Rasute
652
#869538 2010-10-25 20:14 Rasute redaguota: 2011-09-11 07-00

Loreta13 rašė:



Rasute rašė:

Iškilo problemėlė. Visada parduodavom prekes pirkėjui iš ES PVM mokėtojui. O dabar pardavėm pirkėjui iš ES ir ne PVM mokėtojui. Na tai faktūrą išrašėm su mūsų 21 proc. PVM. Ar gerai?.

Gerai.
Pardavėte, kaip Lietuvoje.
Taip ir deklaruokite.


Nesitikėjau, tokio žaibiško atsakymo :)
Ačiū Loretuk13 smile
Bet FR0564 ( teikimas į ES šalis) tai reikia vis tiek deklaruoti?

Radau pati atsakymą-FR0564 pildoma tik pateikus su 0% PVM į ES ( PVM mokėtojoms). :)

coliuke_
82
#869657 2010-10-26 09:25 coliuke_
Sveiki,gal kas susiduriate su Vokietijos mokamais keliais arba kitaip vadinat Toll colect ar nuo šios sąskaitos reikėtų priskaičiuoti europinį PVM?

Rainis
15064
#869659 2010-10-26 09:26 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-00

coliuke_ rašė:

Sveiki,gal kas susiduriate su Vokietijos mokamais keliais arba kitaip vadinat Toll colect ar nuo šios sąskaitos reikėtų priskaičiuoti europinį PVM?


Nereikia, Lietuvoje tai ne PVM objektas (rinkliava).

VeryNew
251
#870810 2010-10-28 14:53 VeryNew redaguota: 2011-09-11 07-00
Loretai 13, ačiū už patarimą

[quote:ea4f038f79]O jūs paklauskite tiekėjų, kada jie deklaravo išvežtas prekes į Lietuvą icon_question.gif :)) [/quote]

atsakė - jų kompanija deklaravo (report of goods supplied between VAT registered traders) 09 mėn.
Paaiškino, kad būtent 09 mėn. yr a laikas, kai mes nutarėme įsigyti prekes, jie išrašė invoice, prekės perėjo mūsų nuosavybėn. 03 mėn. nereikėjo, nes nebuvo pardavimo įvykio, prekės skaitėsi ne mūsų prekėmis.

Loreta
28804
#870822 2010-10-28 15:06 Loreta redaguota: 2011-09-11 07-00

VeryNew rašė:

atsakė - jų kompanija deklaravo (report of goods supplied between VAT registered traders) 09 mėn.
Paaiškino, kad būtent 09 mėn. yr a laikas, kai mes nutarėme įsigyti prekes, jie išrašė invoice, prekės perėjo mūsų nuosavybėn. 03 mėn. nereikėjo, nes nebuvo pardavimo įvykio, prekės skaitėsi ne mūsų prekėmis.


O jeigu jie išvis nedeklaruotų, kas tada? Arba deklaruotų neteisingai?
Mano galva, dabar abi šalys deklaravo neteisingai. Nes mūsų PVMĮ 14 str. liepia:
11. Prievolė apskaičiuoti PVM už prekių įsigijimą iš kitos valstybės narės atsiranda, kai šių prekių tiekėjas išrašo PVM sąskaitą-faktūrą, bet ne vėliau kaip kito mėnesio, einančio po mėnesio, kurį prekės buvo išgabentos, 15 dieną.

O pasakymas, kad jūs tik dabar nutarėt įsigyti prekes ir dėl to jos perėjo jūsų nuosavybėn - labai abstraktu ir mūsų įstatymu nenumatyta.
Dėl visa ko pasiteiraukit 1882, labai įdomu pasidarė, kuom čia dabar vadovautis.

Špyga taukuota...

megap
166
#870910 2010-10-28 16:11 megap
Laba diena pasakykit prašau iš Vokietijos fizinis asmuo ne PVM mokėtojas
nori pikti gaminius iš Lietuvos įmonės PVM mokėt.Kaip Lietuvos įmonė turi
parduoti ar su PVM ar ne Ačiū.

Loreta
28804
#870919 2010-10-28 16:16 Loreta
Su PVM.

Špyga taukuota...

Loreta13
31050
#871029 2010-10-28 21:36 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 07-00

Loreta rašė:

jūs tik dabar nutarėt įsigyti prekes ir dėl to jos perėjo jūsų nuosavybėn - labai abstraktu ir mūsų įstatymu nenumatyta.

O kaip deklaruot kažkokį PVM, jei prekės kažkur "pasikabinusios".
Kiek suprantu, jų Lietuvoje niekas nepajamavo.
Nėra jokio įrodymo apie jų buvimą Lietuvoje.
Kuo remiantis deklaruot PVM.
Kokį dokumento Nr. rodyt pardavimo PVM registravimo žurnale smile

coliuke_
82
#871035 2010-10-28 21:51 coliuke_
Gal kas esate susidūrę su DKV Euro Service GmbH sąskaitomis vienoje iš pagal šalis išskiriamų sąskaitų rašo "reverse-charge verfahren' už servisą, paslaugas Lithuania ar reikėtų už tai prisiskaičiuoti "menamą" PVM?

Loreta
28804
#871046 2010-10-28 22:09 Loreta redaguota: 2011-09-11 07-00

Loreta13 rašė:

O kaip deklaruot kažkokį PVM, jei prekės kažkur "pasikabinusios".
Kiek suprantu, jų Lietuvoje niekas nepajamavo.
Nėra jokio įrodymo apie jų buvimą Lietuvoje.
Kuo remiantis deklaruot PVM.
Kokį dokumento Nr. rodyt pardavimo PVM registravimo žurnale smile


Nežinau, čia ne manęs reikėtų klausti. 14.11 str. apmokestinimo momentas vienareikšmiškai įvardijamas nuo prekių išgabenimo momento. Arba deklaracija tikslinama, gavus faktūrą 09 mėn, arba prekės atsigabenamos su faktūra, bet už jas neapmokama, esant susitarimui bandyti jas 6 mėn., arba įstatymas apeinamas savo nuožiūra.
Nes važtaraštis nėra prekių buvimą įrodantis dokumentas. O kas tuomet - nefaktūruotos prekės? Jei vis tik yra kažkoks dokumenčiukas joms, tai jis turėtų būti su įvertinimu.
Žodžiu, aš čia nesiginčiju, tik reiškiu savo nuomonę, čia toks pamąstymas. Įdomu būtų sužinoti, kaip turi būti iš tikrųjų.
Dar man čia situacija neaiški dėl tų prekių - ar tai perpardavimui skirtos prekės, ar savam naudojimui? Jei vis tik perpardavimui, tai koks gali būti pabandymas, jų nepardavinėjant? O jei per tą pusmetį buvo pardavinėjamos, tai kuom remiantis ir kokiomis kainomis?

Špyga taukuota...

VeryNew
251
#871216 2010-10-29 11:52 VeryNew redaguota: 2011-09-11 07-00
Loreta:[quote:e163efbd10]O pasakymas, kad jūs tik dabar nutarėt įsigyti prekes ir dėl to jos perėjo jūsų nuosavybėn - labai abstraktu ir mūsų įstatymu nenumatyta.
Dėl visa ko pasiteiraukit 1882, labai įdomu pasidarė, kuom čia dabar vadovautis. [/quote]

paklausiau jūsų, paskambinau į vmi. Pasakė, kad taip pat laikyti įsigijimo momentu 09 mėn. datą, kai išrašytas invoice. Jei sutampa ir mūsų, ir pardavėjo deklaravimo momentas, tai viskas tesingai, sakė. Ir užsipajmuoti, iki tol tas prekes apskaityti užbalansinėje sąskaitoje.
Prekės nebuvo per tas 6 mėn. pardavinėjamos, arba pas mus atvažiavę klientai, arba mes nuvežę rodydavome tas prekes, vyko demonstracijos, išbandymai.

asolo
1166
#871230 2010-10-29 12:26 asolo
Lenkai išrašė sąskaita už transporto paslaugas ir nurodė str. 28 b įstatymas 1
Tai ar reikia skaičiuoti menamą PVM

Loreta13
31050
#871629 2010-10-29 20:31 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 07-00

VeryNew rašė:

Jei sutampa ir mūsų, ir pardavėjo deklaravimo momentas, tai viskas tesingai, sakė.

Ką reikėjo ir patvirtinti :))

Rainis
15064
#871748 2010-10-30 09:12 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-00

asolo rašė:

Lenkai išrašė sąskaita už transporto paslaugas ir nurodė str. 28 b įstatymas 1
Tai ar reikia skaičiuoti menamą PVM


Reikia.

Rinka
459
#872132 2010-11-02 10:16 Rinka
Sveiki,
Pas mane situacija tokia:
Įmonė Lietuvos ne PVM mokėtoja pirko prekes iš Vokietijos PVM mokėtojos.
Tikėjaus gauti invoice su Vokišku PVM , a jie išrašė "tax free Export delivery" .
Ką patartumėte daryti? skambint jiems ir aiškint , kad reik su PVM rašyt?

Rinka
459
#872187 2010-11-02 11:18 Rinka
Jei rimtai , ką darytumėte jūs ?

Rainis
15064
#872190 2010-11-02 11:22 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-01

Rinka rašė:

Sveiki,
Pas mane situacija tokia:
Įmonė Lietuvos ne PVM mokėtoja pirko prekes iš Vokietijos PVM mokėtojos.
Tikėjaus gauti invoice su Vokišku PVM , a jie išrašė "tax free Export delivery" .
Ką patartumėte daryti? skambint jiems ir aiškint , kad reik su PVM rašyt?


Neprašykite, o vadovaukitės PVMĮ 95 straipsnio nuostatomis:
95 straipsnis. Atvejai, kai pirkėjas privalo apskaičiuoti ir sumokėti PVM už jam tiekiamas prekes ar teikiamas paslaugas

7. Jeigu pirkėjas nėra PVM mokėtojas, šiame straipsnyje nustatyta tvarka apskaičiuotą pardavimo PVM sumą jis privalo sumokėti į biudžetą iki kito mėnesio, einančio po mėnesio, kurį šis mokestis turėjo būti apskaičiuotas, 25 dienos. Kartu turi būti pateikiama centrinio mokesčio administratoriaus nustatytos formos PVM mokėtoju neįregistruoto asmens mokėtino PVM apyskaita.
Kitaip tariant, patys priskaičiuojate ir sumokate jau lietuvišką PVM.
Tačiau Vokietijos įmonė gali būti priversta registruotis PVM mokėtoja Lietuvoje.

Loreta
28804
#872192 2010-11-02 11:23 Loreta
Aš ko gero nieko nedaryčiau, man atrodo, kad tai būtų ne mano problema. Bet... jei tai jūsų tiekėjai, su kuriais galvojat ir toliau draugauti, tai reikėtų jais pasirūpinti. Tik tiek, kad jie jums gali išstatyti didesnę sąskaitą, dalipdę vokišką PVM.
Jei tai tik vienkartinis nežymus sandoris ir toliau nebepirksit, tai gal ir tiek to... Tik nepamirškit, kad yra 35 tūkst. Lt riba, nuo kurios registruojamasi PVM mokėtoju įsigijimams iš ES.

Špyga taukuota...

Loreta
28804
#872193 2010-11-02 11:25 Loreta
Raini, ar šiuo atveju neegzistuoja nei 35 tūkst. riba?

Špyga taukuota...

Rainis
15064
#872197 2010-11-02 11:26 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-01

Loreta rašė:

Raini, ar šiuo atveju neegzistuoja nei 35 tūkst. riba?


Ne, kol kas jiems registruotis PVM mokėtojais nereikia, jei tos ribos nepasiekė. Jie juk nerašė, kiek tos prekės kainavo.



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR