daisy1
888
#881763 2010-11-25 14:05 daisy1 redaguota: 2011-09-11 07-02

IlonaD rašė:

ES PVM mokėtojui išrašome sąskaitą už reklamą.
Kaip suprantu - ne PVM objektas Lietuvoje, PVM įst. 13str. 2 dalis.

Deklaruoju FR0564 ir FR0600 - 20laukelyje.

Ar taip?


taip, nes :
PVM deklaracijos 20 laukelyje įrašoma
28.1. PVM įstatymo 13 straipsnyje nurodytais atvejais suteiktos paslaugos, kurios pagal šio straipsnio nuostatas nelaikomos suteiktomis šalies teritorijoje. Šią Taisyklių 28.1 punkte įrašytų paslaugų, suteiktų kitos valstybės narės PVM mokėtojui, apmokestinamąją vertę PVM mokėtojas taip pat privalo nurodyti Prekių tiekimo ir paslaugų teikimo į kitas valstybes nares ataskaitoje FR0564 formoje, kurią kiekvieną kalendorinį mėnesį jis privalo pateikti vietos AVMI;

Gyvenimas- tarsi šunų kinkinys rogėse. Jei nebėgsi pirmas, vaizdas, kurį matai, niekada nesikeis

IlonaD
6959
#881765 2010-11-25 14:06 IlonaD redaguota: 2011-09-11 07-02

daisy1 rašė:


taip, nes :



Ačiū.
O tos reklamos paslaugos - 13str. 2 dalis ne PVM objektas Lietuvoje, taip?
O kokia ES direktyva būtų - ieškau, bet nerandu smile

just because you can't see it, doesn't mean it isn't there

daisy1
888
#881771 2010-11-25 14:10 daisy1 redaguota: 2011-09-11 07-02

naujokyte rašė:



naujokyte rašė:



Ne PVM moketojas planuoja suteikti rusams projektavimo paslaugu. paslaugu suma 150 000 Lt. Ar siuo atveju galios sis isaikinimas?


naujokyte, pasižiūrėkite šį VMI išaiškinimą
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000087058
nors jei projektavimo paslaugos susijusios su nekilnojamu turtu, kuris nėra įregistruotas Lietuvoje, gal nėra taip ir blogai

Gyvenimas- tarsi šunų kinkinys rogėse. Jei nebėgsi pirmas, vaizdas, kurį matai, niekada nesikeis

daisy1
888
#881778 2010-11-25 14:19 daisy1 redaguota: 2011-09-11 07-02

IlonaD rašė:

O kokia ES direktyva būtų - ieškau, bet nerandu smile


2006/112/EB 44 straipsnis:
paslaugų teikimo vieta apmokestinamajam asmeniui, veikiančiam kaip toks, vieta yra ten, kur tas asmuo yra įsteigęs savo verslą..."

Gyvenimas- tarsi šunų kinkinys rogėse. Jei nebėgsi pirmas, vaizdas, kurį matai, niekada nesikeis

IlonaD
6959
#881780 2010-11-25 14:22 IlonaD redaguota: 2011-09-11 07-02

daisy1 rašė:



IlonaD rašė:

O kokia ES direktyva būtų - ieškau, bet nerandu smile


2006/112/EB 44 straipsnis:
paslaugų teikimo vieta apmokestinamajam asmeniui, veikiančiam kaip toks, vieta yra ten, kur tas asmuo yra įsteigęs savo verslą..."



Ačiū, daisy1.
smile

just because you can't see it, doesn't mean it isn't there

TYTE
1640
#881804 2010-11-25 14:43 TYTE redaguota: 2011-09-11 07-02

Rainis rašė:



Lince rašė:

Gal kam iš vežėjų yra tekę remontuot automobilį ar šiaip ką pirkti Lenkijoje? Kaip sekėsi gauti invoise su nuliniu PVM?
Nieko nebesuprantu: ar čia mūsu vairuotojai nemoka susikalbet su jais, kad 99 procentai invoisų su jų PVM, ar jiems negalioja ES įstatymai?.. PVM kodai tiek mūsų, tiek jų įrašyti, o pats PVM vistiek išskirtas smile
Keletą kartų liepiau vairuotojams vežt ir perrašyt invoisus - veltui. Lenkai nesileidžia į kalbas.
Kaip pas jus situacija su pirkimais Lenkijoj?


PVM įstatymus kiekviena ES valstybė turi savus, dar nėra bendro visai ES, tik direktyva, į kurią reikėtų atsižvelgti. Bet jei Lenkijoje dar ne visos direktyvos nuostatos perkeltos į jų PVM įstatymą, tai taip ir gaunasi.
Priskaičiuokite lietuvišką PVM, lenkišką kol kas į neleidžiamus, ir tada bandykite jį susigrąžinti.


Tai taip išeina, kad reikia rodyti ir įsigytų prekių iš ES PVM registravimo žurnale ir tikslinti PVM deklaracijas? smile Pas mane ir tokių yra...

TYTE
1640
#881880 2010-11-25 15:58 TYTE redaguota: 2011-09-11 07-02

Kristiana__ rašė:

epris.vmi.lt/epris/help/epris_help_EPRISuser/index.htm

Jeigu prašymas grąžinti PVM apima trumpesnį nei vienerių kalendorinių metų, bet ne trumpesnį nei trijų mėnesių PVM grąžinimo laikotarpį, prašomo grąžinti PVM suma negali būti mažesnė nei 400 EUR arba lygiavertė suma PVM grąžinančiosios šalies nacionaline valiuta.

- Jeigu prašymas grąžinti PVM apima kalendorinių metų arba likusį kalendorinių metų PVM grąžinimo laikotarpį, PVM suma negali būti mažesnė nei 50 EUR arba lygiavertė suma PVM grąžinančiosios šalies nacionaline valiuta.




Linda6 rašė:

Sakykim, kad vienas variantas - iš tos pačios , pvz., Lenkijos,o kitas variantas - iš skirtingų .Kaip tada? Kur galima pasiskaityti apie tuos susigrąžinimus. smile
Kas įeina į savoką "gali susigrąžinti" ir "negali susigrąžinti" ? smile




Ir dar klausimas - ar turi būtinai būti sąskaita su pardavėjo ir pirkėjo PVM kodais, kad būtų galima grąžintis PVM, ar užtenka kvituko? smile

Virgasius
2444
#882789 2010-11-29 08:35 Virgasius
Jeigu Lietuvos įmonė, kol dar nebuvo PVM mokėtoja, pirko prekių iš Anglijos. PVM -0 lt. Ar turi Lietuvos įmonė prisiskaičiuoti PVM? Jį reikia sumokėti?

Virgasius
2444
#882798 2010-11-29 08:47 Virgasius
Ten buvo tiesiog tokia situacija, kad buvo išrašytas invoisas vienai įmonei (to paties akcininko), kuri PVM mokėtoja jau buvo tuo metu, o paskui perrašė invoisą kitos įmonės vardu ir paliko 0 PVM. Tai aš tada nieko neprisiskaitau? Ar turėčiau susisiekti su ta įmone ir pranešti, kad tuo metu mes dar nebuvom PVM mokėtojai?

Virgasius
2444
#882804 2010-11-29 08:53 Virgasius
supratau. Tai tada ta įmonė turi mums išrašyti sąskaitą su PVM?

Virgasius
2444
#882826 2010-11-29 09:12 Virgasius
ačiū Luka_Pačiolis

gmile
136
#886368 2010-12-07 10:05 gmile
Asmuo turintis LT verslo liudijimą, užsiima suaugusių kvalifikacijos tobulinimu, parduoda savo paslaugas LT kompanijai, bet paslaugų suteikimo vieta yra Latvija.
Sakykit ar atsiranda VL turinčiam asmeniui kažkokių prievolių susijusių su PVM?

Matilda
17
#893035 2010-12-22 19:21 Matilda
Sveiki, visai susisuko man galva su tuo PVM.
LT įmonė PVM mokėtoja, perka prekes iš Lenkijos PVM mokėtojos. Tas prekes atveža Latvijos transporto firma . Transporto sąskaita su O% PVM. Šias transporto paslaugas mes traukiam prie prekių savikainos. Klausimas: ar reikia man prisikaičiuoti menamą PVM ir traukti į PVM deklaraciją? (Ant tos sąskaitos yra tik įmonės registracijos Nr., PVM kodo nėra. )

Rainis
15064
#893040 2010-12-22 19:35 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-09

Matilda rašė:

Sveiki, visai susisuko man galva su tuo PVM.
LT įmonė PVM mokėtoja, perka prekes iš Lenkijos PVM mokėtojos. Tas prekes atveža Latvijos transporto firma . Transporto sąskaita su O% PVM. Šias transporto paslaugas mes traukiam prie prekių savikainos. Klausimas: ar reikia man prisikaičiuoti menamą PVM ir traukti į PVM deklaraciją? (Ant tos sąskaitos yra tik įmonės registracijos Nr., PVM kodo nėra. )


Ar transporto išlaidos toje pačioje sąskaitoje, kaip ir prekės? Tada priskaičiuojate PVM ir visą sumą, neatskiriant kur prekės, kur transportas, deklaruojate 21 eilutėje (PVM 34, 25 ir 35 eilutės).
Jei transporto sąskaitą gavote atskirai, tai PVM taip pat priskaičiuojate, išlaidas pridedate prie prekių įsigijimo savikainos, bet deklaruojate 23-24 eilutėse, PVM 32, 25 ir 35 eilutės. PVM kodas jums nebūtinas.

Matilda
17
#893075 2010-12-22 20:51 Matilda redaguota: 2011-09-11 07-09

Rainis rašė:



Matilda rašė:

Sveiki, visai susisuko man galva su tuo PVM.
LT įmonė PVM mokėtoja, perka prekes iš Lenkijos PVM mokėtojos. Tas prekes atveža Latvijos transporto firma . Transporto sąskaita su O% PVM. Šias transporto paslaugas mes traukiam prie prekių savikainos. Klausimas: ar reikia man prisikaičiuoti menamą PVM ir traukti į PVM deklaraciją? (Ant tos sąskaitos yra tik įmonės registracijos Nr., PVM kodo nėra. )


Ar transporto išlaidos toje pačioje sąskaitoje, kaip ir prekės? Tada priskaičiuojate PVM ir visą sumą, neatskiriant kur prekės, kur transportas, deklaruojate 21 eilutėje (PVM 34, 25 ir 35 eilutės).
Jei transporto sąskaitą gavote atskirai, tai PVM taip pat priskaičiuojate, išlaidas pridedate prie prekių įsigijimo savikainos, bet deklaruojate 23-24 eilutėse, PVM 32, 25 ir 35 eilutės. PVM kodas jums nebūtinas.



Ačiū už atsakymą. Tačiau dar noriu pasipildyti.
Transporto sąskaitą gauname atskirai. Sakykit, o jei transporto įmonė nėra PVM mokėtoja (na, aš taip manau, nes sąskaitoj neįrašius PVM kodo, ir vmi svetainėj tokios įmonės neranda tarp PVM ES mokėtojų), vistiek turiu prisiskaičiuot PVM?
Visai jau galva nedirba, reik važiuot namo...

Rainis
15064
#893085 2010-12-22 21:50 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-09

Matilda rašė:

Sakykit, o jei transporto įmonė nėra PVM mokėtoja (na, aš taip manau, nes sąskaitoj neįrašius PVM kodo, ir vmi svetainėj tokios įmonės neranda tarp PVM ES mokėtojų), vistiek turiu prisiskaičiuot PVM?
Visai jau galva nedirba, reik važiuot namo...


Taip, PVM vistiek turite apskaičiuoti. Tai, kad paslaugą suteikė užsienio asmuo, ne PVM mokėtojas (kas jūsų atveju mažai tikėtina), nėra svarbu. Jūs esate apmokestinamas asmuo, PVM mokėtojas, jūs ir turite priskaičiuoti pardavimo (kartu tai bus ir pirkimo) PVM. Juk parduodami ką nors Lietuvoje ne PVM mokėtojui, PVM skaičiuojate? Čia tas pats.

ginn_ta
1571
#893143 2010-12-23 08:59 ginn_ta
Jei tarkim suteikėm patikrinimų paslaugą Lietuvos įmonei, bet tai paslaugai suteikti, buvo naudojamasi užsienio įmonės paslauga (pagalba), kuri išrašė sąskaitą mums už tai (be PVM), bet ar tai skaitosi kaip iš užsienio valstybių įsigytos paslaugos ir deklaruojasi 23 ir 24 langeliuose?

Gitusia
256
#893212 2010-12-23 10:11 Gitusia
Laba diena
Situacija tokia:
Mūsų pagrindinė veikla yra prekyba, tačiau nusipirkę papildomą krovininį automobilį mes nusprendėm, kad bus pelningiau 5 metam išnuomoti Vokietijoje registruotai įmonei. Automobilis yra Vokietijoje, mes Lietuvoje. Kai rašiau PVM s/f už nuomą, rašau sąskaitą su 0% PVM.
Deklaruoju PVM deklaracijoje 19 eilutėje.
Formoje FR0564 (tiekimas į kt ES valstybes) nenurodau iš viso.
Bet gal ne taip darau?
Gal PVM deklaracijoje reik nurodyti 20 eilutėje, FR0564 - 18 eilutėje?
Visai susibalamutinau smile

Matilda
17
#893654 2010-12-27 10:30 Matilda redaguota: 2011-09-11 07-10

Rainis rašė:

Taip, PVM vistiek turite apskaičiuoti. Tai, kad paslaugą suteikė užsienio asmuo, ne PVM mokėtojas (kas jūsų atveju mažai tikėtina), nėra svarbu. Jūs esate apmokestinamas asmuo, PVM mokėtojas, jūs ir turite priskaičiuoti pardavimo (kartu tai bus ir pirkimo) PVM. Juk parduodami ką nors Lietuvoje ne PVM mokėtojui, PVM skaičiuojate? Čia tas pats.


Labai ačiū už atsakymą. Kaip gerai, kad yra toks forumas smile

Gitusia
256
#896136 2011-01-03 13:28 Gitusia
O man niekas neatsakė...



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis