Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų
wolf
11164
2011-02-11 21:10
wolf
2011-09-11 07-14
Rainis rašė:
agise rašė: Atsiprašau , tikrai nenurodžiau.Taip , tai individuali įmonė.Ir pildau 204A.
O kaip jūs darytumėte su tais 630 litų?Gal tiesiog mažinti savininko grynąjį pelną po apmokestinimo už 2010 metus apskaitoje?Aš pildau ūkinių operacijų žurnalą.Ir ten neleidžiamus atskaitymus pajamuoju grafoje,,kitos išlaidos''.Bet metams pasibaigus jas kažkur reikia padėt...
Pelno mažinti negalima - tai gautųsi kaip jo išsiėmimas, o tai apmokestinama.
Mažinamas šio atveju ne pelnas tiesiog apskaičiuojamas apmok. pelnas, pelno mokestis ir gaunamas grynasis pelnas. UOŽ anksčiau nepildžiau, gal ir balanso nedarote.
Bet jei jums nepavyksta suprasti, kad tiek leidžiami tiek neleidžiami atskaitymai yra įmonės sąnaudos - siūlau užpildyti pelno nuostolio ataskaita.
PLN204 yra tam kad apskaičiuoti rodiklį "pelno mokestis" - visą kitą skaičiuojate apskaitoje.
Rainis rašė:
agise rašė: Atsiprašau , tikrai nenurodžiau.Taip , tai individuali įmonė.Ir pildau 204A.
O kaip jūs darytumėte su tais 630 litų?Gal tiesiog mažinti savininko grynąjį pelną po apmokestinimo už 2010 metus apskaitoje?Aš pildau ūkinių operacijų žurnalą.Ir ten neleidžiamus atskaitymus pajamuoju grafoje,,kitos išlaidos''.Bet metams pasibaigus jas kažkur reikia padėt...
Pelno mažinti negalima - tai gautųsi kaip jo išsiėmimas, o tai apmokestinama.
Mažinamas šio atveju ne pelnas tiesiog apskaičiuojamas apmok. pelnas, pelno mokestis ir gaunamas grynasis pelnas. UOŽ anksčiau nepildžiau, gal ir balanso nedarote.
Bet jei jums nepavyksta suprasti, kad tiek leidžiami tiek neleidžiami atskaitymai yra įmonės sąnaudos - siūlau užpildyti pelno nuostolio ataskaita.
PLN204 yra tam kad apskaičiuoti rodiklį "pelno mokestis" - visą kitą skaičiuojate apskaitoje.
L
2011-02-12 15:56
Laume
Labai reikia pagalbos. Individuali imonė 2010 08 26 pertvarkyta į UAB .
Už kokį laikotarpį pildyti PLN204A ir už kokį PLN 204 ?
Kokį laikotarpį rašyti formoje "mokestinis laikotarpis" , ar 2010 01 01-2010 08 25 ?
O PLN 204 formoje "mokestinis laikotarpis" 2010 08 26-2010 12 31 ?
Už kokį laikotarpį pildyti PLN204A ir už kokį PLN 204 ?
Kokį laikotarpį rašyti formoje "mokestinis laikotarpis" , ar 2010 01 01-2010 08 25 ?
O PLN 204 formoje "mokestinis laikotarpis" 2010 08 26-2010 12 31 ?
L
Rainis
15057
2011-02-12 17:00
Rainis
2011-09-11 07-14
Laume rašė: Labai reikia pagalbos. Individuali imonė 2010 08 26 pertvarkyta į UAB .
Už kokį laikotarpį pildyti PLN204A ir už kokį PLN 204 ?
Kokį laikotarpį rašyti formoje "mokestinis laikotarpis" , ar 2010 01 01-2010 08 25 ?
O PLN 204 formoje "mokestinis laikotarpis" 2010 08 26-2010 12 31 ?
Pildoma tik PLN204, kaip UAB'ui už visus 2010 metus. Kodėl?
- nes IĮ jau nėra - negalima pildyti PLN204A. Ir ta IĮ nelikviduota - paprasčiausiai pakeitė ir pavadinimą, ir juridinio asmens formą - tik tiek.
Visi pelnai ir nuostoliai už praėjusius laikotarpius algebriškai sudedami.
Laume rašė: Labai reikia pagalbos. Individuali imonė 2010 08 26 pertvarkyta į UAB .
Už kokį laikotarpį pildyti PLN204A ir už kokį PLN 204 ?
Kokį laikotarpį rašyti formoje "mokestinis laikotarpis" , ar 2010 01 01-2010 08 25 ?
O PLN 204 formoje "mokestinis laikotarpis" 2010 08 26-2010 12 31 ?
Pildoma tik PLN204, kaip UAB'ui už visus 2010 metus. Kodėl?
- nes IĮ jau nėra - negalima pildyti PLN204A. Ir ta IĮ nelikviduota - paprasčiausiai pakeitė ir pavadinimą, ir juridinio asmens formą - tik tiek.
Visi pelnai ir nuostoliai už praėjusius laikotarpius algebriškai sudedami.
L
2011-02-12 17:13
Laume
2011-09-11 07-14
Rainis rašė:
Laume rašė: Labai reikia pagalbos. Individuali imonė 2010 08 26 pertvarkyta į UAB .
Už kokį laikotarpį pildyti PLN204A ir už kokį PLN 204 ?
Kokį laikotarpį rašyti formoje "mokestinis laikotarpis" , ar 2010 01 01-2010 08 25 ?
O PLN 204 formoje "mokestinis laikotarpis" 2010 08 26-2010 12 31 ?
Pildoma tik PLN204, kaip UAB'ui už visus 2010 metus. Kodėl?
- nes IĮ jau nėra - negalima pildyti PLN204A. Ir ta IĮ nelikviduota - paprasčiausiai pakeitė ir pavadinimą, ir juridinio asmens formą - tik tiek.
Visi pelnai ir nuostoliai už praėjusius laikotarpius algebriškai sudedami.
Vadinasi man nereikėjo uždarinėt sąskaitų atskirais laikotarpiais ?
Oi ačiu Jums labai už atsakymą, o tai jau sukūriau dvi PLN
bet tai kur PLN204 deklaracijoje aš parodysiu savininkui išmokėtą atlyginimą ir mokesčius sodrai ? PLN 204 A deklaracijoje rodyčiau 22 ir 25 eil .
Rainis rašė:
Laume rašė: Labai reikia pagalbos. Individuali imonė 2010 08 26 pertvarkyta į UAB .
Už kokį laikotarpį pildyti PLN204A ir už kokį PLN 204 ?
Kokį laikotarpį rašyti formoje "mokestinis laikotarpis" , ar 2010 01 01-2010 08 25 ?
O PLN 204 formoje "mokestinis laikotarpis" 2010 08 26-2010 12 31 ?
Pildoma tik PLN204, kaip UAB'ui už visus 2010 metus. Kodėl?
- nes IĮ jau nėra - negalima pildyti PLN204A. Ir ta IĮ nelikviduota - paprasčiausiai pakeitė ir pavadinimą, ir juridinio asmens formą - tik tiek.
Visi pelnai ir nuostoliai už praėjusius laikotarpius algebriškai sudedami.
Vadinasi man nereikėjo uždarinėt sąskaitų atskirais laikotarpiais ?
Oi ačiu Jums labai už atsakymą, o tai jau sukūriau dvi PLN
bet tai kur PLN204 deklaracijoje aš parodysiu savininkui išmokėtą atlyginimą ir mokesčius sodrai ? PLN 204 A deklaracijoje rodyčiau 22 ir 25 eil .
A
2011-02-12 18:32
agise
Ačiū jums už patarimus.Taip , aš balanso nedarau .Viską vedu ŪOŽurnale ir pildau PLN204A.
1.Ar teisingai supratau(pvz): Pajamos 1000
Leidž atskaitymai - 300
Apmokestinamasis pelnas 700* 5%=35 pelno mokestis
700 -35(pelno mok) -630(neleidž atskaitymai)= 35 įmonės grynasis pelnas po apmokestinimo.
2.Tai , visdėlto , reikia tuos nelemtus 630 rodyti PLN204A , ar nereikia?Pasimečiau , nes du protingi žmonės sako skirtingai.
Atsiprašau , kad tokia žiopla , bet labai noriu suprast iki galo.Tiesiog , nebuvo pas mus niekad tų neleidžiamų.
1.Ar teisingai supratau(pvz): Pajamos 1000
Leidž atskaitymai - 300
Apmokestinamasis pelnas 700* 5%=35 pelno mokestis
700 -35(pelno mok) -630(neleidž atskaitymai)= 35 įmonės grynasis pelnas po apmokestinimo.
2.Tai , visdėlto , reikia tuos nelemtus 630 rodyti PLN204A , ar nereikia?Pasimečiau , nes du protingi žmonės sako skirtingai.
Atsiprašau , kad tokia žiopla , bet labai noriu suprast iki galo.Tiesiog , nebuvo pas mus niekad tų neleidžiamų.
wolf
11164
2011-02-12 18:37
wolf
2011-09-11 07-14
agise rašė: Ačiū jums už patarimus.Taip , aš balanso nedarau .Viską vedu ŪOŽurnale ir pildau PLN204A.
1.Ar teisingai supratau(pvz): Pajamos 1000
Leidž atskaitymai - 300
Apmokestinamasis pelnas 700* 5%=35 pelno mokestis
700 -35(pelno mok) -630(neleidž atskaitymai)= 35 įmonės grynasis pelnas po apmokestinimo.
Taip.
[quote:0d8360eb9e]
2.Tai , visdėlto , reikia tuos nelemtus 630 rodyti PLN204A , ar nereikia?Pasimečiau , nes du protingi žmonės sako skirtingai.
Atsiprašau , kad tokia žiopla , bet labai noriu suprast iki galo.Tiesiog , nebuvo pas mus niekad tų neleidžiamų.[/quote]
Nereikia
Kas sako skirtingai ?
agise rašė: Ačiū jums už patarimus.Taip , aš balanso nedarau .Viską vedu ŪOŽurnale ir pildau PLN204A.
1.Ar teisingai supratau(pvz): Pajamos 1000
Leidž atskaitymai - 300
Apmokestinamasis pelnas 700* 5%=35 pelno mokestis
700 -35(pelno mok) -630(neleidž atskaitymai)= 35 įmonės grynasis pelnas po apmokestinimo.
Taip.
[quote:0d8360eb9e]
2.Tai , visdėlto , reikia tuos nelemtus 630 rodyti PLN204A , ar nereikia?Pasimečiau , nes du protingi žmonės sako skirtingai.
Atsiprašau , kad tokia žiopla , bet labai noriu suprast iki galo.Tiesiog , nebuvo pas mus niekad tų neleidžiamų.[/quote]
Nereikia
Kas sako skirtingai ?
L
2011-02-12 18:58
Laume
ir man pasidarė įdomu, vadinasi ir UAB-ams PLN204 deklaracijoje nereikia prie neleidžiamų atskaitymų rodyt baudų sumos ?
wolf
11164
2011-02-12 19:17
wolf
2011-09-11 07-14
Laume rašė: ir man pasidarė įdomu, vadinasi ir UAB-ams PLN204 deklaracijoje nereikia prie neleidžiamų atskaitymų rodyt baudų sumos ?
PLN204 ir PLN204A pildymo principai skiriasi iš esmės
Laume rašė: ir man pasidarė įdomu, vadinasi ir UAB-ams PLN204 deklaracijoje nereikia prie neleidžiamų atskaitymų rodyt baudų sumos ?
PLN204 ir PLN204A pildymo principai skiriasi iš esmės
Rainis
15057
2011-02-12 19:40
Rainis
2011-09-11 07-14
agise rašė: .
2.Tai , visdėlto , reikia tuos nelemtus 630 rodyti PLN204A , ar nereikia?Pasimečiau , nes du protingi žmonės sako skirtingai.
Atsiprašau , kad tokia žiopla , bet labai noriu suprast iki galo.Tiesiog , nebuvo pas mus niekad tų neleidžiamų.
Jums jau rašė, kad į PLN204A rašote tik leidžiamus atskaitymus, todėl tų 630 Lt ten nereikia jokiu būdu.
Rašote pajamas, atimate neapmokestinamas pajamas, jei tokių yra, ir tada atimate iš tų pajamų tik leidžiamus atskaitymus. Viskas.
Ir jei nedarote balansų, tai nesukite sau galvos dėl gryno ir negryno pelno.
agise rašė: .
2.Tai , visdėlto , reikia tuos nelemtus 630 rodyti PLN204A , ar nereikia?Pasimečiau , nes du protingi žmonės sako skirtingai.
Atsiprašau , kad tokia žiopla , bet labai noriu suprast iki galo.Tiesiog , nebuvo pas mus niekad tų neleidžiamų.
Jums jau rašė, kad į PLN204A rašote tik leidžiamus atskaitymus, todėl tų 630 Lt ten nereikia jokiu būdu.
Rašote pajamas, atimate neapmokestinamas pajamas, jei tokių yra, ir tada atimate iš tų pajamų tik leidžiamus atskaitymus. Viskas.
Ir jei nedarote balansų, tai nesukite sau galvos dėl gryno ir negryno pelno.
L
2011-02-12 19:41
Laume
Aš PLN204 II dalies 4 eil įrašiau delspinigius VMI, kažin ar teisingai ? nes kaip suprantu delspinigiai didina apmokestinamąjį pelną
Rainis
15057
2011-02-12 19:48
Rainis
2011-09-11 07-14
Laume rašė: Aš PLN204 II dalies 4 eil įrašiau delspinigius VMI, kažin ar teisingai ? nes kaip suprantu delspinigiai didina apmokestinamąjį pelną
Taip, PLN204 toje dalyje rašote neleidžiamus atskaitymus ir didinate apmokestinamąjį pelną.
Laume rašė: Aš PLN204 II dalies 4 eil įrašiau delspinigius VMI, kažin ar teisingai ? nes kaip suprantu delspinigiai didina apmokestinamąjį pelną
Taip, PLN204 toje dalyje rašote neleidžiamus atskaitymus ir didinate apmokestinamąjį pelną.
A
2011-02-13 13:16
agise
Ačiū Wolf ir Raini. Nuoširdžiai dėkoju .Su deklaracijos pildymu dabar man aišku .
Jei jau tiek padėjote bukam daiktui , tai gal pabaikit mokint
Sakykim , įmonės metų rezultatas(PAJAMOS -LEIDŽ ATSK) = nuostolis (-2000 Lt). Delspinigiai 630 Lt.
Deklaracijoje -suprantu-parodau tą nuostolį.
Delspinigių niekur nerodau.
O kaip apskaitoje ? Delspinigių suma didinu nuostolį ? (2630?)
Bet kitamet deklaracijoje (jei bus pelnas) galėsiu mažinti pelną tik ta suma , kuri parodyta deklaracijoje, ty 2000 , ir apskaitoje nurašysiu 2000 Lt, o kaip tuomet apskaitoje su tais delspinigiais? Jie lyg ir pasikabins.Ar aš čia jau visai į lankas....
Jei jau tiek padėjote bukam daiktui , tai gal pabaikit mokint
Sakykim , įmonės metų rezultatas(PAJAMOS -LEIDŽ ATSK) = nuostolis (-2000 Lt). Delspinigiai 630 Lt.
Deklaracijoje -suprantu-parodau tą nuostolį.
Delspinigių niekur nerodau.
O kaip apskaitoje ? Delspinigių suma didinu nuostolį ? (2630?)
Bet kitamet deklaracijoje (jei bus pelnas) galėsiu mažinti pelną tik ta suma , kuri parodyta deklaracijoje, ty 2000 , ir apskaitoje nurašysiu 2000 Lt, o kaip tuomet apskaitoje su tais delspinigiais? Jie lyg ir pasikabins.Ar aš čia jau visai į lankas....
Rainis
15057
2011-02-13 13:30
Rainis
2011-09-11 07-14
agise rašė:
Sakykim , įmonės metų rezultatas(PAJAMOS -LEIDŽ ATSK) = nuostolis (-2000 Lt). Delspinigiai 630 Lt.
Deklaracijoje -suprantu-parodau tą nuostolį.
Delspinigių niekur nerodau.
O kaip apskaitoje ? Delspinigių suma didinu nuostolį ? (2630?)
Bet kitamet deklaracijoje (jei bus pelnas) galėsiu mažinti pelną tik ta suma , kuri parodyta deklaracijoje, ty 2000 , ir apskaitoje nurašysiu 2000 Lt, o kaip tuomet apskaitoje su tais delspinigiais? Jie lyg ir pasikabins.Ar aš čia jau visai į lankas....
Būtent taip - apskaitoje jūsų nuostolis didesnis, negu PLN204A.
Ir kitais metais pelno mokesčio sumažinimui galėsite panaudoti tik tą nuostolį, kuris yra deklaracijoje, o ne apskaitoje. Taip vadinamą "mokestinį nuostolį".
Ir tai, kad jūs tą nuostolį įrašysite į PLN204A, nereiškia, kad jūs jį "nurašysite" iš apskaitos. Apskaitoje pelnas ir nuostolis susidės, ir taip toliau tęsis.
agise rašė:
Sakykim , įmonės metų rezultatas(PAJAMOS -LEIDŽ ATSK) = nuostolis (-2000 Lt). Delspinigiai 630 Lt.
Deklaracijoje -suprantu-parodau tą nuostolį.
Delspinigių niekur nerodau.
O kaip apskaitoje ? Delspinigių suma didinu nuostolį ? (2630?)
Bet kitamet deklaracijoje (jei bus pelnas) galėsiu mažinti pelną tik ta suma , kuri parodyta deklaracijoje, ty 2000 , ir apskaitoje nurašysiu 2000 Lt, o kaip tuomet apskaitoje su tais delspinigiais? Jie lyg ir pasikabins.Ar aš čia jau visai į lankas....
Būtent taip - apskaitoje jūsų nuostolis didesnis, negu PLN204A.
Ir kitais metais pelno mokesčio sumažinimui galėsite panaudoti tik tą nuostolį, kuris yra deklaracijoje, o ne apskaitoje. Taip vadinamą "mokestinį nuostolį".
Ir tai, kad jūs tą nuostolį įrašysite į PLN204A, nereiškia, kad jūs jį "nurašysite" iš apskaitos. Apskaitoje pelnas ir nuostolis susidės, ir taip toliau tęsis.
T
2011-02-22 12:38
toitoi
ar nuo pajamos natūros 5 proc.nuo degalų kur reikia isskaiciuoti PVM leidžiami atskaitymai ar ne?
suteikėme auką partijai kurioje eilutėje rodyti PLN204, PARAMĄ TAI RODOME 11 IR 84 EILUTĖJE, o auką
suteikėme auką partijai kurioje eilutėje rodyti PLN204, PARAMĄ TAI RODOME 11 IR 84 EILUTĖJE, o auką
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui