Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Neturite nieko įrašinėti ir nėra tokios eilutės.
Mokesčiams grąžinti pateikite prašymą FR0781 (per Mano VMI).

Aciu Raini uz atsakyma.

Sveiki,

dėl PLN204.
paskaičiavus atostogų kaupimus metų pabaigai, atostoginių sąskaitos buvo koreguojamos:
D 4 kl.atostoginių kaupimas 8000
D 4 kl.sodros kaupimas 3000
K 6 kl. 11000

D 6 kl. 30
K 4 kl. garantin. fondo kaupimai 30

gal patartumėt, kaip man čia atvaizduot dabar PLN204? sodros ir GF kaupimai - neleidžiami? bet sodros kaupimų sąnaudos sumažėjo, o GF padidėjo.
Pernai PLN deklaracijoje niekur neatsispindėjo atostogų kaupimai. Ar niekur nerodyt, ar sodros sumažėjusius kaupimus rodyt 43 langelyje, o GF 19 lang?

Ačiū.

O kaip deklaravote sudarytus kaupimus anksčiau?
Ir ar darbuotojai turi nepanaudotų atostogų tik už 2012 metus?

darbuotojai turi nepanaudotų ir už ankstesnius metus, keli net neišnaudojo net už 2009.

Pažiūrėjau kaip buvo deklaruota (prieš tai tai darė dvi buhalterės):
2009 m. kaupimai visi (ir sodros, ir atostogų, ir Gf) dėti į neleidžiamus atskaitymus
2010 m. ir 2011 m. mažėjo žmonių, atlyginimai mažėjo, tai ir kaupimai mažėjo, sąnaudų sąskaita buvo kredituojama, PLN204 niekur nedėta.
Nežinau, kaip elgtis už 2012 m.

2012 metais buvo padaryta teisingai.
Lygiai taip pat reikėjo daryti ir kitais metais - senais kaupimais kredituoti sąnaudas, sudarytus naujus kaupimus rodyti PLN 204 kaip neleidžiamus.
Taigi dabar turėtumėte tikslinti PLN204 už 2010 ir 2011 metus, ir 2012 metų naujai sudarytus visus kaupimus (su visa Sodra) priskirti neleidžiamiems atskaitymams.
Tai pats paprasčiausias kaupimų apskaitos ir deklaravimo variantas.
Kitas (kiti) yra labai sudėtingas.

ta prasme, 2009 m buvo padaryta teisingai? bet tuomet kaupimai padidėję buvo, 6 kl debete, o kitais metais kredite, tik 2012 GF kaupimai padidėjo. vistiek viskas neleidžiami? ir 2010,2011 m?

Pirmais metais darau tai, nedaeina šiek tiek bet išmoksiu :)

o (čia teoriškai) jei skaičiuojant tik už ataskaitinius metus kaupimus - tuomet būtų leidžiami atskaitymai?

Leidžiami tik DU, Sodra ir GF neleidžiami.
Apsispręskite - atidžiai išsinagrinėkite atitinkamo VAS (Atlygis drabuotojui) metodines rekomendacijas, išmokite dirbti pagal jas, tada taip ir gyvenkite.
Nors, jei visgi kaupimai buvo sudarinėjami 2010 ir 2011 metais - tikslinti PLN reikės, nes neteisingas turėtų būti apskaičiuotas apmokestinamasis pelnas.

Atsiprašau, netiksliai gal buvau suformulavusi , kaip praeitais metais buvo deklaruoti ir sudaryti atostogų kaupimai.
Pažiūrėjau dar seniau - 2008 ir 2009 m. kaupimai didėjo, todėl jų SKIRTUMAS buvo dėtas į neleidžiamus atskaitymus - PLN204 19 eil.( o buvau parašiusi, kad VISI)

2010 IR 2011 m. kaupimai mažėjo, (sąnaudos kredite), PLN deklaracijoje SKIRTUMAS niekur neatspindėtas. (o turėjo?)

2012 m. kaupimai mažėjo, kiek suprantu, man sumažėjusį SKIRTUMĄ reikia parodyti PLN204 deklaracijoje 43 eil?

jei būtų padidėję, dėčiau skirtumą į 19 eil?

Sveiki,
Įmonė pateikė vežėjui pretenziją žalai atlyginti, ty vežėjas nepataisomai sugadimo krovinį. Važėjas leido suprasti, kad pretenzijos nepripažysta ir jos nekompensuos.Klausimas, ką laikyti patirta žala, ar vertė, kurią turėjo sumokėti prikėjas (Invoice) ar gamyboje patirtos sąnaudos? kaip reikėtų deklaruoti metinejė PM deklaracijoje? Iš anksto dėkoju.

Labas,

trumpas klausimėlis - turiu patvirtintą sąskaitos kopiją 2013-03-02 nors išrašyta ji 2012-12-31. Tai apyvartos nuolaida už per 2012 metus jiems parduotą produkciją. Iš karto turiu mažinti PLN204 18 laukelį? Dar galvoju apie 43?

Ačiū!

Labia laukiu Jūsų nuomonės man rūpimu klausimu

Jei buvo parduotas įmonės dar nenusidėvėjęs IT, tai pildant PLN204A turto perleidimo nuostolis rašomas į 2 lapo 15 eil. "IT įskaitant nebaigtą statybą) perleidimo nuostolių suma (apskaičiuojama pagal PMĮ 16 str.)?

UAB turi rezultatus
2009m nuostolis-46681
2010m pelnas 32646
2011m nuostolis 6351
2012m pelnas 1563
Noriu patikslinti: PLN204 uz 2012 m eilute 50 rasome suma 1563.00Lt ir nemokame PM?

Teisingai

Sveiki, noriu pasitikslinti, jeigu buvo 2012 metais parduoti kitos įmonės vertybiniai popieriai tai reikia pildyti priedą PLN204B?

oj seną formą pažiūrėjau..
į kuriuos langelius reikia įrašyti vertybinių popierių pardavimo pelną? įrašiau į 96,86 3000Lt, kad buvo pelnas, bet man bendras nuostolis padidėja.. nesuprantu.. ačiū

Sveiki, gal galit padėt, nes jau visai susipainiojau su atostoginių kaupimais.
pvz. 2011 m. Atostoginių kaupiniams atidėta
D 6141 9000 DU
D 6142 2790 Sodra (neleidžiami)
D 6143 18 GF (Neleidžiami)
K 4466 11808
2012 m. koreguoju (Naikinu) seną kaupimą ir priskaičiuoju naujai
D 6141 6000 DU
D 6142 1860 Sodra
D 6143 12 GF
K 4466 7872
Kaip turiu rodyti PLN204? 15 eil. 1872 (1860+12(2012 m. sodra ir GF)), o 43 eil. 2808 (2790+18(2011m. sodra ir garantinis))? ar tik skirtumą?

Laba diena. Jei 201m buvo penas, 2011 nuostolis ir 2012 nuostolis tai į deklraraciją rašau tik 18 eilutėje visas pajamas, nuostolį atsikeliu iš P/N ataskaitos į 1 eilutę ir metinėje deklraracijoje matosi tik 46 eilutėje mokestinis rezultatas .Neleidžiamų neturim, neapmokestinamų pajamų irgi ne.

Reikia atsikelti mokestini nuostoli Is PLN204