.vmi.lt/lt/Korteles/Naujienos_kortele/Naujienos_kortele.aspx?newsitemid=98f5000a-3e45-4016-abd9-812bc1ec5288
Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

doviile
744
#1050658 2012-04-10 13:56 doviile
jeigu 2007m buvo mokestinis nuostolis -254859
2008m pelnas 35580 (dengiamas 2007m nuostolis)
2009m pelnas 2662 (dengiamas 2007m nuostolis)
2010 ir 2011 metais galima dar dengti nuostolį ar nebe?

klem
4016
#1050765 2012-04-10 17:50 klem

doviile rašė:


jeigu 2007m buvo mokestinis nuostolis -254859
2008m pelnas 35580 (dengiamas 2007m nuostolis)
2009m pelnas 2662 (dengiamas 2007m nuostolis)
2010 ir 2011 metais galima dar dengti nuostolį ar nebe?



Lyg tai 5 metus galima. Gal mūsų korifėjai mane pataisys, jei klystu smile
Protingai patylėti irgi menas.

Dalia29
12709
#1050773 2012-04-10 18:27 Dalia29
Pataisysim... smile
Mokestiniai nuostoliai perkeliami neribotą laikotarpį. Tačiau perkėlimą reikia nutraukti , jei įmonė nebetęsia tos veiklos, dėl kurios jie susidarė.
Vertybinių popierių ir išvestinių finansinių priemonių perleidimo nuostoliai perkeliami penkis metus.






nebaika
585
#1050852 2012-04-11 09:12 nebaika
laba,

sakykite, jei balanse nuosavas kapitalas iš viso jau su minusu gaunasi, taip gali būt? nes nuostoliai praeitų metų jau didesni už kapitalą su visais rezervais
Atlaiskit, jei kas ne taip.

amadina22
19802
#1050883 2012-04-11 10:14 amadina22
Jeigu įsipareigojimai didesni už turtą, tai nuosavas kapitalas minusinis.
Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

domar
115
#1061827 2012-05-17 13:29 domar
Esame ne PVM mokėtojai. PVM'ą nuo ilgalaikio turto dėjau į ateinančių laikotarpių sąnaudas. Ir jas iškeldinėsiu į normalias sąnaudas, taip pat kaip ir turto nusidėvėjimą. (Radau išaiškinimą, kad tai reikia daryti). Taigi pildau balansą registrų centro sistemoje ir nebežinau, kur kišti tas ateinančių laikot.sąnaudas, ten tokios eilutės nėra visai. Tai gal aš jas turėjau iškelti gruodžio 31 dieną, o kitų metų sausio poirmą vėl atstatyti ir įkelt į 2024 sąsk? Ačiū Jums

Rainis
15064
#1061853 2012-05-17 14:03 Rainis

domar rašė:


Esame ne PVM mokėtojai. PVM'ą nuo ilgalaikio turto dėjau į ateinančių laikotarpių sąnaudas. Ir jas iškeldinėsiu į normalias sąnaudas, taip pat kaip ir turto nusidėvėjimą. (Radau išaiškinimą, kad tai reikia daryti). Taigi pildau balansą registrų centro sistemoje ir nebežinau, kur kišti tas ateinančių laikot.sąnaudas, ten tokios eilutės nėra visai. Tai gal aš jas turėjau iškelti gruodžio 31 dieną, o kitų metų sausio poirmą vėl atstatyti ir įkelt į 2024 sąsk? Ačiū Jums


Viena - išaiškinimų galima rasti įvairių (dėl IT PVM), deja, radote neteisingą. Neatitinka nei VAS, nei PMĮ nuostatų.
Antra - tokiems dalykams yra eilutė "Atsargos, išankstiniai apmokėjimai ir nebaigtos vykdyti sutartys".
Bet aš patarčiau sutvarkyti tą reikalą teisingai - arba įtraukite pirkimo PVM į IT įsigijimo savikainą pagal 12 VAS, arba priskirkite sąnaudoms pagal PMĮ.
Nes tokio dalyko - ateinančių laikotarpių sąnaudose apskaityti pirkimo PVM - na, tikrai dar girdėti neteko. Neatitinka tai nei įstatymų, nei paprasčiausio sveiko proto.

Dalia29
12709
#1062055 2012-05-17 23:17 Dalia29
Bet ir įkėlus pagal 12 VAS PVM į įsigijimo savikainą, pelno mokesčio prasme sąnaudos bus pripažintos tik tą laikotarpį, kada jos buvo patirtos, t.y. kada buvo įsigytas ilgalaikis turtas. Ir tai nepriklauso , ar įsigyja PVM mokėtojas ar ne PVM mokėtojas.
Todėl apskaitos prasme ir mokesčių prasme nusidėvėjimas bus skaičiuojamas nuo skirtingų verčių.
O jei neįtrauksite į sąnuadas tą laikotarpį, kada įsigijote, o nurašysite tik dalį kartu su nusidėvėjimu, leidžiamais atskaitymais bus pripažinta tik ta PVM dalis, kuri tenka tiems metams , kuriais IT įsigytas. Sekančiais metais tai jau bus neleidžiami atskaitymai.

domar
115
#1062304 2012-05-18 15:05 domar
ačiū už patarimus. Visai tada susibalamūtinau. Vadovavausi šitu straipsniu www.buhalteris.lt/lt/?cid=820&new_id=584 . Tai arba šis paaiškinimas jau pasenęs ir neatitinka nūdienos reikalavimų, arba aš kažką ne taip supratau.
Į sąnaudas manau negaliu traukti PMV nuo IT iškart, nes pirktas turtas 2011 metais, o naudoti jis pradėtas tik kitais metais, o ir pradėjom pajamas uždirbti tik 2012 m.

P.S.Bandau gilintis aš į 12 VAS ir PMĮ. Tikiuosi kažką rasiu suprantamo :)



Diskusijos

Visos diskusijos...

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01 		198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01		 3.93 EUR ir 642 EUR