Išrašomų PVM sąskaitų faktūrų registras

Žinau.
O kaip tai susiję su registru? Ar į tą stulpelį reikia tas sumas traukti, kur apmokestinama vertė nurodoma?

Tie delspinigiai ir adm.skola apmokestinami PVM?

Ne. Neapmokęstinami.
Suprantu ką norit pasakyt.
Bet nebesusigaudau.
Žiūriu iš VMI tinklapio-
Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre privalomai registruojamos:

visos apmokestinamojo asmens per mokestinį laikotarpį gautos PVM sąskaitos faktūros.

- iš pirkėjų gauti debetiniai dokumentai.

- kreditinės PVM sąskaitos faktūros.

Ir toliau nurodoma, kad
Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre turi būti nurodoma.....

5. įsigytų prekių ar paslaugų apmokestinamoji vertė (be PVM);

1-Ar tai reiškia, kad registruoju visas gautas, bet nurodau tik apmokestinamas sumas (be baudų, delspinigių), o lizingo bendrovės išrašytos sąskaitos, kur yra lizingo palūkanos ir išpirkimo mėnesio suma tai visai neregistruoju)?
2-Vis tiek nesuprantu kuriame registre (Gautų ar išrašytų) registruoti mūsų pačių išrašytą Kreditinę PVM sąskaitą faktūrą

Į apmokestinamą vertę netraukiate delspinigių ir skolos administravimo, nes jie neapmokestinami PVM.

Na, ir VMI jau taip pasakė. Aš visada rašiau su delspinigiais, nes laikiausi minties, kad visa sąskaitos suma turi būti įtraukta. Ech.
O savo rašytą kreditinę rašysiu į Išrašomų registrą

Ačiū amandina22 už pagalbą

Mes išrašom debetinę sąskaitą. Ar traukti į išrašytų sąskaitų registrą? Tik nesuprantu, kodėl programa traukia į gautų sąskaitų registrą su minuso ženklu?

Esmė juk ta pati :)
Pareikškite pastabas programos kūrėjams.

1.Pasigaminome IT. Išsirašėme sąskaitą sau. Šią sąskaitą turiu traukti tiek į gautų PVM sąskaitų registrą, tiek į išrašomų? Ar taip?
2. Pardavėme IT už 17000 Lt. Taikėme maržos scemą. Pardavimo PVM 210 LT. Kokią apmokestinąmąją vertę nurodyti Išrašomų PVM sąskaitų faktūrų žurnale : 17000 ar 1000 LT?

1. Taip
2. 17000 ir 210

1. Eksportuoju prekes už ES ribų:
10 laukelis -vertė, 11 laukelis - 0,00, 16 laukelis tuščias?

2. Suteikiu paslaugas užsienio vienetui, ne PVM objektas LT, PVM s.f. nurodau "atvirkštinis apmokestinimas" :
10 laukelis - vertė, 11 laukelis - tuščias? 16 laukelis - ??

Pirmą kartą pildau registrą

Ar tikrai niekas nežinote?

BATAI ...
O nebandėte PVM deklaracijos pildymo taisyklių paskaityt
deklaravimas.vmi.lt/lt/Atsisiusti_forma_pildymui.a...

Loreta13, čia klausia ne apie FR0600, o apie FR0672 (ar FR0671)...

Reik atostogų :)
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10001...
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10001...

Tai jau greitai bus.. kalėdinės, beveik 2 savaitės...

Deja.... visos dienos dirbamos.
Žinoma, išskyrus labai jau šventines. -24-26 ir 1.

[quote=birzelis]


Dėkui Loreta ir Raini, bendruosius pildymo reikalavimus skaičiau. Klausiu dėl taisyklėse neaptartų konkrečių situacijų, t.y.:
1. Eksportas
2. Paslauga ne PVM objektas LT

Na taip, 10 langelyje prekių ar paslaugų vertė, 11 laukelyje PVM suma, nurodyta s/f. Ką nurodėte, tą ir rašote. Jei eksportavote, turėjote s/f įrašyti nulį, tai nulis ir 11 laukelyje.
Antru atveju ne PVM objektas, nieko nenurodėte, laukelis tuščias.
Bet kur tas 16 laukelis? Niekaip tokio FR0672 nerandu

FR0672P - 16 laukelis - PVM suma, kurią išskaito ir sumoka pirkėjas.

Čia ir susimaunu, dėl to pirkėjo PVM - jei pvz. išrašyčiau medieną pagal PVM įst 96 str.1 d., man viskas aišku, kad 16 laukelį pildau. Bet kai rašau už paslaugas užsienio vienetui su "Reverse charge", kai ne PVM objektas LT, ar irgi tas pats galioja ir pildomas 16 laukelis?

Matyt, kažkokią seną formą turiu
Ne, jokiu būdu nepildomas.
Juk tą PVM prisiskaičiuos kitos ES šalies pirkėjas, visai kitokie tarifai ir t.t. Todėl lietuviško PVM įrašymas toje vietoje neturi jokios prasmės, kas kita 96 str.