Rainis
15064
#1176622 2013-08-28 11:52 Rainis

renatab rašė:


Tai tas auto remonto VAT -jau nuplaukia? Ten didelė suma... O į Epris kartais negalėčiau traukti, kaip įmonės išlaidų ir susigrąžinti - panašiai kaip čekių ?


Nežinau - jei ne įmonės, o vadovo vardu, tai kažin...

vilije
762
#1176635 2013-08-28 14:10 vilije
Sveiki, su pirkėjais iš Lietuvos PVM mokėtojais sudarėme sutartį, jog parduosime ir sumontuosime ž.ū. įrangą Estijoje ( pirkėjai ten filialo neturi, jie išrašo Estams pardavimo SF) iš ES PVM mokėtojo pirkom įrangą, kurią iš Lenkijos iškarto nuvežė į Estiją. Lenkai išrašė mums sąskaitą be PVM. Mes samdėme Lietuvos transporto įmonę. Mes Lietuvos įmonei už įrangą išrašėme s/f ir sumokėjome pardavimo PVM. Skambinau į VMI , man pasakė, kad reikia taikyti rezervo taisyklę PVM 12.2 str., priskaičiuoti nuo įsigytos iš Lenkijos įrangos PVM ir sumokėti. Bet taip išeina, kad mes mokėsim du kartus. Gal aš ne taip supratau.

Rainis
15064
#1176640 2013-08-28 14:20 Rainis

vilije rašė:


Sveiki, su pirkėjais iš Lietuvos PVM mokėtojais sudarėme sutartį, jog parduosime ir sumontuosime ž.ū. įrangą Estijoje ( pirkėjai ten filialo neturi, jie išrašo Estams pardavimo SF) iš ES PVM mokėtojo pirkom įrangą, kurią iš Lenkijos iškarto nuvežė į Estiją. Lenkai išrašė mums sąskaitą be PVM. Mes samdėme Lietuvos transporto įmonę. Mes Lietuvos įmonei už įrangą išrašėme s/f ir sumokėjome pardavimo PVM. Skambinau į VMI , man pasakė, kad reikia taikyti rezervo taisyklę PVM 12.2 str., priskaičiuoti nuo įsigytos iš Lenkijos įrangos PVM ir sumokėti. Bet taip išeina, kad mes mokėsim du kartus. Gal aš ne taip supratau.


Gal ne taip supratote...
Kadangi Lietuvos įmonei pardavėte su PVM, tai nereikia taikyti PVMĮ 12 straipsnio.
Tiesiog nuo lenkų sąskaitos priskaičiuojate PVM ir traukiate jį į atskaitą.
Kas kita, jei Lietuvos įmonei būtumėte rašę sąskaitą be PVM - tuomet priskaičiuoto į atskaitą traukti negalima, reikia sumokėti.


zodiakas
2831
#1176930 2013-08-29 18:36 zodiakas
Reik patarimo.Atleikam statybos pasl pagal 13 str.4 d. Ar galima ir kelių tiesimas ( teisingiau stulpų šalia kelio) statymas taikyti tą patį straipsnį?

Rainis
15064
#1176942 2013-08-29 20:07 Rainis

zodiakas rašė:


Reik patarimo.Atleikam statybos pasl pagal 13 str.4 d. Ar galima ir kelių tiesimas ( teisingiau stulpų šalia kelio) statymas taikyti tą patį straipsnį?


Na taip, juk tai nekilnojamas turtas.

vilce
67
#1176954 2013-08-29 21:01 vilce

Rainis rašė:



vilce rašė:


Sveiki,
Gal galite padėti, kaip teisingai viską suforminti.
Lt įmonė (mes) PVM mokėtoja veža į Daniją PVM moketojai įmonei baldų pusgaminius ir juos ten po to mūsų darbuotojai būdami komandiruotėje surenka.
Kaip išrašyti teisingai sąskaitas , kad viskas būtų be PVM
1. Išrašome pardavimą baldų pusgaminių su "0" Pvm tarifu (49 str.1 d)
2. Išrašome paslaugą baldų montavimas (kaip ne PVM objektas LT),
Pradėjau domėtis ar tikrai gerai ir man iškilo klausimas dėl paslaugų pardavimo ar čia tikrai ne PVM objektas? O gal išvis geriau kitaip viską išrašyti, kad būtų teisinga , bet be PVM
Norim grąžintis PVM, tai jei kas bus blogai tai ne tik negrąžins o dar i baudą galim gauti.
Patart gal kas gali kaip geriau forminti viską.


Na tikrai neskirstyčiau šio proceso į pusgaminių pardavimą ir paslaugas (montavimą).
Mano požiūriu, tai tiesiog baldų pardavimas.


Kelis kartus sakmbinausi (parašiau netgi užklausiomą e. būdu tai atsakymo raštu negavau, tik paskambino ir pakonsultavo vėl taip pat) i VMI ir atsakymas vis toks pats, kad tai bus pardavimas baldų su montavimu pagal PVM įst. 12 str. 2 d.-ne PVM objektas Lietuvoje, kadangi baldai galutinai surenkami tik Danijoje.
Aišku dėl to ar nereiks ten moketi PVM mūsų VMI neatsakė, pasiūlė domėtis Danijoje. Ten tas pirkejas tikina, kad jis sumokės PVM , o mums tikrai nereikia. O man vis kirba ar tikrai nereiks Danijoje PVM moketi t.y registruotis PVM moketoju? Gal žinote kokią nuorodą kaip sužinoti nuo kokis sumos Danijoje PVM moketoju registruotis privaloma.

vilce
67
#1176955 2013-08-29 21:01 vilce

Rainis rašė:



vilce rašė:


Sveiki,
Gal galite padėti, kaip teisingai viską suforminti.
Lt įmonė (mes) PVM mokėtoja veža į Daniją PVM moketojai įmonei baldų pusgaminius ir juos ten po to mūsų darbuotojai būdami komandiruotėje surenka.
Kaip išrašyti teisingai sąskaitas , kad viskas būtų be PVM
1. Išrašome pardavimą baldų pusgaminių su "0" Pvm tarifu (49 str.1 d)
2. Išrašome paslaugą baldų montavimas (kaip ne PVM objektas LT),
Pradėjau domėtis ar tikrai gerai ir man iškilo klausimas dėl paslaugų pardavimo ar čia tikrai ne PVM objektas? O gal išvis geriau kitaip viską išrašyti, kad būtų teisinga , bet be PVM
Norim grąžintis PVM, tai jei kas bus blogai tai ne tik negrąžins o dar i baudą galim gauti.
Patart gal kas gali kaip geriau forminti viską.


Na tikrai neskirstyčiau šio proceso į pusgaminių pardavimą ir paslaugas (montavimą).
Mano požiūriu, tai tiesiog baldų pardavimas.


Kelis kartus sakmbinausi (parašiau netgi užklausiomą e. būdu tai atsakymo raštu negavau, tik paskambino ir pakonsultavo vėl taip pat) i VMI ir atsakymas vis toks pats, kad tai bus pardavimas baldų su montavimu pagal PVM įst. 12 str. 2 d.-ne PVM objektas Lietuvoje, kadangi baldai galutinai surenkami tik Danijoje.
Aišku dėl to ar nereiks ten moketi PVM mūsų VMI neatsakė, pasiūlė domėtis Danijoje. Ten tas pirkejas tikina, kad jis sumokės PVM , o mums tikrai nereikia. O man vis kirba ar tikrai nereiks Danijoje PVM moketi t.y registruotis PVM moketoju? Gal žinote kokią nuorodą kaip sužinoti nuo kokis sumos Danijoje PVM moketoju registruotis privaloma.

Rolf
17235
#1176958 2013-08-29 21:37 Rolf redaguota: 2013-08-29 22-17
Įmonė dalyvavo parodoje Vokietijoje. Buvo apšvietimo instaliacija pravesta nuomojamame stende. Už tai viena sąskaita išrašyta su nuliniu PVM, kita sąskaita su PVM 19proc. ( dvi atskiros sąskaitos, nes paroda prasidėjo sausio mėn., baigėsi vasario mėn.). Stendo nuomai išrašyta sąskaita su PVM.
Ar šitoms paslaugoms teisingai pritaikytas PVM?



Rainis
15064
#1176986 2013-08-30 09:04 Rainis

Rolf rašė:


Įmonė dalyvavo parodoje Vokietijoje. Buvo apšvietimo instaliacija pravesta nuomojamame stende. Už tai viena sąskaita išrašyta su nuliniu PVM, kita sąskaita su PVM 19proc. ( dvi atskiros sąskaitos, nes paroda prasidėjo sausio mėn., baigėsi vasario mėn.). Stendo nuomai išrašyta sąskaita su PVM.
Ar šitoms paslaugoms teisingai pritaikytas PVM?


Stendo (arba vietos jam), esančio Vokietijoje, nuoma, be abejo, vertinama kaip nekilnojamojo turto nuoma, todėl sąskaita išrašyta su vokišku PVM.
O specialaus apšvietimo, pritaikyto tik jūsų ekspozicijos poreikiams, jau nelaikoma susijusi su nekilnojamuoju turtu, nes po jūsų parodos bus išmontuota. Todėl tai laikoma tik paslauga jums, sąskaita rašoma be PVM, o jūs jau savo ruožtu priskaičiuojate lietuvišką PVM nuo jos.

mariska
8697
#1176988 2013-08-30 09:11 mariska

vilce rašė:


Kelis kartus sakmbinausi (parašiau netgi užklausiomą e. būdu tai atsakymo raštu negavau, tik paskambino ir pakonsultavo vėl taip pat) i VMI ir atsakymas vis toks pats, kad tai bus pardavimas baldų su montavimu pagal PVM įst. 12 str. 2 d.-ne PVM objektas Lietuvoje, kadangi baldai galutinai surenkami tik Danijoje.
Aišku dėl to ar nereiks ten moketi PVM mūsų VMI neatsakė, pasiūlė domėtis Danijoje. Ten tas pirkejas tikina, kad jis sumokės PVM , o mums tikrai nereikia. O man vis kirba ar tikrai nereiks Danijoje PVM moketi t.y registruotis PVM moketoju? Gal žinote kokią nuorodą kaip sužinoti nuo kokis sumos Danijoje PVM moketoju registruotis privaloma.



Yra toks niuansas, kaip elgtis, kai teikiama paslauga ir prekė, kurios yra neatsiejamos. Deja tikslios nuorodos dabar nerasiu, bet.... Kada laikyti, kai yra vienas tiekimo objektas, o kada kai yra du atskiri. Jūsų atveju turime tarsi dvi dalis.
Baldų pardavimas
Baldų montavimas

Taigi siūlau naudotis šia nuostata
Jeigu baldų pardavimas neįvyktų be baldų montavimo ir baldų montavimo kaip atskiros paslaugos iš jūsų nepriktų, tai laikoma, kad PVM atžvilgiu, tai yra vienas dalykas, t.y. baldų pardavimas.



Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


Rolf
17235
#1176996 2013-08-30 09:25 Rolf redaguota: 2013-08-30 09-35

Rainis rašė:


Stendo (arba vietos jam), esančio Vokietijoje, nuoma, be abejo, vertinama kaip nekilnojamojo turto nuoma, todėl sąskaita išrašyta su vokišku PVM.


Dėkui, Raini,
Tą vokišką PVM galim susigrąžinti. Jei ne, tai dedu į neleidž.atskaitymus?
Jei sąskaita už apšvietimo darbus išrašyta su PVM, tada vis tiek turiu priskaityti lietuvišką PVM?



Rainis
15064
#1177004 2013-08-30 09:46 Rainis

Rolf rašė:



Rainis rašė:


Stendo (arba vietos jam), esančio Vokietijoje, nuoma, be abejo, vertinama kaip nekilnojamojo turto nuoma, todėl sąskaita išrašyta su vokišku PVM.


Dėkui, Raini,
Tą vokišką PVM galim susigrąžinti. Jei ne, tai dedu į neleidž.atskaitymus?
Jei sąskaita už apšvietimo darbus išrašyta su PVM, tada vis tiek turiu priskaityti lietuvišką PVM?


O tai už ką išrašyta be PVM?

Rolf
17235
#1177006 2013-08-30 09:52 Rolf
Už apšvietimo instaliacinius darbus ir elektrą išrašytos dvi sąskaitos. Viena su PVM, kita be. Dvi sąskaitos išrašytos, nes paroda vyko sausio-vasario mėn.



vilce
67
#1177030 2013-08-30 11:31 vilce

mariska rašė:



vilce rašė:


Kelis kartus sakmbinausi (parašiau netgi užklausiomą e. būdu tai atsakymo raštu negavau, tik paskambino ir pakonsultavo vėl taip pat) i VMI ir atsakymas vis toks pats, kad tai bus pardavimas baldų su montavimu pagal PVM įst. 12 str. 2 d.-ne PVM objektas Lietuvoje, kadangi baldai galutinai surenkami tik Danijoje.
Aišku dėl to ar nereiks ten moketi PVM mūsų VMI neatsakė, pasiūlė domėtis Danijoje. Ten tas pirkejas tikina, kad jis sumokės PVM , o mums tikrai nereikia. O man vis kirba ar tikrai nereiks Danijoje PVM moketi t.y registruotis PVM moketoju? Gal žinote kokią nuorodą kaip sužinoti nuo kokis sumos Danijoje PVM moketoju registruotis privaloma.



Yra toks niuansas, kaip elgtis, kai teikiama paslauga ir prekė, kurios yra neatsiejamos. Deja tikslios nuorodos dabar nerasiu, bet.... Kada laikyti, kai yra vienas tiekimo objektas, o kada kai yra du atskiri. Jūsų atveju turime tarsi dvi dalis.
Baldų pardavimas
Baldų montavimas

Taigi siūlau naudotis šia nuostata
Jeigu baldų pardavimas neįvyktų be baldų montavimo ir baldų montavimo kaip atskiros paslaugos iš jūsų nepriktų, tai laikoma, kad PVM atžvilgiu, tai yra vienas dalykas, t.y. baldų pardavimas.




Tai taip ir siūlė rašyti VMI,kadangi pagal susitarimą baldai turi buti mūsų sumontuoti Danijoje, nes kitaip neįmanoma nebent patys jie montuotųsi,tai bus pagal PVM įst 12 str.2 d, tai sąskaitą irgi sakė rašyti kad baldai su montavimu, ir tai bus pagal PVM įstatymo 12 st. 2d-ne PVM objektas Lietuvoje. FR0564 deklaruoti nereikia tokiu atveju tik deklalruojame PVM dekl 20 eiluteje.
Bet mane neramina taqi kad vadiansi pardavimas vyksta danijoje kaip ten su tuo PVM bus? Ar danai kada neprisikabins, kad PVM ten moketi reikia gal?

Rainis
15064
#1177034 2013-08-30 11:46 Rainis

vilce rašė:



Bet mane neramina taqi kad vadiansi pardavimas vyksta danijoje kaip ten su tuo PVM bus? Ar danai kada neprisikabins, kad PVM ten moketi reikia gal?


Kol neviršysite Danijoje nustatytos nuotolinei prekybai ribos, tol registruotis nelieps.
Ribas rasite PVMĮ 12 straipsnio komentare.

vilce
67
#1177059 2013-08-30 12:36 vilce
Tai kad čia tos ribos nuotolinei prekybai galioja kiek supratau tik jei parduodama ne PVM mokėtojui ES šalyse. Be to čia mes parduodame pagal 12 str. 2d tai šio straipsnio komentare išvis ribų nenurodoma. Čia nebus nuotolinė prekyba ko gero.
Aš išvis pasimečiau.Dabar jau galvoju, kad jei mes parduodam pagal 12 st. 2d į ES ir tai PVM mokėtojas, tai už mus PVM moka ES PVM mokėtojas.

Rainis
15064
#1177074 2013-08-30 13:20 Rainis

vilce rašė:


Tai kad čia tos ribos nuotolinei prekybai galioja kiek supratau tik jei parduodama ne PVM mokėtojui ES šalyse. Be to čia mes parduodame pagal 12 str. 2d tai šio straipsnio komentare išvis ribų nenurodoma. Čia nebus nuotolinė prekyba ko gero.
Aš išvis pasimečiau.Dabar jau galvoju, kad jei mes parduodam pagal 12 st. 2d į ES ir tai PVM mokėtojas, tai už mus PVM moka ES PVM mokėtojas.


Pasiskaičiau apie jūsų problemą atidžiau.
Jei parduotumėte tik baldus Danijos įmonei PVM mokėtojai, tai būtų normalus prekių tiekimas ES PVM mokėtojai, PVMĮ 49 str. 1 dalis, nulinis PVM tarifas.
Su tam tikrais sunkumais susidūrėte tada, kai paaiškėjo, kad baldus teks ten vietoje sumontuoti. Tikriausiai siųsite į komandiruotę savo darbuotojus, ir už montavimo darbus norite ir turite gauti atitinkamą atlygį.
Matau 3 galimus variantus:
1) Visą baldų pusfabrikačių ir montavimo darbų vertę rodyti tiesiog kaip baldų pardavimą. Sąskaitoje montavimo darbų neišskirti, tiesiog įtraukti juos prie baldų vertės. Tuomet taikomas PVMĮ 49 straipsnis, išrašoma sąskaita su nuliniu PVM, ir tiek. deklaruojama 18 eilutėje.
2) Atskirti pusfabrikačius ir montavimo darbus. Tuomet nesumontuotų baldų tiekimas išrašomas atskiroje sąskaitoje, PVMĮ 49 str., nulinis PVM tarifas.
Antra sąskaita išrašoma baldų montavimo paslaugai. Pagal PVMĮ 12str. 2 dalį paslaugos suteikimo vieta lakoma Danija, o jums tai yra ne PVM objektas. Joks PVM tarifas nenurodomas, deklaruojama 20 eilutėje ir FR0564 deklaracijoje.
3) Subrukti viską į vieną, kaip "baldai su montavimu" (taip sakė VMI?), deklaruoti 20 eilutėje ir nedeklaruoti FR0564? Na nežinau, 12 straipsnio komentare toks atvejis (apie linijos montavimą aprašytas), bet tokiu atveju besąlygiškai reikia registruotis PVM mokėtoju Danijoje.

zodiakas
2831
#1177120 2013-08-30 14:44 zodiakas

Rainis rašė:



zodiakas rašė:


Reik patarimo.Atleikam statybos pasl pagal 13 str.4 d. Ar galima ir kelių tiesimas ( teisingiau stulpų šalia kelio) statymas taikyti tą patį straipsnį?


Na taip, juk tai nekilnojamas turtas.


Ačiū už atsakymą.

vilce
67
#1177201 2013-08-30 20:26 vilce

Rainis rašė:


Pasiskaičiau apie jūsų problemą atidžiau.
Jei parduotumėte tik baldus Danijos įmonei PVM mokėtojai, tai būtų normalus prekių tiekimas ES PVM mokėtojai, PVMĮ 49 str. 1 dalis, nulinis PVM tarifas.
Su tam tikrais sunkumais susidūrėte tada, kai paaiškėjo, kad baldus teks ten vietoje sumontuoti. Tikriausiai siųsite į komandiruotę savo darbuotojus, ir už montavimo darbus norite ir turite gauti atitinkamą atlygį.
Matau 3 galimus variantus:
1) Visą baldų pusfabrikačių ir montavimo darbų vertę rodyti tiesiog kaip baldų pardavimą. Sąskaitoje montavimo darbų neišskirti, tiesiog įtraukti juos prie baldų vertės. Tuomet taikomas PVMĮ 49 straipsnis, išrašoma sąskaita su nuliniu PVM, ir tiek. deklaruojama 18 eilutėje.
2) Atskirti pusfabrikačius ir montavimo darbus. Tuomet nesumontuotų baldų tiekimas išrašomas atskiroje sąskaitoje, PVMĮ 49 str., nulinis PVM tarifas.
Antra sąskaita išrašoma baldų montavimo paslaugai. Pagal PVMĮ 12str. 2 dalį paslaugos suteikimo vieta lakoma Danija, o jums tai yra ne PVM objektas. Joks PVM tarifas nenurodomas, deklaruojama 20 eilutėje ir FR0564 deklaracijoje.
3) Subrukti viską į vieną, kaip "baldai su montavimu" (taip sakė VMI?), deklaruoti 20 eilutėje ir nedeklaruoti FR0564? Na nežinau, 12 straipsnio komentare toks atvejis (apie linijos montavimą aprašytas), bet tokiu atveju besąlygiškai reikia registruotis PVM mokėtoju Danijoje.


VMI , kai išdėsčiau visą situaciją būtent sakė , kad reikia daryti kaip jūs rašote 3 variante.Aš net e. būdu užklausimą daviau, bet raštu atsakymo negavau, paskambino ir paaiškino vėl tą patį O kodėl manote, kad besalygiškai reikia registruotis PVM mokėtoju Danijoje? Juk 12 str. 2d komentaras ten yra analigiškas atvejis tik jei mes pirktume iš kito PVM moketojo iš ES. Tai ten rašo kad reikia registruotis PVM mokėtoju, nebent būtų parduodama ne PVM mokėtojui.Ir ten rašo būtent, kad jei parduodama užsienyje PVM mokėtuojui tai jis ir sumoka tą PVM.Ar aš neteisingai suprantu?

Dalia29
12709
#1177278 2013-08-31 20:10 Dalia29
Nežinau, mano galva, 100-taprocentinės prievolės tokiu atveju registruotis PVM mokėtojais Danijoje neatsiras.
Tai nėra statybų aikštelė, ar dar koks panašus netrumpas darbas. Baldai ir jų sumontavimas. Tikrai ne kažkas didingo. Tuo labiau, kad sąskaita bus viena, ir PVM Danijos PVM mokėtojas tikrai turės priskaityti.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis