Loreta13
31055
#288941 2006-06-22 18:35 Loreta13
Gal galite pakonsultuot, ką rašyti PVM s/f , (kokį PVMĮ straipsnį) kai transporto paslaugos yra maršrutu

Rusija-Lenkija (važiuota ir per Lietuvą)

Užsakovas Lietuvos įmonė.

Ar tai bus iš tos "fonfordavos-mėlynai-pilkos" transporto paslaugų lentelės 10 ar 12 pozicija smile
T.y. ar tai tarifas "0", ar ne PVM objektas smile

Ir, svarbiausia, kokį PVMĮ straipsnį rašyti PVM s/f smile

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Daivecka
198
#288942 2006-06-22 19:01 Daivecka
Jei užsakovas LR įmonė, tai PVM turėtų būti 18 proc. Ne objektą taikyti galima, jei paslaugos užsakovas yra kitos ES šalies PVM mokėtojas (jei ne PVM mokėtoja - tai 18). Dar galima būtų žiūrėti koks režimas buvo taikomas vežamoms prekėms (na laikino sandėliavimo BDK ar 7 procedūra; ar tranzitas) ir jei prekių importo vieta yra ne LR tai 0PVM (45str.)

Loreta
28819
#288944 2006-06-22 19:15 Loreta redaguota: 2011-09-11 05-00
Tai kad ne - nesvarbu, kad užsakovas Lietuvos įmonė. Maršrutas prasideda trečiojoje šalyje ir baigiasi ES - 0 tarifas.

Vat dėl straipsniuko - abejoju

kai prekių tiekimui (paslaugų teikimui) yra taikomas 0 proc. PVM tarifas:
· PVM įstatymo 41 str. 1 d. (prekės eksportuojamos į trečiąją valstybę tiekėjo ar jo užsakymu kito asmens) - Direktyvos 77/388/EEB 15(1) straipsnis;
· PVM įstatymo 45 str. 1, 3 d. (teikiamos su prekių eksportu ar importu susijusios paslaugos, įskaitant vežimą bei papildomas vežimo paslaugas) - Direktyvos 77/388/EEB 15(13) straipsnis;
· PVM įstatymo 49 str. 1 d. (prekės tiekiamos į kitą ES valstybę) - Direktyvos 77/388/EEB 28(c)(A)(a) straipsnis;
· PVM įstatymo 49 str. 2 d. (į kitą ES valstybę tiekiama nauja transporto priemonė) - Direktyvos 77/388/EEB 28(c)(A)(b) straipsnis;
· PVM įstatymo 49 str. 4 d. (pervežamos prekės verslo tikslais į kitą ES valstybę) - Direktyvos 77/388/EEB 28(a)(5)(b) straipsnis;
· PVM įstatymo 52 str. (atstovavimas kito vardu ir sąskaita straipsnyje nurodytais atvejais) – Direktyvos 77/388/EEB 15(14) straipsnis.

Špyga taukuota...

Dolli
601
#288948 2006-06-22 19:43 Dolli
smile smile smile Iš Vokietijos pirkome ventiliatorių, mokėjome 1200 eurų. Gavom s/f tai sumai. Kokie tolimesni veiksmai su PVM? smile smile smile Prašau pagalbos, nes su ES susiduriau pirmą kartą.Ačiū smile smile smile

Kai matai, kiek tave yra aplenkusių, pagalvok, kiek nuo tavęs atsilikusių.
Seneka

Loreta
28819
#288962 2006-06-22 21:07 Loreta
Dolli, reikėtų konkretumo.
Jei esat PVM mokėtojai ir nurodėt tiekėjui savo PVM kodą, o taip ir tiekėjas sąskaitoje nurodė savąjį - tuomet tvarkinga sąskaita turėtų būti su 0% PVM.
1200EUR verti litais ir nuo tos sumos skaičiuoji menamą PVM. Būtų
4143,36 Lt - 18% = 746 Lt
Į FR0600 19 eilutę rašai 4143 Lt, o į 22 ir 29 - 746 Lt.
Šie duomenys gaunami užpildžius žurnaliuką pagal VA-19. Jis pas mus čia kažkurioje temoje apie ES yra prikabintas keliose vietose.

Špyga taukuota...

Loreta
28819
#288964 2006-06-22 21:10 Loreta
Iki šiol iš Vokietijos su vAT numeriukais buvo viskas tvarkoje - 9 ženklų numerius europa.eu atpažindavo.
Šiandien gavau sąskaitą su 11 ženklų VAT - neatpažysta, nors tiekėjas dievagojasi, kad numeris būtent toks.
Ar pas jus pasitaikė 11-os ženklų VAT?

Špyga taukuota...

Dolli
601
#288965 2006-06-22 21:26 Dolli redaguota: 2011-09-11 05-00

Loreta rašė:

Dolli, reikėtų konkretumo.
Jei esat PVM mokėtojai ir nurodėt tiekėjui savo PVM kodą, o taip ir tiekėjas sąskaitoje nurodė savąjį - tuomet tvarkinga sąskaita turėtų būti su 0% PVM.
1200EUR verti litais ir nuo tos sumos skaičiuoji menamą PVM. Būtų
4143,36 Lt - 18% = 746 Lt
Į FR0600 19 eilutę rašai 4143 Lt, o į 22 ir 29 - 746 Lt.
Šie duomenys gaunami užpildžius žurnaliuką pagal VA-19. Jis pas mus čia kažkurioje temoje apie ES yra prikabintas keliose vietose.



Vokieciu RECHNUNG-INVOICE nera nei musu PVM mok, kodo, nei ju. Gal bus dar kokie dokumentai , kaip parves krovini?Ta s/f gavau pastu. smile smile smile smile

Kai matai, kiek tave yra aplenkusių, pagalvok, kiek nuo tavęs atsilikusių.
Seneka

Modestas
7023
#288969 2006-06-22 21:32 Modestas redaguota: 2011-09-11 05-00

Dolli rašė:



Loreta rašė:

Dolli, reikėtų konkretumo.
Jei esat PVM mokėtojai ir nurodėt tiekėjui savo PVM kodą, o taip ir tiekėjas sąskaitoje nurodė savąjį - tuomet tvarkinga sąskaita turėtų būti su 0% PVM.
1200EUR verti litais ir nuo tos sumos skaičiuoji menamą PVM. Būtų
4143,36 Lt - 18% = 746 Lt
Į FR0600 19 eilutę rašai 4143 Lt, o į 22 ir 29 - 746 Lt.
Šie duomenys gaunami užpildžius žurnaliuką pagal VA-19. Jis pas mus čia kažkurioje temoje apie ES yra prikabintas keliose vietose.



Vokieciu RECHNUNG-INVOICE nera nei musu PVM mok, kodo, nei ju. Gal bus dar kokie dokumentai , kaip parves krovini?Ta s/f gavau pastu. smile smile smile smile


Papildau:
Dar į 30 laukelį - 746 Lt

www.valdymoapskaita.lt

Loreta
28819
#288970 2006-06-22 21:33 Loreta
Jeigu sąskaitos nesusitvarkys - 30 laukelį galima pamiršti....
Kaip tik šiuo metu dėl jo ir kovoju - pas mane vos ne analogiška padėtis.

Špyga taukuota...

Loreta13
31055
#288988 2006-06-22 22:17 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 05-00

Loreta rašė:

Tai kad ne - nesvarbu, kad užsakovas Lietuvos įmonė. Maršrutas prasideda trečiojoje šalyje ir baigiasi ES - 0 tarifas.

· PVM įstatymo 45 str. 1, 3 d. (teikiamos su prekių eksportu ar importu susijusios paslaugos, įskaitant vežimą bei papildomas vežimo paslaugas) - Direktyvos 77/388/EEB 15(13) straipsnis;

Įsivaizduoju, kad 45 str. 3 dalis tinka.
Dėkinga Loretai

Bet visgi, man neduoda ramybės tos vežimo paslaugų lentelės, kurią davė VMI 12 eilutė. Ten variantas
Trečia šalis-Lietuva-ES šalis ir nurodyta "ne PVM objektas"
Svarbiausia, aš net nežinau, ką su tuo kroviniu, paimtu Rusijoje lenkosai daro, ar jie ten pildo kokias importo deklaracijas, ar tai yra koks nors "laikinas įvežimas", ar dar kažkas.
Na įsivaizduosiu, kad "0", tik tam "0" reik dokumentų, jį įrodyt.
Turiu CMR, kur yra rusų štampai, jie nurodyti, kaip siuntėjai, Rusijos muitinės štampas, kad išvyko iš jų teritorijos, lenkai nurodyti kaip gavėjai, yra jų štampai ir gavimo data, bei parašai.
Manot gana smile

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Loreta
28819
#288990 2006-06-22 22:21 Loreta
Tai kad 12 pozicija - ne "nePVM objektas", o O tarifas smile

Špyga taukuota...

Loreta13
31055
#288996 2006-06-22 22:29 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 05-00

Loreta rašė:

Tai kad 12 pozicija - ne "nePVM objektas", o O tarifas smile


Tai gal 10 smile
Jau pamiršau mintinai, o namuose laptope neturiu. Reik forume pasiieškoti.
Bet ten kažkas buvo smile

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Loreta
28819
#289001 2006-06-22 22:34 Loreta
Pridedu. 10 pozicijoj Lietuva neliečiama - ten ne PVM objektas.
Prisegti failai
Vežimo paslaugų apmokestinimas PVM.doc 51 KB


Špyga taukuota...

Loreta13
31055
#289010 2006-06-22 22:44 Loreta13
Hmm..
Na mes išties važiavome per Lietuvą. Bet galėjome ir nevažiuoti smile
Ramiau liko
O tai šiandien PVM s/f net neišrašiau, nes nežinojau kokį straipsnį "įpaišyt" smile
Kam skambinau iš saviškių buhalterių tai tokių maršrutų neturi, čia mūsų direktorius vis randa visokių "nesamonių". Kaip ir tą maršrutą UK-Lietuva, kai užsako Lietuvos FA ne PVM mokėtojas.
Taip ir galvoju, čia Lietuvoje tai "ne PVM objektas", o kur ir kada mus "pričiups" ir kas bei kaip greit-visai neaišku.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

nerika
469
#289040 2006-06-22 23:08 nerika redaguota: 2011-09-11 05-00

Loreta rašė:

Iki šiol iš Vokietijos su vAT numeriukais buvo viskas tvarkoje - 9 ženklų numerius europa.eu atpažindavo.
Šiandien gavau sąskaitą su 11 ženklų VAT - neatpažysta, nors tiekėjas dievagojasi, kad numeris būtent toks.
Ar pas jus pasitaikė 11-os ženklų VAT?




Loreta jei kalbi apie Vokietija konkreciai tai negaliu pasakyt, bet va Latvijoj tai 11 skaiciuku VAT, o cekijoj tik 8 smile

Meskimeno dėsnis: Niekuomet nėra laiko kažką gerai padaryti, bet visuomet atsiranda laiko tai perdaryti.

irmoske
5310
#289093 2006-06-23 08:29 irmoske redaguota: 2011-09-11 05-00

nerika rašė:



Loreta rašė:

Iki šiol iš Vokietijos su vAT numeriukais buvo viskas tvarkoje - 9 ženklų numerius europa.eu atpažindavo.
Šiandien gavau sąskaitą su 11 ženklų VAT - neatpažysta, nors tiekėjas dievagojasi, kad numeris būtent toks.
Ar pas jus pasitaikė 11-os ženklų VAT?




Loreta jei kalbi apie Vokietija konkreciai tai negaliu pasakyt, bet va Latvijoj tai 11 skaiciuku VAT, o cekijoj tik 8 smile


Patikrinau ir aš savo vokiečius. Visi VAT'ai DE+9 skaičiai.... Nu kaip ir 11 ženklų.... Bet pas Jus, Loreta, turbūt skaičių net 11?

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti

Gintarike
106
#289196 2006-06-23 11:14 Gintarike redaguota: 2011-09-11 05-00

Loreta rašė:

Dolli, reikėtų konkretumo.
Jei esat PVM mokėtojai ir nurodėt tiekėjui savo PVM kodą, o taip ir tiekėjas sąskaitoje nurodė savąjį - tuomet tvarkinga sąskaita turėtų būti su 0% PVM.
1200EUR verti litais ir nuo tos sumos skaičiuoji menamą PVM. Būtų
4143,36 Lt - 18% = 746 Lt
Į FR0600 19 eilutę rašai 4143 Lt, o į 22 ir 29 - 746 Lt.
Šie duomenys gaunami užpildžius žurnaliuką pagal VA-19. Jis pas mus čia kažkurioje temoje apie ES yra prikabintas keliose vietose.



O jei gavom netvarkingą sąskaitą, kurioje nurodytas mūsų PVM kodas ir tiekėjo PVM kodas bet prekei išskirtas 18 % PVM? (18,90 LVL + 3,40 LVL PVM, viso 22,30 LVL). Kaip parodyti šias sumas deklaracijoje? Kokiose eilutėse/ Prašau, patarkite. smile
Pavyko išsiaiškinti tik tiek, jog toks PVM į atkaitą neleidžiamas, vadinami visų pirkimų PVM rodau 22 eil., o 30 eil. iš pirkimų PVM'o išminusuoju tą 3,40 LVL (16,87 Lt)? AR TAIP? O kaip su PVM deklaracijos II dalimi ("Kiti prekių tiekimo (įsigijimo) ir paslaugų teikimo sandoriai") - AR REIKIA kurioje nors eilutėje įrašyti tą apmokestinamąją vertę 18,90 LVL (93,76 Lt)?

123456
2335
#298903 2006-07-24 14:34 123456
Mielieji, padėkite...


Mes parduodame prekes Latvijai, kuri yra PVM mokėtoja.
Tuomet sąskaita išrašome be PVM?
O pildydami FR0600 į kokius tada langelius įrašyti??Gal į 17 langelį?

Padėkite, labai prašau..

...geras patarimas niekada nebūna pavėluotas..

Dzilda
283
#298907 2006-07-24 14:42 Dzilda redaguota: 2011-09-11 05-02

123456 rašė:

Mielieji, padėkite...


Mes parduodame prekes Latvijai, kuri yra PVM mokėtoja.
Tuomet sąskaita išrašome be PVM?
O pildydami FR0600 į kokius tada langelius įrašyti??Gal į 17 langelį?

Padėkite, labai prašau..


Taip, sąskaita be PVM. Tik nurodote pastaboje
Directive 77/388/EEB 28(c) (A) (a)
Europos Tarybos direktyvos straipsnis.
O FR0600 pildote 17 langelį.

Loreta13
31055
#298909 2006-07-24 14:47 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 05-02
123456 išrašydami nurodote PVMĮ 49 str. , 17 eilutė ir ketvirtinė forma apie tai:)) FR0564
Nepamirškite pasitikslinti, ar "zirga galva" išties PVM mokėtojai:))

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis