Ingapoc
349
#891755 2010-12-20 11:44 Ingapoc
Sveiki,
aš norėjau pasiklaust dėl tokios situacijos- įmonė skolinga mums pinigų bankrutavo nesumokėjus, tai pajamas mažinsiu, o kaip su PVM'u? Nes nuo tos sumos kurią bankrutav.įmonė mums skolinga PVM'as jau sumokėtas, tai taip suprantu mums jį reiktų kažkaip susigrąžint.. smile

Samajana
6112
#891799 2010-12-20 12:25 Samajana redaguota: 2011-09-11 07-09

Ingapoc rašė:

Sveiki,
aš norėjau pasiklaust dėl tokios situacijos- įmonė skolinga mums pinigų bankrutavo nesumokėjus, tai pajamas mažinsiu, o kaip su PVM'u? Nes nuo tos sumos kurią bankrutav.įmonė mums skolinga PVM'as jau sumokėtas, tai taip suprantu mums jį reiktų kažkaip susigrąžint.. smile


Jeigu jinai tikrai bankrutavusi, tai jūsų skola laikoma beviltiška. Anksčiau reikalavimas buvo turėti patvirtinančius dokumentus , kad bankrutavusi įmonė neturi IT ir kad skolos susigražinti nebus įmanoma. Dabar viena ausimi esu girdėjęs, kad reikalavimai kad buvo imtasi pastangų beviltiškai skolai susigrąžinti sušvelnėję.
Negrąžins tau PVM . Visa skolos suma kartu su PVM-u leidžiami atskaitymai

Beviltiškų skolų atskaitymo iš pajamų tvarkos nuostatos

Mokestiniu laikotarpiu, kurį skolos pripažįstamos beviltiškomis ir, apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, gali būti atskaitytos iš pajamų, yra laikomas tas laikotarpis, kurį mokesčių mokėtojas dokumentais įrodo skolos beviltiškumą ir pastangas skolas susigrąžinti (surenka reikalaujamus dokumentus).

Visais atvejais beviltiškomis laikomų skolų suma, kuri įtraukiama į leidžiamus atskaitymus, iki to mokestinio laikotarpio pradžios privalo būti įtraukta į mokesčio mokėtojo pajamas. Todėl mokesčio mokėtojai, pripažįstantys pajamas pagal kaupimo apskaitos principą, gali atskaityti mokestiniu laikotarpiu atsiradusią beviltiškų skolų sumą tik tuo atveju, jei iki mokestinio laikotarpio tos sumos buvo įtrauktos į mokesčio mokėtojo pajamas ir vieneto balansą (jeigu vienetas privalo jį sudaryti teisės aktų nustatyta tvarka). Beviltiškos skolos sumą sudaro pajamų suma ir šiai sumai tenkanti pardavimo PVM suma.

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000085489

Yra taip kaip yra,todėl negali būti kitaip...

Ingapoc
349
#891809 2010-12-20 12:46 Ingapoc
Ačiū Samajana,
aš visą šį laiką praskaičiau VMI psl. apie skolų pripaž. tai taip suprantu ,kad mes turedami teismo nutartį apie skolingos įmonės bankrotą galime skolos suma mažinti savo pajamas, įtraukiant ir PVM'q..?

Samajana
6112
#891838 2010-12-20 13:08 Samajana redaguota: 2011-09-11 07-09

Ingapoc rašė:

Ačiū Samajana,
aš visą šį laiką praskaičiau VMI psl. apie skolų pripaž. tai taip suprantu ,kad mes turedami teismo nutartį apie skolingos įmonės bankrotą galime skolos suma mažinti savo pajamas, įtraukiant ir PVM'q..?


www.registrucentras.lt/savitarna/
Čia prisijungęs atsispausdinčiau, kad jie neturi nekilnojamo turto ir be jokios abejonės mažinčiau.

Yra taip kaip yra,todėl negali būti kitaip...

Rainis
15064
#891906 2010-12-20 14:33 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-09

Ingapoc rašė:

Ačiū Samajana,
aš visą šį laiką praskaičiau VMI psl. apie skolų pripaž. tai taip suprantu ,kad mes turedami teismo nutartį apie skolingos įmonės bankrotą galime skolos suma mažinti savo pajamas, įtraukiant ir PVM'q..?


O tai pas jus pirkėjų skolos be PVM apskaitomos?

Ingapoc
349
#891919 2010-12-20 14:44 Ingapoc
Skolos su PVM'u..
bet sąskaitą kai traukiu į ŪORŽ (mes I.Į.) suma skirstosi už paslaugas ir pardavimo PVM ..
Tai aš taip suprantu kad mažinsiu visa suma ( su PVM) skolas įmonei ir mažinsiu pajamas visa suma..

Rainis
15064
#891922 2010-12-20 14:47 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-09

Ingapoc rašė:

Skolos su PVM'u..
bet sąskaitą kai traukiu į ŪORŽ (mes I.Į.) suma skirstosi už paslaugas ir pardavimo PVM ..
Tai aš taip suprantu kad mažinsiu visa suma ( su PVM) skolas įmonei ir mažinsiu pajamas visa suma..


Tai jau taip išeina.
Todėl ir PVM VMI negrąžina, nes jis "atsiimamas" per pelno mokestį.

Ingapoc
349
#891925 2010-12-20 14:50 Ingapoc
Ačiū už pagalbą !

Misumi
316
#893256 2010-12-23 10:49 Misumi
Pildau FR0781.
Iš PVM permokos norim užsiskaityt GPM ir PVM delspinigius.
Sustojau ties 10 ir 19 langeliu.
PVM permokos likutį pasakė VMI, taigi 10 neturiu ką įrašyt....
Delspinigiams sumokėjimo terminas yra? vėlgi nežinau ką rašyt į 19...
Gal ką patarsite? smile
Radau kitos buh darytą užskaitą, tai 10 nieko nerašyta ir praėjo. Gal ir dabar siųst be terminų?

Žmogus pailsi nuo vieno darbo tik tada, kai pradeda kitą. (A.F.)

Rainis
15064
#893265 2010-12-23 11:03 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-09

Misumi rašė:

Pildau FR0781.
Iš PVM permokos norim užsiskaityt GPM ir PVM delspinigius.
Sustojau ties 10 ir 19 langeliu.
PVM permokos likutį pasakė VMI, taigi 10 neturiu ką įrašyt....
Delspinigiams sumokėjimo terminas yra? vėlgi nežinau ką rašyt į 19...
Gal ką patarsite? smile
Radau kitos buh darytą užskaitą, tai 10 nieko nerašyta ir praėjo. Gal ir dabar siųst be terminų?


10 langelyje reikia įrašyti permokos susidarymo laikotarpį. Kadangi PVM yra tęstinis mokestis, tai rašykite 2010.11 mėn.
19 langelyje parašykite 12.31 datą.

Misumi
316
#893277 2010-12-23 11:19 Misumi redaguota: 2011-09-11 07-09

Rainis rašė:

10 langelyje reikia įrašyti permokos susidarymo laikotarpį. Kadangi PVM yra tęstinis mokestis, tai rašykite 2010.11 mėn.
19 langelyje parašykite 12.31 datą.


Ačiū, Raini smile
Tada taip ir surašau.

Žmogus pailsi nuo vieno darbo tik tada, kai pradeda kitą. (A.F.)

Dolli
601
#912204 2011-02-07 12:26 Dolli
Sveiki, turiu tokią problemą: buvau VMI susitikrinti likučius ir visur kur tik buvo užskaitos VMI (jų pačių darytos, pažymas gavau.)gavosi nesutikimai likučių.PVZ.: dariau GPM užskaitą iš PVM.Korespondencijas dariau D 4462;K 4484 ir gavosi tai sumai 711,00LT.pas mane didesnis likutis mokėtino PVM.Kokias turėjau rašyti korespondencijas darant užskaitą mokesčio ir kokias daryti dabar atitaisant klaidą. Labai lauksiu atsakymo. Ačiū. smile smile smile

Kai matai, kiek tave yra aplenkusių, pagalvok, kiek nuo tavęs atsilikusių.
Seneka

Dolli
601
#912251 2011-02-07 13:03 Dolli
Gerieji žmonės, padėkit, atsakykit į mano pagalbos šauksmą. Labai laukiu atsakymo

Kai matai, kiek tave yra aplenkusių, pagalvok, kiek nuo tavęs atsilikusių.
Seneka

Dolli
601
#912300 2011-02-07 13:52 Dolli redaguota: 2011-09-11 07-13
1)Iškeliu neteisingai padarytus įrašus:
D 4484 829,70
K 4462 711,00
K 635 11,70
K 6122 107,00

2)Surašau teisingas Koresp.
D 635 11,70
D 4462 711,00
D 6122 107,00
K 2432 829,70
sąsk. į
Šiuo metu pas mane Mokėtinas PVM yra Kredite. Kaip uždaryti Sąsk.. 2432

Kai matai, kiek tave yra aplenkusių, pagalvok, kiek nuo tavęs atsilikusių.
Seneka

Dolli
601
#912303 2011-02-07 13:54 Dolli redaguota: 2011-09-11 07-13
1)Iškeliu neteisingai padarytus įrašus:
D 4484 829,70
K 4462 711,00
K 635 11,70
K 6122 107,00

2)Surašau teisingas Koresp.
D 635 11,70
D 4462 711,00
D 6122 107,00
K 2432 829,70
sąsk. į
Šiuo metu pas mane Mokėtinas PVM yra Kredite. Kaip uždaryti Sąsk.. 2432

Kai matai, kiek tave yra aplenkusių, pagalvok, kiek nuo tavęs atsilikusių.
Seneka

Dolli
601
#912341 2011-02-07 14:33 Dolli
Darant klaidingą įrašą 4484 sąsk. aš jį įkėliau į kreditą ir man dabar vedant "galiukus" jis susidvigubino, atitaisant įrašą ašiškėliau 829,7 ir 4484 sąsk. bet su VMI likučiais skiriasi 829,7. Kaip galima iškelt tą likusią sumą niekaip nesumąstau.

Kai matai, kiek tave yra aplenkusių, pagalvok, kiek nuo tavęs atsilikusių.
Seneka

Azuoliene
384
#912403 2011-02-07 16:04 Azuoliene
Reikia pagalbos.... Gal žinote kaip pasielgti : Všį pirko programinę įrangą iš Kanados internetu. Ar atsiranda kažkokia prievolė deklaruoti ir sumokėti PVM? Įmonė ne PVM mokėtoja?

Kiekvienam savo Saulė :)

Dute22
135
#924855 2011-03-09 09:35 Dute22
Sveiki,
reikalinga pagalba:
per savo durną galvą praėjusiais metais išsiunčiau du kartus tą patį prašymą užskaityti GMP iš PVM permokos. Aišku pati to nepastebėjau. Tik dabar atsiuntus VMI susitikrinumus suradau savo klaidą. Praėję metai jau uždaryti, kokius koreguojančius įrašus galima būtų padaryti šiais metais?

Dute22
135
#924863 2011-03-09 09:48 Dute22 redaguota: 2011-09-11 07-16

Dute22 rašė:

Sveiki,
reikalinga pagalba:
per savo durną galvą praėjusiais metais išsiunčiau du kartus tą patį prašymą užskaityti GMP iš PVM permokos. Aišku pati to nepastebėjau. Tik dabar atsiuntus VMI susitikrinumus suradau savo klaidą. Praėję metai jau uždaryti, kokius koreguojančius įrašus galima būtų padaryti šiais metais?


smile

Dute22
135
#924878 2011-03-09 10:10 Dute22 redaguota: 2011-09-11 07-16

Dute22 rašė:



Dute22 rašė:

Sveiki,
reikalinga pagalba:
per savo durną galvą praėjusiais metais išsiunčiau du kartus tą patį prašymą užskaityti GMP iš PVM permokos. Aišku pati to nepastebėjau. Tik dabar atsiuntus VMI susitikrinumus suradau savo klaidą. Praėję metai jau uždaryti, kokius koreguojančius įrašus galima būtų padaryti šiais metais?


smile


gal kas gali atsakyti?


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis