Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų
L
2012-04-18 15:27
lorakill
Sveiki. Susisuko galvelė, reikia jūsų pagalbos 
Pildant 2010 PLN204 (aš koreguosiu, tai taip suprantu per naują reikia užpildyt su gerais skaičiais) po visu neleidžiamų atskaitymu ir neapm. pajamų gaunu pelną 1199 (pelno/nuost ataskaitoj buvo 3405 pelnas). 2008 m. buvo nuostolis -7453, 2009 m. nuostolis -3736. Tai 2010 m. pelną aš galiu sumažinti ir į PLN204 deklaracijos 50 laukelį įrašyti 1199 (didesnio neleidžia). Gausiu pelno mokesčio mokėti 0. 2011 m. irgi gausiu pelną, tai man dar atskaitymui liks iš 2008 ir 2009 m. 9990 nuostolio. Ar teisingai misliju? 
Pildant 2010 PLN204 (aš koreguosiu, tai taip suprantu per naują reikia užpildyt su gerais skaičiais) po visu neleidžiamų atskaitymu ir neapm. pajamų gaunu pelną 1199 (pelno/nuost ataskaitoj buvo 3405 pelnas). 2008 m. buvo nuostolis -7453, 2009 m. nuostolis -3736. Tai 2010 m. pelną aš galiu sumažinti ir į PLN204 deklaracijos 50 laukelį įrašyti 1199 (didesnio neleidžia). Gausiu pelno mokesčio mokėti 0. 2011 m. irgi gausiu pelną, tai man dar atskaitymui liks iš 2008 ir 2009 m. 9990 nuostolio. Ar teisingai misliju?
klem
3973
2012-04-18 18:50
klem
gumis rašė:
Sveiki. O naujos formos PLN204 yra tik PDF variantas?
Taip. Galima pildyti senesnę versiją. Vakar perdaviau
Tik jei reikės tikslinti, tai irgi tą seną variantą.
gumis rašė:
Sveiki. O naujos formos PLN204 yra tik PDF variantas?
Taip. Galima pildyti senesnę versiją. Vakar perdaviau
Tik jei reikės tikslinti, tai irgi tą seną variantą.
Byla
12118
2012-04-23 15:56
Byla
Pasakykite, parašau : 2009m. turėjome nuostolį, ir 2010 m. turėjome nuostolį, 2011 metais turime pelną. Klausimas, ar 2009m. nuostolį turėjau atsikelti į 2010 m. PLN204 ? Ačiū.
artas71
12027
2012-04-23 15:58
artas71
Ne. Yra siūloma atskirai registruotis (suvestinė) PLN204 rezultatus, kai yra perkeliamo nuostolio.
Byla
12118
2012-04-23 16:04
Byla
artas71 rašė:
Ne. Yra siūloma atskirai registruotis (suvestinė) PLN204 rezultatus, kai yra perkeliamo nuostolio.
Ačiū.
artas71 rašė:
Ne. Yra siūloma atskirai registruotis (suvestinė) PLN204 rezultatus, kai yra perkeliamo nuostolio.
Ačiū.
Retai_Dryzuota
455
2012-04-25 17:12
Retai_Dryzuota
Kokią pajamų sumą rašote į PLN204 deklaracijos 18 laukelį (pajamų, įtrauktų į mokestinio laikotarpio pelno mokesčio bazę, suma). Nurodote visas uždirbtas pajamas, ar imate skaičių iš pirmos pelno (nuostolių) ataskaitos eilutės "pardavimo pajamos"?
Rainis
15057
2012-04-25 17:16
Rainis
Retai_Dryzuota rašė:
Kokią pajamų sumą rašote į PLN204 deklaracijos 18 laukelį (pajamų, įtrauktų į mokestinio laikotarpio pelno mokesčio bazę, suma). Nurodote visas uždirbtas pajamas, ar imate skaičių iš pirmos pelno (nuostolių) ataskaitos eilutės "pardavimo pajamos"?
Tai visas.
Negi apskaičiuodami finansinį pelną, kažkurių pajamų nepripažįstate?
Retai_Dryzuota rašė:
Kokią pajamų sumą rašote į PLN204 deklaracijos 18 laukelį (pajamų, įtrauktų į mokestinio laikotarpio pelno mokesčio bazę, suma). Nurodote visas uždirbtas pajamas, ar imate skaičių iš pirmos pelno (nuostolių) ataskaitos eilutės "pardavimo pajamos"?
Tai visas.
Negi apskaičiuodami finansinį pelną, kažkurių pajamų nepripažįstate?
dassi
1020
2012-04-26 09:34
dassi
Laba diena, norėjau paklausti dar nėra patalpinta naujos formos, o reik registrų centrui priduot finansinę atskaitomybę ir įrašyt pelno mokestį, tai ką daryt?
klem
3973
V
2012-04-26 13:31
vitkis
Sveiki,ar teisingai, jei auto pirkimo PVM sumą (kuri įtraukta į savikainą) pelno deklaracijoje įrašiau į 83 laukelį, o skirtumą tarp nusidėvėjimo su PVM ir be PVM įrašiau į 5 laukelį prie neleidžiamų atskaitymų?
Rainis
15057
2012-04-26 14:35
Rainis
vitkis rašė:
Sveiki,ar teisingai, jei auto pirkimo PVM sumą (kuri įtraukta į savikainą) pelno deklaracijoje įrašiau į 83 laukelį, o skirtumą tarp nusidėvėjimo su PVM ir be PVM įrašiau į 5 laukelį prie neleidžiamų atskaitymų?
O kodėl taip keistai darote? Jei pirkimo PVM įtraukėte į savikainą, o ne priskyrėte iš karto sąnaudoms (leidžiamiems atskaitymams), tai nenusižengėte nei VAS, nei Pelno mokesčio įstatymui. Štai ištrauka iš 12 VAS:
"13. Į ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo savikainą neįskaičiuojamas grąžinamas pridėtinės vertės mokestis. Negrąžinamą pridėtinės vertės mokestį įmonė gali įskaityti į turto įsigijimo savikainą."
Pasielgėte gerai, ir normaliai nudėvėkite su visu PVM, nereikia jokių manipuliacijų PLN204.
vitkis rašė:
Sveiki,ar teisingai, jei auto pirkimo PVM sumą (kuri įtraukta į savikainą) pelno deklaracijoje įrašiau į 83 laukelį, o skirtumą tarp nusidėvėjimo su PVM ir be PVM įrašiau į 5 laukelį prie neleidžiamų atskaitymų?
O kodėl taip keistai darote? Jei pirkimo PVM įtraukėte į savikainą, o ne priskyrėte iš karto sąnaudoms (leidžiamiems atskaitymams), tai nenusižengėte nei VAS, nei Pelno mokesčio įstatymui. Štai ištrauka iš 12 VAS:
"13. Į ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo savikainą neįskaičiuojamas grąžinamas pridėtinės vertės mokestis. Negrąžinamą pridėtinės vertės mokestį įmonė gali įskaityti į turto įsigijimo savikainą."
Pasielgėte gerai, ir normaliai nudėvėkite su visu PVM, nereikia jokių manipuliacijų PLN204.
L
2012-04-26 19:47
Loreta13
Tai, kad PMĮ nusižengia.
14 straipsnis:
www3.lrs.lt/pls/inter2/dokpaieska.showdoc_...
rašė: 14 straipsnis. Turto įsigijimo kaina
1. Turto įsigijimo kaina – išlaidos, patirtos įsigyjant turtą, įskaitant sumokėtus komisinius atlyginimus bei mokesčius (rinkliavas), išskyrus Pridėtinės vertės mokestį, susijusius su šio turto įsigijimu.Todėl ir atsiranda neatitikimai.
Visuomet rekomenduoju PVM dėti į sąnaudas.
Mažiau skaičiavimų ir galvos skausmo :))
rašė: Pridėtinės vertės mokestis į turto įsigijimo kainą neįskaitomas, neatsižvelgiant į tai, ar vienetas yra PVM mokėtojas, ar ne. Šis mokestis į ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus įtraukiamas vadovaujantis PMĮ 24 str. 2 dalimi. mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
14 straipsnis:
www3.lrs.lt/pls/inter2/dokpaieska.showdoc_...
rašė: 14 straipsnis. Turto įsigijimo kaina
1. Turto įsigijimo kaina – išlaidos, patirtos įsigyjant turtą, įskaitant sumokėtus komisinius atlyginimus bei mokesčius (rinkliavas), išskyrus Pridėtinės vertės mokestį, susijusius su šio turto įsigijimu.
Visuomet rekomenduoju PVM dėti į sąnaudas.
Mažiau skaičiavimų ir galvos skausmo :))
rašė: Pridėtinės vertės mokestis į turto įsigijimo kainą neįskaitomas, neatsižvelgiant į tai, ar vienetas yra PVM mokėtojas, ar ne. Šis mokestis į ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus įtraukiamas vadovaujantis PMĮ 24 str. 2 dalimi.
Rainis
15057
2012-04-26 20:48
Rainis
Aaa.. na tada ji deklaruoja teisingai. Bet tokiu atveju turės vargo ne vienerius metus, tuos neleidžiamus atskaitymus deklaruodama. Ir dar apskaitoje turi atsirasti atidėtojo pelno mokesčio turtas.
L
2012-04-27 08:54
Loreta13
Rainis rašė: Aaa.. na tada ji deklaruoja teisingai. Bet tokiu atveju turės vargo ne vienerius metus, tuos neleidžiamus atskaitymus deklaruodama. Ir dar apskaitoje turi atsirasti atidėtojo pelno mokesčio turtas.Va, va...
Netausoja buhalteriai savo nervinių ląstelių :))
Rainis rašė: Aaa.. na tada ji deklaruoja teisingai. Bet tokiu atveju turės vargo ne vienerius metus, tuos neleidžiamus atskaitymus deklaruodama. Ir dar apskaitoje turi atsirasti atidėtojo pelno mokesčio turtas.
Netausoja buhalteriai savo nervinių ląstelių :))
L
2012-04-27 09:35
lorakill
Sveiki, ar PLN204 formos 18 laukelis, pajamos, turi sutapti su 12 mėnesių PVM deklaracijų I skyriaus sumomis (prekių tiekimo ir paslaugų teikimo sandoriai)?
Rainis
15057
2012-04-27 10:33
Rainis
lorakill rašė:
Sveiki, ar PLN204 formos 18 laukelis, pajamos, turi sutapti su 12 mėnesių PVM deklaracijų I skyriaus sumomis (prekių tiekimo ir paslaugų teikimo sandoriai)?
Nebūtinai.
lorakill rašė:
Sveiki, ar PLN204 formos 18 laukelis, pajamos, turi sutapti su 12 mėnesių PVM deklaracijų I skyriaus sumomis (prekių tiekimo ir paslaugų teikimo sandoriai)?
Nebūtinai.
georginija
207
2012-04-27 14:27
georginija
IŠ ES pirktų prekių neatskaitomą PVM esu užsiregistravusi kaip mokesčių nemažinančias sąnaudas. Ar reikia tokį PVM rodyti PLN204
Rainis
15057
2012-04-27 14:54
Rainis
georginija rašė:
IŠ ES pirktų prekių neatskaitomą PVM esu užsiregistravusi kaip mokesčių nemažinančias sąnaudas. Ar reikia tokį PVM rodyti PLN204
Ar esate PVM mokėtojai?
Kodėl prekių PVM jums yra neleidžiami atskaitymai?
georginija rašė:
IŠ ES pirktų prekių neatskaitomą PVM esu užsiregistravusi kaip mokesčių nemažinančias sąnaudas. Ar reikia tokį PVM rodyti PLN204
Ar esate PVM mokėtojai?
Kodėl prekių PVM jums yra neleidžiami atskaitymai?
georginija
207
2012-04-27 15:24
georginija
Mes PVM mokėtojai pirkome prekes pardavimui iš ES, bet mums netaikė 0 tarifo. Todėl užpajamuodama prekes sumokėtą PVM užsiregistravau į mokesčių nemažinančias sąnaudas
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui