Missing
Stora10
157
#1373940 2017-10-20 17:08 Stora10

Bribebox rašė:


Taip, lenkišką PVM priskyriau prie prekių vertės. Tai tokiu atveju gaunasi, kad įmonė bus sumokėjusi dvigubą PVM? T.y. įsigyjant prekes ir parduodant prekes?


Na taip jau būna.
Manau, kad galite bandyti susigrąžinti PVM iš Lenkijos per EPRIS sistemą. Dabar perkainokite prekių likučius, atskirdami lenkišką PVM, ir bandykite - gal kas ir išeis, nors vargu.
Avatar
nebaika
549
#1374457 2017-10-26 12:44 nebaika
Sveiki,

Belgijos įmonės (PVM mokėtojos) technikas buvo atvykęs į LT įmonę, atliko derinimo, montavimo darbus kažkokiam įrenginiui, pats susimokėjo už skrydžius, viešbutį. Dabar LT įmonė gavo sąskaitą iš jų, su 0 PVM - sąskaitoje ir detalės, ir jų darbuotojo darbo laikas čia, Lietuvoje, ir skrydžio, viešbučio, dienpinigių sumos, ir darbo laikas kai jis dirbo prie to paties įrenginio nuotoliu būdu prisijungęs.
Ar reikia tas sumas už viešbutį ir skrydį parodyti FR0600?
Ar čia nėra jokio atvirkštinio PVM už atliktus darbus? sąskaitoje nieko apie tai nerašo. Rašo, kad VAT free.

Ačiū, jei kas pagelbėsit.

Atlaiskit, jei kas ne taip.
Missing
Stora10
157
1   #1374502 2017-10-26 16:04 Stora10

nebaika rašė:


Sveiki,

Belgijos įmonės (PVM mokėtojos) technikas buvo atvykęs į LT įmonę, atliko derinimo, montavimo darbus kažkokiam įrenginiui, pats susimokėjo už skrydžius, viešbutį. Dabar LT įmonė gavo sąskaitą iš jų, su 0 PVM - sąskaitoje ir detalės, ir jų darbuotojo darbo laikas čia, Lietuvoje, ir skrydžio, viešbučio, dienpinigių sumos, ir darbo laikas kai jis dirbo prie to paties įrenginio nuotoliu būdu prisijungęs.
Ar reikia tas sumas už viešbutį ir skrydį parodyti FR0600?
Ar čia nėra jokio atvirkštinio PVM už atliktus darbus? sąskaitoje nieko apie tai nerašo. Rašo, kad VAT free.

Ačiū, jei kas pagelbėsit.


Viskas čia gerai.
Visą sąskaitos sumą rodote FR0600 23 ir 24 eilutėse. Priskaičiuojate lietuvišką PVM, jį rodote32, 25 ir 35 eilutėse.
Jei tai naujai įsigytas ir sumontuotas įrengimas, darbų sumą pridedate prie įsigijimo savikainos.
Jei seniau eksploatuotas - tai eksploatavimo (remonto) sąnaudos.
Avatar
arataite
22
#1374506 2017-10-26 16:21 arataite
Sveiki,
Įmonė registruota Lietuvoje, užsakė prekes iš kitos įmonės registruotos ES. Prekės tiesiogiai atvyko iš trečiųjų šalių. Prekės bus išmuitintos Lietuvoje. Kaip turime elgtis – čia trišalė prekyba? Sąskaitą išrašys įmonė esanti kitoje ES šalyje, kaip elgtis su deklaracijoje priskaitytu muitu ir PVM? Apskaitoje turi atsispindėti kaip pirkimas iš ES, ar kaip iš trečiųjų šalių?
Ačiū

Missing
Stora10
157
#1374521 2017-10-26 16:55 Stora10

arataite rašė:


Sveiki,
Įmonė registruota Lietuvoje, užsakė prekes iš kitos įmonės registruotos ES. Prekės tiesiogiai atvyko iš trečiųjų šalių. Prekės bus išmuitintos Lietuvoje. Kaip turime elgtis – čia trišalė prekyba? Sąskaitą išrašys įmonė esanti kitoje ES šalyje, kaip elgtis su deklaracijoje priskaitytu muitu ir PVM? Apskaitoje turi atsispindėti kaip pirkimas iš ES, ar kaip iš trečiųjų šalių?
Ačiū




Nežinau tokio termino "trišalė prekyba", nesuprantu, ką turite galvoje.
Jūsų atveju tai pirkimas iš trečiųjų šalių, muitinės priskaičiuotą PVM rodote FR0600 deklaracijoje, muitą prie prekių vertės.
ES valstybė, pardavusi jums šias prekes, veikia kaip atsiskleidęs tarpininkas, ir tiek.
Avatar
arataite
22
#1374527 2017-10-27 07:56 arataite
Atsiskleidęs tarpininkas, tai asmuo tarpininkaujantis tiekimo sandoryje kito vardu ir sąskaita, už tam tikrą užmokestį, kuris „suveda" prekių pardavėją ir pirkėją. Mūsų atveju invoice už prekes pateikia tariamas tarpininkas iš ES, o atveža asmuo iš trečiųjų šalių, kurio vardas figuruoja tik krovinio gabenimo dokumente. Jis pardavimo dokumentą išrašys imonei B iš ES, o atveža mums.
Missing
Stora10
157
#1374533 2017-10-27 09:46 Stora10

arataite rašė:


Atsiskleidęs tarpininkas, tai asmuo tarpininkaujantis tiekimo sandoryje kito vardu ir sąskaita, už tam tikrą užmokestį, kuris „suveda" prekių pardavėją ir pirkėją. Mūsų atveju invoice už prekes pateikia tariamas tarpininkas iš ES, o atveža asmuo iš trečiųjų šalių, kurio vardas figuruoja tik krovinio gabenimo dokumente. Jis pardavimo dokumentą išrašys imonei B iš ES, o atveža mums.


Aš suprantu situaciją, gal tik nevisiškai paaiškinau jums, kaip elgtis:
- Importo PVM (juk muitinės deklaracija išrašyta jūsų įmonės vardu?) deklaruojate 27 ir 35 eilutėse;
- muitą prie prekių vertės;
- ES valstybės išrašytą sąskaitą 21 eilutėje;
- apskaičiuotą PVM 34, 25 ir 35 eilutės;
- ES sąskaitą registruojate Gaunamų PVM s/f registre kodu PVM16.
O ar ES valstybė yra atsiskleidęs ar ne tarpininkas, galime ginčytis iki nukritimo (jūs juk nežinote, už kiek ES pirko iš trečiųjų šalių?), bet kokia to ginčo prasmė būtų?
Svarbu teisingai deklaruoti ir registruoti apskaitoje.
Aišku, atvejis kiek savotiškas, tas dvigubas PVM (ir importo, ir jūsų apskaičiuotas), bet kad kitaip lyg ir neįmanoma išsisukti - duomenis iš muitinės VMI gaus, jei neparodysite to importo PVM deklaracijoje, vis tiek teks ją tikslinti. Nerodyti deklaracijoje gautos iš ES sąskaitos - vėl ne išeitis, i.SAF ji būtinai turi būti rodoma, o jei tik įrašote į 21 eilutę, automatiškai atsiranda ir 34 eilutė. Aišku, tie PVM'ai "pasinaikina, mokėti nereikia, bet...
Na, jei kolegos ar VMI konsultantai pasiūlys kitą variantą, mielai pasidomėsiu.
Šiaip ši situacija atitinka PVMĮ 4(3) straipsnį, deja, jo komentaras dar tik rengiamas.
Avatar
arataite
22
#1374538 2017-10-27 10:17 arataite
Ačiū už išsamų išdėstymą smile
Avatar
arataite
22
#1374540 2017-10-27 10:25 arataite
Dar kartą į mokesčius pasiskambinom, jie kategoriški - pajamuojant sąskaitą iš ES jokio PVM nebeapskaičiuoji.
Missing
Stora10
157
#1374548 2017-10-27 12:18 Stora10

arataite rašė:


Dar kartą į mokesčius pasiskambinom, jie kategoriški - pajamuojant sąskaitą iš ES jokio PVM nebeapskaičiuoji.


Na man irgi toks įtarimas knibžda - visiškai tos ES sąskaitos nerodyti nei deklaracijoje, nei i.SAF.
Missing
liepa99
4
#1374627 2017-10-30 10:32 liepa99
Sveiki,

SOS, visai užsivėliau..
09 mėn buvo pirkimas iš Švedijos ir pardavimas į Estiją kaip trikampė prekyba. Šį mėnesį estai darė grąžinimą ir išrašė debetinę. Prekes parsivežėm į LT patys savu transportu. Kuriose eilutėse dabar man tą grąžinimą rodyt FR600 ir FR0564?? Pardavimas buvo fr600 20 eil. ir fr0564 - 14 eil. Tai dbr tos pačios eina su minuso ženklu? Ir viskas?
Pardavėjas (švedai) išrašė credit note, bet tas prekes palieka mums, nurašysim jas.. Tai kaip šitoj vietoj?? Jeigu pradinis įsigijimas buvo rodomas 20 eil., tai dabar kur? Čia dar žiūrėti kaip į trikampę prekybą ar rodyti paprastai kaip įsigijimai ES - su minusuoti iš 21, 25, 34 eil.??

Užveskit ant kelio, nes kuo daugiau žiūriu, tuo labiau veliuosi smile ..
Missing
Stora10
157
#1374639 2017-10-30 11:37 Stora10

liepa99 rašė:


Sveiki,

SOS, visai užsivėliau..
09 mėn buvo pirkimas iš Švedijos ir pardavimas į Estiją kaip trikampė prekyba. Šį mėnesį estai darė grąžinimą ir išrašė debetinę. Prekes parsivežėm į LT patys savu transportu. Kuriose eilutėse dabar man tą grąžinimą rodyt FR600 ir FR0564?? Pardavimas buvo fr600 20 eil. ir fr0564 - 14 eil. Tai dbr tos pačios eina su minuso ženklu? Ir viskas?
Pardavėjas (švedai) išrašė credit note, bet tas prekes palieka mums, nurašysim jas.. Tai kaip šitoj vietoj?? Jeigu pradinis įsigijimas buvo rodomas 20 eil., tai dabar kur? Čia dar žiūrėti kaip į trikampę prekybą ar rodyti paprastai kaip įsigijimai ES - su minusuoti iš 21, 25, 34 eil.??

Užveskit ant kelio, nes kuo daugiau žiūriu, tuo labiau veliuosi smile ..


Turbūt jau truputį dabar painiojatės...
Pradinį įsigijimą iš Švedijos ir pardavimą Estijai (kaip trikampę prekybą) turėjote rodyti deklaracijoje 22 (įsigijimas) ir 20 (pardavimas). Ir FR0564, be abejo, pardavimas.
Tai dabar į tas pačias eilutes rašote su minusais - debetinis iš Estijos 20 eilutė, ir FR0564 .
Credit Note iš Švedijos 22 eilutė.
Missing
liepa99
4
#1374647 2017-10-30 12:20 liepa99 redaguota: 2017-10-30 12-24
O turi įtakos, kad pvz. grąžintos prekės realiai į Švediją negryžta, o lieka LT?? Aš šitoj vietoj ir susiveliu (nes kaip ir išsikraipo pradinė prekių tiekimo grandinė) - ar palikti viską tose pačiose eilutėse kaip pradinis variantas tik su minusais, ar jau rodyti į paprastų pirkimų/pardavimų atveju rašomas eilutes (šiuo atveju su minusu)..
Missing
Stora10
157
#1374665 2017-10-30 14:32 Stora10

liepa99 rašė:


O turi įtakos, kad pvz. grąžintos prekės realiai į Švediją negryžta, o lieka LT?? Aš šitoj vietoj ir susiveliu (nes kaip ir išsikraipo pradinė prekių tiekimo grandinė) - ar palikti viską tose pačiose eilutėse kaip pradinis variantas tik su minusais, ar jau rodyti į paprastų pirkimų/pardavimų atveju rašomas eilutes (šiuo atveju su minusu)..


Tai dėl to ir susikraipys, jei rašysite į "paprastą pirkimą iš ES" pagal estų debetinę sąskaitą.
Juk jūs deklaravote trikampę prekybą, todėl dabar tą trikampės prekybos grandinę ir reikia naikinti, tuo labiau, kad gaunate debetinę iš estų ir Credit Note iš švedų - visus tam reikalingus dokumentus.
Jei negautumėt Credit Note, tai gal ir galėtumėte apsieiti su pirkimu iš ES. Bet koks ir pirkimas pagal debetinį dokumentą?
Missing
liepa99
4
#1374668 2017-10-30 14:39 liepa99
Ačiū, supratau smile .
Missing
Fin24
451
#1374820 2017-10-31 17:24 Fin24
sveiki,
reikia praktinio patarimo. Rodos PVMI jau "apsilau"ir supratau kad norint LT PVM moketojui atlikti darbus Vokietijoje FA reikia registruotis DE. bet ka daryti jei db tai vienetinis atvejis???? smile negi del vieno isvykimo reikia registruotis???
aciu.
Missing
zoraza
379
#1375071 2017-11-03 16:07 zoraza
Paklausiu ir čia.
Galbūt kažkas yra susidūręs su prekių teikimo į ES šalis PVM. Situacija tokia, kad užsienio įmonė norėtų sandėliuoti prekes pas mus ir gabentis pas save tik pagal poreikį. Už pagamintas prekes jie mums sumokėtų, tačiau išvežtume tada kai jie pareikalautų, t.y. išvežimo dokumentai būtų tik po pakrovimo, o tai gali būti ir po kelių mėn nuo pagaminimo ir apmokėjimo. Kokiu pagrindu jie turėtų mums apmokėti? Reiktų rašyti išankstinę sąskaitą? Nes PVM sąskaitos faktūros su 0 PVM rašyti kaip ir negalime, kol prekės lieka LT teritorijoje. Sąskaitą rašyti su PVM ir mokėti PVM nuo parduotų prekių? Ar po išvežimo kažkaip galėsime grąžintis tą PVM?
Missing
Stora10
157
#1375085 2017-11-04 09:50 Stora10

zoraza rašė:


Paklausiu ir čia.
Galbūt kažkas yra susidūręs su prekių teikimo į ES šalis PVM. Situacija tokia, kad užsienio įmonė norėtų sandėliuoti prekes pas mus ir gabentis pas save tik pagal poreikį. Už pagamintas prekes jie mums sumokėtų, tačiau išvežtume tada kai jie pareikalautų, t.y. išvežimo dokumentai būtų tik po pakrovimo, o tai gali būti ir po kelių mėn nuo pagaminimo ir apmokėjimo. Kokiu pagrindu jie turėtų mums apmokėti? Reiktų rašyti išankstinę sąskaitą? Nes PVM sąskaitos faktūros su 0 PVM rašyti kaip ir negalime, kol prekės lieka LT teritorijoje. Sąskaitą rašyti su PVM ir mokėti PVM nuo parduotų prekių? Ar po išvežimo kažkaip galėsime grąžintis tą PVM?


Jei gerai suprantu, jūs pagaminate tam tikras prekes iš anksto pagal užsakymą, laikote savo sandėliuose, o tada pagal pareikalavimus prekes užsakiusi įmonė jas išsigabena?
Pagal sutartį tegu moka avansą, jūs pagaminate reikiamą kiekį, padedate į sandėlį. (Čia be abejo, jums paranku imti mokestį ir už sandėliavimą). Prireikus išgabenti, išrašote sąskaitą su nuliniu PVM.
Missing
zoraza
379
#1375193 2017-11-06 15:38 zoraza
Daugmaž gerai suprantate. Bet už pagamintas prekes jie norėtų apmokėti per 30 dienų po pagaminimo. Įsivaizduoju daugmaž taip- pagaminame prekes, parašome išankstinę sąskaitą apmokėjimui ir jie per 30 dienų ją apmoka. Prekes pakrovus ir išgabenus iš LT, rašome sąskaitą faktūrą su 0 PVM toms prekėms. O gabename tas prekes pagal jų poreikį, vienas pozicijas pakrausime gal mėnesio, kitas gal po dviejų, o tas, kurių dar neprireikė, sandėliuojame toliau už tam tikrą mokestį.
Avatar
ausyte
4867
#1375783 2017-11-15 09:39 ausyte
Sveiki,
gavom Invoice iš fizinio asmens, šalis anglija, invoice yra nurodyta to asmens NI number. Pinigus reikia pervesti į Lietuvišką sąskaitą. Ar tokią sąskaitą reikia registruoti iSAF? Ir ar reikia priskaičiuoti menamą PVM. Ačiū

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Šiuo metu lankosi 489 svečiai ir 6 nariai
Prisijungę nariai: Agniuks Dalemi KristinaPa luna777 Tininga smalsuole