Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Principas teisingas - dėl sumų tikrinkit savarankiškai

Dekoju
na kadangi pelno 2014m buvo virs 1 800 000 Lt
tai manau visa suma galiu traukti dvigubai 40000 Lt

Ačiū wolf už pagalbą.

Sveiki. Pildau PLN204(v4) už 2014 metus. 45 eilutėje rašau praėjusių metų nuostolį 227 lt? S priede 06 kodu įrašau reprezentacines išlaidas. Ar 21 kodu turiu rašyti atostoginių kaupinius ( 2013 m. tenkantys DU kaupiniai + 2014 m. sodros atostoginių kaupimai)? Ar teisingai suprantu?

Kaupiniai nėra atidėjiniai, tai įsipareigojimai. O kodėl atostog. kaupiniai 2013 metų, o sodra 2014 ?
Anksčiau atostogų kaupinius dedavom į 19 lauk. dabar.manau į 31 kodu į S priedą.

Laba diena. vidutinis darbuotojų skaičius 10,04 žm. Koks pelno mokestis tarifas 15 ar 5 proc.

Manau, kad 5 proc. tarifas negali būti taikomas reikia žiūrėti grežtai <= 10 ar daugiau nei 10.
Čia manau yra daugiau nei 10 - 5 proc. tarifas netaikomas

Be abejo negerai kad naujo formoje nėra skaičias po kablio - kaip buvo PLN204 3 versijoje.

ar nuostoliai dėl ilgalaikio turto nurašymo (turtas pavogtas) gali būti laikomi leidžiamais atskaitymais, jeigu turime raštą iš policijos, kuriame nurodytos įvykio aplinkybės ir išvardinti pagrobti daiktai, tarp kurių yra ir minėtasis IT. ?

Neleidžiami
Nemoku gerai įkelti, leidinys IT nusidėvėjimo sąnaudos lygtai 36 psl
www.vmi.lt/cms/web/kmdb/1.15.2#Scroll_400

Ačiū, tikslesnė nuoroda čia jeigu veiks:
www.vmi.lt/cms/documents/10174/8274962/Ilgalaikio+turto+nusid%C4%97vejimo+s%C4%85naudos/19a641bf-d81e-4c9b-a70e-38113ccc8ada

SVEIKI, pildau PLN, 2014 turejome draudiminį įvykį:

2014.01.30 UAB Krasta Auto už atliktus darbus išrašė PVM s.f.KV075048
Draudiminis remontas priskiriamas sąnaudomis D6211 K443 28929.46
PVM 21 % D24311 K443 6075.19

2014.01.30 Draudimo bendrovė ERGO Insurance SE Lietuvos filialas atlygina nuostolius UAB Krasta Auto
Draudiminės pajamos D2437 K5211 28529.46

2014.01.30 Mažinamas įsiskolinimas UAB Krasta Auto D443 K2437 28529.46
2014.01.30 Užskaitomas Draudimo bendrovė ERGO Insurance SE Lietuvos filialas išmokėjimas

Skolos UAB Krasta Auto likutis pagal PVM s.f. :
28929.46+6075.19-28529.46=6475.19 Lt
AR teisingai mąstau: pajamos papuola į PLN 18 eil. o patirtos sąnaudos-leidžiami atskaitymai, ir tos sumos nereikia niekur įrašyti...

Labai laukiu pagalbos. Ačiū

K5211 28529.46 Papuola 5 18 eil. ; S dalyje 22 kodu ; Z dalyje 01 kodu Atrodo taip :)

Laba diena, prašau jūsų pagalbos: pildau PLN204A priedą L, kur rašomos sąnaudų sumos. Sustojau ties VSD įmokomis už įmonės savininką 26,3 proc., papildomai pencijos kaupimui 1 proc. ir PSD 9 proc. Ar teisingai suprantu, kad šių įmokų sumos rodomos kodu 21 "Kiti leidžiami ir ribojamų dydžių leidžiami atskaitymai"?.
Ir dar vienas klausimas - ar visi kiti mokesčiai, tokie kaip garantinis fondas, už taršą, banko komisiniai, draudimas taip pat 21 kodu? Dėkoju už atsakymus.

Sveiki. Visi mokesčiai ir 26,3 ir 9 proc ir kiti patenka į 21 kodą. Tas 1 sodros procentas tai abejoju ar tikrai leidžiami atskaitymai.

Sveiki,

pildant PLN204, nenaudojamo veikloje IT nusidėvėjimas - neleidžiami atskaitymai, kokiu kodu deklaruojami? 31?

Sveiki,
Dėl atostogų rezervo neramu.
Metų eigoje žmonėms priskaičiuojama alga, atostoginiai kas mėnesį D 6114 K4461
O gruodžio 31 dieną :
1-paskaičiuoju at.rezervą nepanaudotoms atostogoms ir apskaitoje priskaičiuoju D61149 Atost.kaupiniai (neleidžiami atskaitymai) K 4466, kurį dedu PLN2014-S priede 21 eilutėje
2-Anuliuoju sukauptą rezervą praėjusių metų gruodžio 31 d.nes atostogavo D4466 K61149, kurį PLN204 dedu į 32 eilutę.


IR VISKAS?
2014.12.31 pas mane 61149 minusinė

Skaitykit S priede prie kiekvieno kodo yra nurodytas Pelno mokesčio įstatymo straipsnis. Jei patenkat į PM 18 ir 19 str tai kodas 03, jei nepatenkate, tai vėl skaitot kur tinka Jūsų atvejis.

Patarkite, prašau.

Padariau MFA, užsipildžiau PLN 204. Visada PLN204 teikdavau po akcininkų susirinkimo kai patvirtindavo MFA.
Pernai buvo nuostolis, PM nemokėjome, šiemet pelnas, tai atskaitau 70 proc. nuostolio, o nuo 30 proc. mokėsiu PM. Bet šiek tiek abejoju (nes tokio atvejo dar nebuvo mano buhalterinėje patirtyje ), todėl galvoju ar galima teikti PLN204 dar esant nepatvirtintai MFA, nes jeigu ką nors neteisingai padariau PLN204 ir man ją atmestų, pataisius pasikeistų PM, o jei jau MFA būtų patvirtinta, tai pakeitus PM, keistusi MFA?

Ačiū

Žinoma, kad galite pateikti. Bet manau, kad teikti PLN nereikia, tiesiog ją dabar užpildykite ir jei viskas gerai nerodys jog formoje yra klaidų. O jei klaidų nėra vadinasi ją galima ir teikti VMI.