dassi
971
#1341938 2016-12-13 10:38 dassi
Laba diena, gal galite pakonsultuoti kaip dėl mokesčio credit fee, jį paskaičiuoja es kaip mokama už paslaugą kortele, tai šiam mokesčiui turim prisiskaičiuoti menamą pvm ar ne?

irmutea
13
#1342147 2016-12-14 10:58 irmutea
Labukas, ar galetumete mane pakonsultuoti,

imone uab yra pvm moketoja,imone parduota gaminius (rubus) europos sajungos salims ir trecioms salims , taikydama 0 % PVM. tokiu atveju papilomai sąskaitoje faktūroje reikia nurodyti pagal kokia direlktyvas mes pritaikome:

Į TREČIAS ŠALIS:

-PVM įstatymo 41 straipsnio 1 dalis (prekės eksportuojamos į trečiąją valstybę tiekėjo ar jo užsakymu kito asmens) − Direktyvos 2006/112/EB 146 (1) (a) straipsnis;

Į EUROPOS SĄJUNGOS ŠALIS:

- PVM įstatymo 49 straipsnio 1 dalis (prekės tiekiamos į kitą valstybę narę) − Direktyvos 2006/112/EB 138 (1) straipsnis;
teisingai?

kitas klausimas: O ką taikyti transporto paslaugoms, kurios susijusios su tų pačių prekiu išvežimu, (joms išrašoma atskira PVM sąskaita faktūra)? DominaTransporto palaugoms į trečias šalis ir į ES. sios paslaugos yra ne pvm objektas.,skaitinejau kad taikyti 13 straipsni,..ar tiesa? kokias straipsnio dalis kuriems atvejams pritaikyti?kokios tai butu dirktyvos? Visai susipainiojau;/ aciu..

buhalterija21
6
#1342551 2016-12-19 11:08 buhalterija21
Sveiki,
reikia pagalbos dėl pvm. įmonė A Lietuvos įmonė, imonė B - Latvijos įmonė. savininkai tie patys. kaip teisingai sudeklruoti pvm, jei įmonė A parduoda prekes įmonei B. Prekės važiuoja iš Lietuvos į Latviją. Įmonė A parduoda su 0% pvm, o įmonė B kai parduos klientui, parduos su latvišku pvm? tai gausis kad įmonė A neturės Lietuvoj pardavimo pvm tom prekėm, o įmonė B neturės grąžntino pirkimo pvm tom prekės, teisingai? Ačiū labai!!!

buhalterija21
6
#1342579 2016-12-19 14:15 buhalterija21
kas gali pagelbet? smile

Rainis
15064
#1342596 2016-12-19 15:48 Rainis

buhalterija21 rašė:


Sveiki,
reikia pagalbos dėl pvm. įmonė A Lietuvos įmonė, imonė B - Latvijos įmonė. savininkai tie patys. kaip teisingai sudeklruoti pvm, jei įmonė A parduoda prekes įmonei B. Prekės važiuoja iš Lietuvos į Latviją. Įmonė A parduoda su 0% pvm, o įmonė B kai parduos klientui, parduos su latvišku pvm? tai gausis kad įmonė A neturės Lietuvoj pardavimo pvm tom prekėm, o įmonė B neturės grąžntino pirkimo pvm tom prekės, teisingai? Ačiū labai!!!


Šiaip teisingai, tik papildysiu, kad įmonė B turės priskaičiuoti latvišką PVM pagal gautą sąskaitą.

buhalterija21
6
#1342603 2016-12-19 16:18 buhalterija21

Rainis rašė:



buhalterija21 rašė:


Sveiki,
reikia pagalbos dėl pvm. įmonė A Lietuvos įmonė, imonė B - Latvijos įmonė. savininkai tie patys. kaip teisingai sudeklruoti pvm, jei įmonė A parduoda prekes įmonei B. Prekės važiuoja iš Lietuvos į Latviją. Įmonė A parduoda su 0% pvm, o įmonė B kai parduos klientui, parduos su latvišku pvm? tai gausis kad įmonė A neturės Lietuvoj pardavimo pvm tom prekėm, o įmonė B neturės grąžntino pirkimo pvm tom prekės, teisingai? Ačiū labai!!!


