PVM tarp ES valstybiu

Kojines mezgame Lietuvoje, dizainą kuriame taip pat čia. Bet viskas dirbama rumunams, už darbus ir paslaugas moka rumunai, bet viską užsako jų atstovas Lietuvoje
Tas lietuvių atstovas jiems ir pristatys...

Tai ta jūsų dukterinė įmonė sandoryje nadalyvauja? Sąskaitą išrašote Rumunijos įmonei (įmonėms) PVM mokėtojai, o vežate ne jūs, bet rumunas? Tai išreikalaukite išvežimo dokumentus iš jo, nes nulinio tarifo taikymui pagrįsti būtini įrodymai, kad prekės išvežtos iš Lietuvos. O gal tas rumunas nupirko, bet neišvežė, o čia vietoj po turgus išpardavinėjo?

O jei rumunas iš LT su savo automobiliu išsivežė? Kokį dokumentą jis man gali pateikti?
O pašto siuntinio kvitas jau yra įrodymas, kad siunta iš LT išvažiavo i RUMUNus?

Pasiskaitykite PVMĮ 56 straipsnio komentarą. Čia įdedu ištrauką, tinkančią jūsų atveju:
3.3. kai prekes veža prekių pirkėjas savo transportu, prekių išgabenimo faktą galėtų patvirtinti:
- pirkėjo atsiųstas patvirtinimas, kad konkrečios prekės buvo išsivežtos iš Lietuvos, nurodant išsivežtų prekių pavadinimą, kiekį, atsivežimo į kitą ES valstybę datą, transporto priemonės markę, valstybinį numerį ar pan.
Pašto siuntinio pats kvitas nėra joks įrodymas.

Ačiū už pagalbą. pasiskaitinėjau VMI komentarus, jei teisingai supratau - vidinė korespondencija (el. pašto susirašinėjimai) taip pat yra įrodymas dėl prekių išsiuntimo.

klausimelis del sąlyginio PVM: kada jį reikia priskaičiuoti? jEI NUSIPERKAM IR MUMS IŠRASO SU 0 PVM ir nurodoma kad 45 str. ar reikia sąlyginį?

Iš ko čia jūs taip nusipirkot ir ką nusipirkot?
Iš straipsnio atrodo, kad gavot sąskaitą iš Lietuvos PVM mokėtojo už tam tikras paslaugas. Tai nieko jums priskaičiuot nereikia - priskaičiuojama tik perkant iš ES PVM mokėtojų (tam tikromis sąlygomis).

Bralečki, išlindo situacija
Gaunam iš ES PVM mokėtojų invoice. Visad prisiskaičiuoju menamą PVM. Dabar žiūriu - gi pavadinimas toks pats, tik viena įmonė ES šalies, kita ofšorinė Na tai tik prie pavadinimo raidės skiriasi. Tai ofšorinei menamo PVM nereikėjo skaičiuot.... Ane? Tikslint, ane? Nors pinigai buvo pervedami ir nuo vienos, ir nuo kitos ne ofšorui, bet čia gi įtakos neturi tam reikalui.

Perkam iš ES, bet nesu dėmėsio atkreipusi į Jūsų paminėtas raides, tai jeigu ofšorinė, kokios te raidės būna??

LLC

Sveiki kolegos, nežinau ką daryti su pirkimo PVM, esant tokiai situacijai:
Mes (UAB, PVM mokėtojai) pirkome iš Siemens įmonės (kuri yra Vokietijoje) mokymosi medžiagą (knygą), pagal kurią mūsų specialistai vėliau turės laikyti egzaminą, tam kad gauti atitinkamą sertifikatą. Pirkimas vyko internetu su įmonės VISA kortele. Gavome iš Siemens įmonės invoisą, kuriame nurodytas jų vokiškas PVM kodas (DE129274202), ir medžiagos kaina, pristatymo kaina ir nuo jų paskaičiuotas 19% PVM. Ką man daryti su tuo PVM ? Ar dėti į atskaitą ? ar kokiame spec.žurnale žymėti ?
Ačiū

Į atskaitą dėti vokiško PVM negalite.
Invoisą turėjo išrašyti be PVM, ar tikrai davėte jiems savo PVM kodą?
Bet gal ir teisingai jie padarė, gal neturi įrodymų, kad knyga išgabenta iš DE, jei pirkta internetu? Jiems irgi tas pats - norint taikyti nulinį tarifą, reikia turėti dokumentus, patvirtinančius išgabenimo iš šalies faktą.
Dabar turite tokias išeitis:
1. Užpajamuoti su visu vokišku PVM ir nesukti sau daugiau galvos (geriausiai);
2. Užpajamuoti be PVM, priskaičiuoti lietuvišką PVM tame žurnale, vokišką PVM į neleidžiamus atskaitymus;
3. Kaip 2-u atveju, bet vokišką PVM pasidėti į atskirą sąskaitą kaip gautiną ir pradėti PVM susigrąžinimo procedūrą.

Matote paraiškos (užsakymo) pildymas buvo vykdomas internetu, tai net nežinau ar ten buvo laukai reikalaujantis nurodyti PVM kodą ??? Be to matau invoise nera nurodyta mūsų įmonės kodas, tik įmonės pavadinimas, ar to pakaktų ? Manau su PVM atskaita tikrai nežaisiu, o iškart visą sumą nurašysiu į leidžiamus atskaitymus (t.y. kartu su vokišku PVM), ar teisingai padaryčiau ?

Sveiki,
tik nepykit už kvailą klausimą, bet "užstrigo" kapitaliai:

įmonė pirko lengvajį auto iš Vokietijos; priskaičiavom ir susimokėjom pirkimo PVM (deklaracijoj parodėm kaip mokėtiną PVM nuo auto įsigyjimo kainos).
o dabar iškilo klaisimas kaip visą tai parodyt apskaitoj:
1. pirkimas - D12, K450 (sakykim 100000 Lt)
2. PVM - D???, K4701 (sakykim 18000 Lt)

Ar mastau bent į tą pusę?
Ar visai nugrybavau?

Padėkit

Gerai.
tik:
2. D 2431 Pirkimo PVM 18000 Lt, K 4701 Pardavimo PVM 18000 Lt.
O tada pirkimo PVM į neatskaitomo PVM sąnaudas:
D 6 kl Neatskaitomas PVM
K 2431 Pirkimo PVM.

suteiktos pervežimo paslaugos Estijos PVM moketojui. Ne PVM objektas.
Ar įrašoma deklaracijoje FR600 ta suma?

Įrašoma - 21 eilutėje.

Atsiprašau už klausima, bet nesuprantu, kodėl šioje situacijoje reikia pirkimo PVM dėti į sąnaudas ?

Rainis nepatikslino, o vaikutis konkrečiai neparašė automobilio pirkimo tikslo.
Rainis aprašė situaciją, kuomet l/a pirktas savoms reikmėms (kaip ilgalaikis turtas), o ne perpardavimui kaip trumpalaikis turtas.

Aišku dabar :)
O sakykit tai aš galėsiu tos medžiagos kaina+PVM dėti į leidžiamus atskaitymus ? situacija žemiau ?

Rainis rašė:
sati rašė:
Sveiki kolegos, nežinau ką daryti su pirkimo PVM, esant tokiai situacijai:
Mes (UAB, PVM mokėtojai) pirkome iš Siemens įmonės (kuri yra Vokietijoje) mokymosi medžiagą (knygą), pagal kurią mūsų specialistai vėliau turės laikyti egzaminą, tam kad gauti atitinkamą sertifikatą. Pirkimas vyko internetu su įmonės VISA kortele. Gavome iš Siemens įmonės invoisą, kuriame nurodytas jų vokiškas PVM kodas (DE129274202), ir medžiagos kaina, pristatymo kaina ir nuo jų paskaičiuotas 19% PVM. Ką man daryti su tuo PVM ? Ar dėti į atskaitą ? ar kokiame spec.žurnale žymėti ?
Ačiū
Į atskaitą dėti vokiško PVM negalite.
Invoisą turėjo išrašyti be PVM, ar tikrai davėte jiems savo PVM kodą?
Bet gal ir teisingai jie padarė, gal neturi įrodymų, kad knyga išgabenta iš DE, jei pirkta internetu? Jiems irgi tas pats - norint taikyti nulinį tarifą, reikia turėti dokumentus, patvirtinančius išgabenimo iš šalies faktą.
Dabar turite tokias išeitis:
1. Užpajamuoti su visu vokišku PVM ir nesukti sau daugiau galvos (geriausiai);
2. Užpajamuoti be PVM, priskaičiuoti lietuvišką PVM tame žurnale, vokišką PVM į neleidžiamus atskaitymus;
3. Kaip 2-u atveju, bet vokišką PVM pasidėti į atskirą sąskaitą kaip gautiną ir pradėti PVM susigrąžinimo procedūrą.
Matote paraiškos (užsakymo) pildymas buvo vykdomas internetu, tai net nežinau ar ten buvo laukai reikalaujantis nurodyti PVM kodą ??? Be to matau invoise nera nurodyta mūsų įmonės kodas, tik įmonės pavadinimas, ar to pakaktų ? Manau su PVM atskaita tikrai nežaisiu, o iškart visą sumą nurašysiu į leidžiamus atskaitymus (t.y. kartu su vokišku PVM), ar teisingai padaryčiau ?