Liniukas
162

#1161667 2013-06-14 11:31 Liniukas

Sveiki,
Estijos įmonei pardavėm ekspedicijos paslaugą, sąskaitą išrašėm su 0,00 PVM (t.y. pagal 13 str. 1d., kaip ES PVM mokėtojui). pervežimas vyko LT - EE. Po kelių mėnesių paaiškėjo, kad tuo metu EE įmonė jau buvo išsiregistravusi iš PVM mokėtojų registro. Šią džiugią žinią man pranešė VMI. Ar tikrai vienintelis kelias dabar priskaičiuoti ir sumokėti 21 % PVM nuo pardavimo sumos? Juk paslauga suteikta kaip ir ne Lietuvoje skaitosi, ar aš klystu?
Patarkit, prašau, skubiai, ką daryti.
Iš anksto dėkoju.

wirgina
5943

#1161669 2013-06-14 11:33 wirgina

Liniukas rašė:

Ar neįmanoma išrašyti papildomą sąskaitą ir atsiimti iš užsakovo pinigus ?

Mes klystame, manydami,kad Dievas stebi mus iš aukštybių. Jis mato mus iš vidaus...

Liniukas
162

1 #1161673 2013-06-14 11:40 Liniukas

wirgina rašė:

Liniukas rašė:

Ar neįmanoma išrašyti papildomą sąskaitą ir atsiimti iš užsakovo pinigus ?

Manau, kad taip ir teks daryti, jeigu tikrai gresia PVM priskaitymas.

LAIMONA
7

#1161751 2013-06-14 13:55 LAIMONA

Dar kartą prašau Jūsų pagalbos.
UAB norime vykdyti statybos ir remonto darbus Belgijoje, išrašant sąskaitą faktūrą Belgijos įmonei ar turime rašyti sąskaitą su PVM ir kokie mokesčiai dar yra. Ačiū.

Liniukas
162

#1161797 2013-06-14 15:58 Liniukas

Liniukas rašė:

Atsakau pati sau, gal kam prireiks ateity,- niekad neskubėkit pult taisyt ir mokėt, net pagal VMI darbuotojo prašymą.
Pasiskambinau bendruoju VMI konsultacijų telefonu, ten vyriškis patvirtino, kad net jeigu tas EE mokesčių mokėtojas ir išsiregistravo iš PVM mokėtojų registro (ar iš vis neturi PVM mokėtojo kodo), tai dar nėra pagrindas taikyti 21 proc. PVM tarifą. Paslauga juk parduota užsienio apmokestinamajam asmeniui, todėl svarbiausia, kad kaip toks jis ir egzistuotų realiai pardavimo momentu. Tada juk skaitosi, kad paslauga suteikta Estijoje, t.y. šis sandoris nėra PVM objektas Lietuvoje, taigi nėra pagrindo lietuviškam PVM.
Kai dar kartą paskambinau tai VMI darbuotojai, kuri prašė patikslinti deklaracijas ir susimokėti PVM, ji paklausė,- o tai Jūs čia ne prekes pardavėt ? O tai kurioj deklaracijos eilutėj deklaravot? Kai patikinau ją, kad esam tik ekspedicijos paslaugas teikianti įmonė ir sandoris uždeklaruotas 20 eil FR0600 (už Lietuvos ribų) ir FR0564 dekaruotos paslaugos suteiktos ES PVM mokėtojams, tuomet pasakė, kad reikia patikslinti tik FR0564, t.y. "išimti" tą klientą iš šios deklaracijos ir tiek.

akiplesha
731

#1162836 2013-06-20 09:54 akiplesha

Kolegos, pasidalinkite patirtimi, kaip jūs deklaruotumėte tokį prekių pirkimą iš ES PVM mokėtojo:
VAT invoice matomos tokios sumos: už prekes 1000 EUR+shipping fee 60 EUR+payment fee 53 EUR, t.y. iš viso 1113 EUR. Tvarkingai įrašyta kad tai "reverse charge according to EU VAT directive..."
Menamą PVM skaičiuoti nuo 1113 EUR ar tik nuo prekių sumos 1000 EUR?

Liniukas
162

#1162839 2013-06-20 10:03 Liniukas

akiplesha rašė:

Manau, kad nuo bendros sumos, nes papildomi mokesčiai vis tiek priskiriami prekių savikainai, o jeigu net juos ir pajamuotumėt atskirai, kaip paslaugas, tai nuo jų reikėtų priskaityti ir deklaruoti menamą PVM kaip už paslaugas. Aš manau taip.

irmoske
5380

#1162862 2013-06-20 11:07 irmoske

akiplesha rašė:

Nuo visos sumos.

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti

akiplesha
731

#1162928 2013-06-20 13:29 akiplesha

Ačiū, merginos smile

Vilmuze
19

#1162934 2013-06-20 13:47 Vilmuze

Sveiki, iš Vokietijos firmos pirkom prekes už 2008 EUR, sąskaitos apačioje parašytas prierašas, jeigu susimokam per 14 dienų tai 2% nuolaida (40.16EUR) , kurią sumą traukti į PVM deklaraciją ?

Liniukas
162

#1162946 2013-06-20 14:39 Liniukas

Vilmuze rašė:

Tai ar sumokėjot per 14 d.? Jeigu sąlygą įvykdėt, tai dar turėtumėt gaut kokią kreditinę sąskaitą. O tada jau pirmoji suma (-) kreditinės suma ir rezultatą deklaruojat. Dar reikėtų atsižvelgti į sąskaitų išrašymo datas: deklaruosis arba tą patį laikotarpį arba skirtinguose (vienam su pliusu, kitam su minusu).

Kristiana__
8506

#1162984 2013-06-20 18:40 Kristiana__

Kai jau yra ant SF parašyta diskonto sąlygos, niekas jokių kreditinių neišrašinėja. Juo labiau ES šalys.

Kuo mažiau taisyklių, tuo gyvenimas paprastesnis.

Vilmuze
19

#1163113 2013-06-21 12:24 Vilmuze

Ačiū už atsakymą.

Vilmuze
19

#1163120 2013-06-21 12:56 Vilmuze

Sąlygas įvykdėm, sumokėjom per 14 dienų,bet mums nerašo kreditinių sąskaitų,tik mes sumokam tais 2% ( 40.16EUR) mažiau. Kaip tokiu atveju daryt kurią sumą deklaruot?

Rainis
15064

#1163122 2013-06-21 13:21 Rainis

Vilmuze rašė:

Sąlygas įvykdėm, sumokėjom per 14 dienų,bet mums nerašo kreditinių sąskaitų,tik mes sumokam tais 2% ( 40.16EUR) mažiau. Kaip tokiu atveju daryt kurią sumą deklaruot?

Deklaruojate diskontuotą sumą.

Eleonora
14

#1163773 2013-06-26 15:05 Eleonora

Norvegijos įmonei, kuri turi ir Lietuvos, ir Anglijos PVM mokėtojo kodus atliekame paslaugas Anglijoje. VMI konsultantė, sakė, kad, kadangi jie turi LT PVM kodą, turime taikyti 21 proc. , patys norvegai atsisako mokėti lietuvišką PVM'ą ir sako, kad sąskaitose rašytume anglišką PVM mokėtojo kodą. kaip manote Jūs?

Rainis
15064

#1163775 2013-06-26 15:08 Rainis

Eleonora rašė:

Kokias paslaugas?
Kokios šalies PVM kodą įmonė nurodė, pasirašydama su jūsų įmone sutartį?
Ar turi NO įmonė padalinį Anglijoje?

Eleonora
14

#1163786 2013-06-26 15:34 Eleonora

1.Konsultavimo paslaugas
2. Sutartyje yra LT PVM mokėtojo kodas.
3. Anglijoje padalinio neturi.

Rainis
15064

#1163790 2013-06-26 15:45 Rainis

Eleonora rašė:

1.Konsultavimo paslaugas
2. Sutartyje yra LT PVM mokėtojo kodas.
3. Anglijoje padalinio neturi.

Taip, VMI konsultuoja teisingai - sąskaita rašoma kaip Lietuvos įmonei, su lietuvišku PVM.

Eleonora
14

#1163792 2013-06-26 15:51 Eleonora

Norvegai atsisako mokėti mūsų PVM'ą, kadangi paslaugą mes atliekame Anglijoje. Bandžiau tarp PVM įstatymo eilučių ieškoti konkrečiai parašyto sakinio, bet nieko neradau. Nežinau kaip jiems įrodyti, kad esu teisi.