Šiaip teisingai, tik papildysiu, kad įmonė B turės priskaičiuoti latvišką PVM pagal gautą sąskaitą.




bet įmonė B neturės grąžintino pvm, teisingai? mes parduosime jiems su 0%, tai jie susimokės pvm nuo visos pardavimo sumos už kiek parduos klientui, taip? ačiū labai smile

akiniuota
940
#1342659 2016-12-20 10:17 akiniuota
Laba diena. Direktorius iš Lenkijos parvežė viešbučio sąskaitą:
Bez podatku 157,41
VAT 8% 12.59
Z podatkiem 170
smile Aš lenkų nemoku, bet čia turbūt suma su PVM.
Tai klausimas toks: kokią sumą į apskaitą traukt?
Pirmoji mano užsienio sąskaita smile

Tininga
50079
#1342661 2016-12-20 10:19 Tininga

akiniuota rašė:


Laba diena. Direktorius iš Lenkijos parvežė viešbučio sąskaitą:
Bez podatku 157,41
VAT 8% 12.59
Z podatkiem 170
smile Aš lenkų nemoku, bet čia turbūt suma su PVM.
Tai klausimas toks: kokią sumą į apskaitą traukt?
Pirmoji mano užsienio sąskaita smile


Jei nesusidaro grąžintina PVM suma (50 € per metus), tai visa suma į komandiruotės sąnaudas.



akiniuota
940
#1342662 2016-12-20 10:22 akiniuota
Ačiū labai smile

681202
126
#1342693 2016-12-20 11:37 681202
esam servisas ir švedų įmonei, yra PVM mokėtoja, remontavom automobilius. Vienam automobiliui pardavėm detales ir patys remontavosi, o kitam automobiliui keitėm detales ir atlikom remonto paslaugas. Ar galim sąskaitą išrašyt su 0 PVM, mes PVM mokėtojai

681202
126
#1342875 2016-12-21 13:39 681202
padėkit išspresti klausimą dvi dienas aiškinamės su mokesčiais.Esam PVM mokėtojai turim autodetalių parduotuvę ir servisą. Norvegams suremontavom automobilį sudėjom detales ir atlikom paslaugą. PVM sąskaitoj išrašytos detalės ir atliktos paslaugos, viskas išvardijama konkrečiai ką sudėjom ir kokias paslaugas atlikom, parašiau pagal PVM 13 strp. 2 dalį. Čia ir prasidėjo nesutarimai.Skambinau 1882 kelis kartus, viena konsultantė pasakė kad jeigu yra prekės viskas rašoma su 21 PVM, po kiek laiko skambinu atsiliepia vyriškis viskas gerai parašyta bet reikia įrodančio dokumento kad įmonė vykdo ekonominę veiklą, po kiek laiko vėl skambinu vėl aiškinamės sako jeigu remontui buvo sunaudotos detalės tai sąskaitoj turi būti parašyta ir detalės ir paslaugos ir taikom PVM 13 strp 2 dalį. Paskambinau savo inspektorei jinai nesutinka sako kad čia parduotos prekės ir viskas, sako kaip jūs įrodysit kad sudėjot į automobilį. Padėkit, kaip turi viskas būti

Rainis
15064
#1342899 2016-12-21 15:28 Rainis

681202 rašė:


padėkit išspresti klausimą dvi dienas aiškinamės su mokesčiais.Esam PVM mokėtojai turim autodetalių parduotuvę ir servisą. Norvegams suremontavom automobilį sudėjom detales ir atlikom paslaugą. PVM sąskaitoj išrašytos detalės ir atliktos paslaugos, viskas išvardijama konkrečiai ką sudėjom ir kokias paslaugas atlikom, parašiau pagal PVM 13 strp. 2 dalį. Čia ir prasidėjo nesutarimai.Skambinau 1882 kelis kartus, viena konsultantė pasakė kad jeigu yra prekės viskas rašoma su 21 PVM, po kiek laiko skambinu atsiliepia vyriškis viskas gerai parašyta bet reikia įrodančio dokumento kad įmonė vykdo ekonominę veiklą, po kiek laiko vėl skambinu vėl aiškinamės sako jeigu remontui buvo sunaudotos detalės tai sąskaitoj turi būti parašyta ir detalės ir paslaugos ir taikom PVM 13 strp 2 dalį. Paskambinau savo inspektorei jinai nesutinka sako kad čia parduotos prekės ir viskas, sako kaip jūs įrodysit kad sudėjot į automobilį. Padėkit, kaip turi viskas būti


Galima tik stebėtis VMI konsultantų ir inspektorių kompetencija...
Pirmiausiai pateikiu ištrauką iš PVMĮ 13 straipsnio 2-os dalies komentaro:
"Lietuvos įmonė teikia automobilių remonto paslaugas Lietuvos, Estijos ir Norvegijos įmonėms, besiverčiančioms prekių pervežimu. Kur yra šių paslaugų suteikimo vieta?
Lietuvos, Estijos ir Norvegijos įmonės yra laikomos apmokestinamaisiais asmenimis, todėl joms teikiamų automobilių remonto paslaugų vieta yra nustatoma pagal pagrindinę paslaugų suteikimo apmokestinamajam asmeniui vietos nustatymo taisyklę. Taigi remonto paslaugos, teikiamos Lietuvos įmonei, yra PVM objektas Lietuvoje (pirkėjas įsikūręs Lietuvoje), o Estijos ir Norvegijos įmonėms teikiamos paslaugos – ne PVM objektas Lietuvoje (pirkėjai įsikūrę ne Lietuvoje)."

Jau šios ištraukos pakaktų, bet galima paaiškinti smulkiau:
- ar VMI įsivaizduoja, kad remontas tai tik atsuktuvu ar veržliarakčiu pamakalavimas motore? Kiekvienas meistras jums pasakys ir įrodys, kad remonto metu keičiamos detalės (beveik 100 procentų atvejų).
- o kad ir jūs, ir VMI miegotumėte ramiai, darykite taip: sąskaitoje tiesiog rašykite remonto paslaugas, o sunaudotas detales ir medžiagas nurodykite atskirai sąmatoje, kurią pridėsite prie sąskaitos.
Atvirai sakant, anksčiau tik taip ir buvo daroma. O dabar tikrai tenka matyti sąskaitas, kuriose išvardijami visokie filtrai ir paskutine eilute prirašoma "keitimas". Pradėjo tingėti tiek meistrai, tiek buhalteriai susilpnino reiklumą, todėl ir atsiranda papildomos problemos.

681202
126
#1342902 2016-12-21 15:44 681202
ačiū supratau

aiwita
6106
#1342903 2016-12-21 15:47 aiwita

Rainis rašė:


Galima tik stebėtis VMI konsultantų ir inspektorių kompetencija...


Anksčiau tikrai pasitikėjau VMI konsultantais. Pirmadienį paskambinau pasikonsultuoti. Mums Latvijos PVM mokėtojai pervežė prekes iš Estijos į Latviją. Iš ten parsivežėm patys į LT. Jie išrašė sąskaitą su 0 PVM. Pasiskambinau paklausti ar turiu prisiskaičiuoti PVM. Man pasakė, kad neturiu. Tada paklausiau ar turiu deklaracijoje parodyti tą sumą. Man liepė ją įrašyti 20 langely.
Mūsų pirkimą ji pasiūlė deklaruoti prie pardavimų!!! smile
Parašiau raštu užklausimą, nes niekaip aš nesuprantu to PVMĮ 13str.2p.


Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

oriuss
211
#1342941 2016-12-22 10:05 oriuss
Laba diena,
prašau patarkite ar teisingai darau:
1) sąskaita iš ES, pirkta prekė įmonės veiklai, FR0600 deklracijoje 21 langelis ir 34 bei 25 ir mokam PVM;
2) sąskaita iš ES, paslauga už prekės pristatymą, prekė įmonės veiklai, 23 langelis ir 25 bei 32. O kaip su 35?
Ačiū.

Luka_Paciolis
3730
#1342949 2016-12-22 10:37 Luka_Paciolis

oriuss rašė:


Laba diena,
prašau patarkite ar teisingai darau:
1) sąskaita iš ES, pirkta prekė įmonės veiklai, FR0600 deklracijoje 21 langelis ir 34 bei 25 ir mokam PVM;
2) sąskaita iš ES, paslauga už prekės pristatymą, prekė įmonės veiklai, 23 langelis ir 25 bei 32. O kaip su 35?
Ačiū.


Laba diena,
1) jei prekės dalyvaus 100 proc. PVM apmokestinamoje veikloje tai dar ir 35 laukelis, tuomet PVM mokėti nereikia.

2) 23, 24,25, 32 ir 35 jei atitinka (1 p. aprašytas sąlygas).


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


oriuss
211
#1342962 2016-12-22 11:36 oriuss

Luka_Paciolis rašė:



oriuss rašė:


Laba diena,
prašau patarkite ar teisingai darau:
1) sąskaita iš ES, pirkta prekė įmonės veiklai, FR0600 deklracijoje 21 langelis ir 34 bei 25 ir mokam PVM;
2) sąskaita iš ES, paslauga už prekės pristatymą, prekė įmonės veiklai, 23 langelis ir 25 bei 32. O kaip su 35?
Ačiū.


Laba diena,
1) jei prekės dalyvaus 100 proc. PVM apmokestinamoje veikloje tai dar ir 35 laukelis, tuomet PVM mokėti nereikia.

2) 23, 24,25, 32 ir 35 jei atitinka (1 p. aprašytas sąlygas).




Ačiū

ilona1201
142
#1343971 2017-01-03 13:06 ilona1201
Labas, padėkit prašau parduodam paslaugą Jungtinės karalystės įmonei. Kaip su PVM?
Paslaugą atlikome Lietuvoje tik sąskaitą išrašoma UK įmonei

Rainis
15064
#1344009 2017-01-03 14:30 Rainis

ilona1201 rašė:


Labas, padėkit prašau parduodam paslaugą Jungtinės karalystės įmonei. Kaip su PVM?
Paslaugą atlikome Lietuvoje tik sąskaitą išrašoma UK įmonei


Skaitykite PVMĮ 13-ą straipsnį.
Arba pateikite daugiau informacijos, kokią ten paslaugą atlikote.

TatjanaDI
19
#1344152 2017-01-04 14:00 TatjanaDI
[quote=Rainis]

ilona1201 rašė:


Labas, padėkit prašau parduodam paslaugą Jungtinės karalystės įmonei. Kaip su PVM?
Paslaugą atlikome Lietuvoje tik sąskaitą išrašoma UK įmonei


Skaitykite PVMĮ 13-ą straipsnį.
Arba pateikite daugiau informacijos, kokią ten paslaugą atlikote.
Laba diena. Susidūriau su PVM tarp Lietuvos ir Lenkijos. Gauname sąskaitą : VAT- 0. Sąskaitoje nurodyta Good packing conforms to requirements of EC directive 94/62/EC and meets requirements of LST(EN) 13427-13432. Lenkijos įmonė išrašo sąskaitą lenkiškai ir kaip patvirtino vadybininkas iš Lietuvos, jie yra PVM mokėtojai Lenkijoje. Kaip pagal tokį dokumentą turiu pildyti PVM deklaraciją ir ar tokias sąskaitas reikia įtraukti į gaunamų sąskaitų registrą( I.MAS). Ačiū labai už pagalbą.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR