PVM tarp ES valstybiu

L
lada 1115
2009-10-26 22:02 lada
O pagal įmonės kodą (Estijos įmonė) ar galima patikrinti ar ji yra PVM mokėtoja? Nes anksčiau įdėta nuoroda, nesuranda jokios informacijos..
L
Loreta13 30844
2009-10-27 06:14 Loreta13 2011-09-11 06-28

lada rašė: O pagal įmonės kodą (Estijos įmonė) ar galima patikrinti ar ji yra PVM mokėtoja? Nes anksčiau įdėta nuoroda, nesuranda jokios informacijos..
Galima čia:
http://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/vieshome.do
O galima ir kitais būdais pasitikrint - telefonu, paštu:
www.vmi.lt/lt/index.aspx?itemId=1011009
E
evelyte 154
2009-10-28 09:19 evelyte
jei gaunam saskaita is ES valst. PVM moketojos uz suteiktas paslaugas (mums), saskaitoje nera nurodyta musu im. PVM mok. kodas, taciau saskaita israsyta su isskirtu PVM. Kaip teisingai tuomet reiktu uzsipajamuoti tokia saskaita? ir menamas PVM bus skaiciuojamas nuo sumos be PVM, ir traukiamas i 22, 26 ir 30 eil. PVM dekl.?
Z
zuikelis 616
2009-10-29 07:51 zuikelis
Sveiki, kaip rašoma sąskaita latviams PVM mokėtojams už transportą? Su 21 PVM ar su nuliniu? Mes esam gavę PVM sąskaitą iš transportininkų, norime jiems tas išlaidas perrašyti.
Rainis Rainis 15057
2009-10-29 08:28 Rainis 2011-09-11 06-28

evelyte rašė: jei gaunam saskaita is ES valst. PVM moketojos uz suteiktas paslaugas (mums), saskaitoje nera nurodyta musu im. PVM mok. kodas, taciau saskaita israsyta su isskirtu PVM. Kaip teisingai tuomet reiktu uzsipajamuoti tokia saskaita? ir menamas PVM bus skaiciuojamas nuo sumos be PVM, ir traukiamas i 22, 26 ir 30 eil. PVM dekl.?

Už kokias paslaugas sąskaita? gal ir turi būti skaičiuojamas užsienio PVM?
Rainis Rainis 15057
2009-10-29 08:30 Rainis 2011-09-11 06-28

zuikelis rašė: Sveiki, kaip rašoma sąskaita latviams PVM mokėtojams už transportą? Su 21 PVM ar su nuliniu? Mes esam gavę PVM sąskaitą iš transportininkų, norime jiems tas išlaidas perrašyti.

Turėtų būti ne PVM objektas, be jokio (nulinio) PVM, bet reikėtų tiksliau žinoti maršrutą.
Z
zuikelis 616
2009-10-29 08:46 zuikelis
Koks maršrutas? Mes siuntėm jiems siuntas per DPD (Lietuva-Latvija), DPD mums išrašė už siuntimą į LV sąskaitą su PVM. O mes norim jiems tas išlaidas perrašyt. Mes PVM atskaitom, o jiems kokia sąskaita? Su PVM ar be?
Nesuprantu aš tų paslaugos suteikimo vietų...
Rainis Rainis 15057
2009-10-29 09:07 Rainis 2011-09-11 06-28

zuikelis rašė: Koks maršrutas? Mes siuntėm jiems siuntas per DPD (Lietuva-Latvija), DPD mums išrašė už siuntimą į LV sąskaitą su PVM. O mes norim jiems tas išlaidas perrašyt. Mes PVM atskaitom, o jiems kokia sąskaita? Su PVM ar be?
Nesuprantu aš tų paslaugos suteikimo vietų...

PVMĮ 13-1 str. 6 dalis- ne PVM objektas, jokio PVM tarifo rašyti nereikia.
E
evelyte 154
2009-10-29 10:29 evelyte 2011-09-11 06-28

Rainis rašė:

evelyte rašė: jei gaunam saskaita is ES valst. PVM moketojos uz suteiktas paslaugas (mums), saskaitoje nera nurodyta musu im. PVM mok. kodas, taciau saskaita israsyta su isskirtu PVM. Kaip teisingai tuomet reiktu uzsipajamuoti tokia saskaita? ir menamas PVM bus skaiciuojamas nuo sumos be PVM, ir traukiamas i 22, 26 ir 30 eil. PVM dekl.?

Už kokias paslaugas sąskaita? gal ir turi būti skaičiuojamas užsienio PVM?


uz stovejimo aikstele, o kita sask. uz remonto paslaugas.
Rainis Rainis 15057
2009-10-29 11:44 Rainis 2011-09-11 06-28

evelyte rašė:

uz stovejimo aikstele, o kita sask. uz remonto paslaugas.

1. Už stovėjimo aikštelę - paslauga suteikta ne Lietuvoje, todėl sąskaita teisingai išrašyta su užsieniniu PVM. Traukiate į sąnaudas (tikriausiai komandiruočių) su visu išskirtu PVM, nieko papildomai priskaičiuoti nereikia.
2. Už remontą - pagal PVMĮ 13 str.5 dalį paslauga laikoma suteikta Lietuvoje (jei buvo remontuotas kilnojamas daiktas, kuris po to buvo pargabentas į Lietuvą). Spėju, kad buvo remontuotas a/m. Turite priskaičiuoti lietuvišką PVM nuo paslaugos vertės be PVM. Užsienietišką PVM dėkite į neleidžiamus atskaitymus.
E
evelyte 154
2009-10-29 12:25 evelyte
Aciu Raini smile
R
rasa76 13
2009-11-02 11:06 rasa76
Sveiki,
esu jauna buhaltere ir iskilo toks klausimas. Esam ekspedicine imone, uzsakovas yra lietuvos imone, o vezejas yra latvijos imone. Marsrutas yra lietuva-latvija. Latviai mums israse saskaita su 0 PVM tarifu. Ar mums reikia prisiskaityti menama pvm. Mes lietuviams israsem su 21% PVM. Ir kaip su FR0600 deklaracijos pildymu?
R
rasa76 13
2009-11-02 12:04 rasa76 2011-09-11 06-29

rasa76 rašė: Sveiki,
esu jauna buhaltere ir iskilo toks klausimas. Esam ekspedicine imone, uzsakovas yra lietuvos imone, o vezejas yra latvijos imone. Marsrutas yra lietuva-latvija. Latviai mums israse saskaita su 0 PVM tarifu. Ar mums reikia prisiskaityti menama pvm. Mes lietuviams israsem su 21% PVM. Ir kaip su FR0600 deklaracijos pildymu?


Padekit, prasau!
Rainis Rainis 15057
2009-11-02 12:33 Rainis 2011-09-11 06-29

rasa76 rašė: Sveiki,
esu jauna buhaltere ir iskilo toks klausimas. Esam ekspedicine imone, uzsakovas yra lietuvos imone, o vezejas yra latvijos imone. Marsrutas yra lietuva-latvija. Latviai mums israse saskaita su 0 PVM tarifu. Ar mums reikia prisiskaityti menama pvm. Mes lietuviams israsem su 21% PVM. Ir kaip su FR0600 deklaracijos pildymu?

Pagal iš latvių gautą transporto sąskaitą menamą PVM priskaityti reikia (specialus žurnalas, II skyrius). Šį PVM deklaruojate 22 - 28 - 30 eilutėse.
R
rasa76 13
2009-11-02 13:22 rasa76
Labai dekui uz atsakyma. Bet kodel pvm deklaracijoje 28 eilute,ten pardavimo 5%pvm. Ir kaip tai atrodo apskaitoje? Kur butu galima pasiskaityti placiau?
Rainis Rainis 15057
2009-11-02 13:27 Rainis 2011-09-11 06-29

rasa76 rašė: Labai dekui uz atsakyma. Bet kodel pvm deklaracijoje 28 eilute,ten pardavimo 5%pvm. Ir kaip tai atrodo apskaitoje? Kur butu galima pasiskaityti placiau?

Atsiprašau, 26 eilutė.
Apskaitoje paprastas įrašas (priskaičiuojant menamą PVM):
D Pirkimo PVM
K Pardavimo PVM.
Žinoma, jei tokias sąskaitas savo sąskaitų plane naudojate.
R
rasa76 13
2009-11-02 13:50 rasa76
tai jei mes ta pati menesi israsom lietuviams s/f,tai kaip suprantu bus dvigubas pardavimo pvm,menamas pvm ir tikrasis pardavimo pvm.
R
rasa76 13
2009-11-02 13:51 rasa76
O kada tada rasom i 11eilute?
Rainis Rainis 15057
2009-11-02 14:07 Rainis 2011-09-11 06-29

rasa76 rašė: O kada tada rasom i 11eilute?

O 11 eilutėje rašomi pardavimai ir paslaugos Lietuvoje. Latvių transportininkų suteiktų paslaugų vertė čia niekada nerašoma.
Taip, 26 eilutėje PVM bus daugiau, negu gautumėte daugindami 11 eilutės skaičių iš 21 procento. Bet tokia jau pildymo tvarka.
D
DAIWULE 62
2009-11-04 12:27 DAIWULE
Nežinau kaip pasielgti. ES įmonei atlikome krovos darbus Lietuvoje,kaip papildomą vežimo paslaugą. Ar galime, pagal 13(1) str. 4 dalį, išrašydami s.f., pritaikyti tai įmonei 0 PVM tarifą ?
Ir dar kitas variantas. Ta pati ES įmonė sandėliuoja pas mus savo prekes. Išrašydami jiems s.f. už sandėliavimą, jau turbūt privalome apmokestinti šią paslaugą 21% ?
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui