Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Laba diena,
nelabai suprantu, kaip parodyti beviltiškas sumas PLN204. Kas nurašyta praeitais metais ir atgauta šiais -8 eil. ir 42 eil.Bet kas nurašyta 2011 metais į 6 kl. n.a., o paskui pirkėjas sumokėjo šitą sumą 2011 metais, atitinkamai padarytas įrašas K-6 kl. D-2 kl., ar reikia rodyti PLN204 šiose eilutėse?

Jeigu pajamų nėra pusės milijono ir darbuotojų skaičius ne 10, o mažiau tai pelno mok.tarifas 5 procentai?

Dar turi tenkinti šias sąlygas:

mic.vmi.lt/dukpublicone.do?&id=1002483906...
Ši nuostata negali būti taikoma vienetams kurie išvardinti PMĮ 5 str. 3 d.:

- Individualioms įmonėms, kurių savininkai ar šeimos nariai yra ir kitų individualių įmonių savininkai;

- Individualioms įmonėms, kurių savininkai ir (arba) jų šeimos nariai paskutinę mokestinio laikotarpio dieną kitame vienete valdo daugiau kaip 50 proc. akcijų (dalių, pajų) arba vienetai, kurių dalyvis yra individualios įmonės savininkas ir jis ar jo šeimos nariai paskutinę mokestinio laikotarpio dieną tame vienete valdo daugiau kaip 50 proc. akcijų;

- vienetams, kuriuose tas pats dalyvis paskutinę mokestinio laikotarpio dieną valdo daugiau kaip 50 proc. akcijų;

- Vienetams, kuriuose tie patys dalyviai kartu paskutinę mokestinio laikotarpio dieną valdo daugiau kaip 50 proc. akcijų.

Nuo 2010 metų ir vėlesnių metų mokestinių laikotarpių individualios įmonės, tikrosios ūkinės bendrijos ir komanditinės bendrijos, atitinkančios PMĮ 5 str. 2 ir 3 dalies reikalavimus visą pelną gali apmokestinti 5 poc. pelno mokesčio tarifu.

Nuo 2010 metų ir vėlesnių metų mokestinių laikotarpių nuostatos taikomos ir žemės ūkio veiklą vykdantiems vienetams.

Žemės ūkio veiklos nevykdo, yra vienintelis akcinykas, kitoj įmonėj jokių akcijų neturi.

Tada 5 procentai.

Uždirbtas nuostolis mokestine prasme neleidž. atskaitymais mažinamas? ir gali būti, kas esant buhalteriniam nuostoliui, atsiranda pelno mokesčiu apmokestinama suma?

Taip, man buvo toks atvejis, kai NA didelė suma, gaunasi nuostolis, nors pelno mokestis atsiranda.

Tarkim pajamos 600
Sanaudos 700
Gaunasi nuostolis -100

NA 200
Mokame pelno mokestį nuo 100

Ačiū Amadina.
Taip ir manau. Bet ..galvoju reik perklausti. Kažkaip galva jau susisuko...
ir PLN204 keliamas tas "mokestinis" nuostolis,ar ne?

Taip, 16 langelyje įrašiau tą nuostolį, o kai įrašiau neleidžiamus atskaitymus gavosi 44 langelyje suma su pliusu.

Nei karto netikslinau PLN204, geriau patylėsiu, kad nesuklaidinčiau jūsų.

Laba diena,

norėjau pasiklausti į kurias eilutes rašyti nuostolį dėl IT nurašymo (sugedo EKA - nurašyta į neleidžiamus nenudėvėta dalis ir atstatytas pirkimo PVM). Manau nuostolį reiktų į 13 eilutę, o PVM į 19 eilutę, ar viską kartu - į 13 eilutę.

Ar lengvatinis PM-tis pildant deklaraciją PLN204A individualios įmonės už 2011m. 13% ?

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10001...

Supratau 5%

GAL KAS GALĖTŲ IR MAN ATSAKYTI?

Turbūt didelio nusikaltimo nebus, kaip įrašysite.
Naudočiau abu langelius:
deklaravimas.vmi.lt/lt/Atsisiusti_forma_pildymui.a...

Ačiū labai už atsakymą.

Iš draudimo gavome už auto ivykį 10000 Lt
itraukiau į PLN 204 18 eik. ir 26 eil
buvo gauta remonto sask.2000 Lt
Ar man nereikia traukti į 16 eil.?

Dar pasitikslinu
10000Lt 18gr.prie visų pajamų
26gr.įtraukiu 10000 Lt
16gr.įtr.2000 Lt

Turiu tikslinti 2010m. apmokestinamąsias pajamas, sumažinti. Kaip man tai parodyti tikslinamoje PLN204?