Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

wolf rašė:
Na kaip gali valstybės institucija vertinti kaip pagalbininką, kaip po atsakymo į klausimą, iškyla dar daugiau klausimų. Faktas kad VMI iki galio nesupranta atostoginių kaupinių skaičiavimo per testinį laikotarpį, tai pat pilnai nesupranta perskaičiavimo pagal koeficientą 1,289 - kaip apskaitoje, neatsiranda papildomos sąnaudos, o atliekama tik likučių restruktūrizaciją (D4 K4). Taigi labai aiškaus patvirtinimo neturiu, turi tokius teiginius:
1) taip reikia naudoti 32 laukelį PLN204 - kad parodyti LA (kad VMI nesupranta kaip buvo atliekamas perskaičiavimas parodo ir tai, kad teigiama kad šios sumos turėjo pateikti į 19 laukelį (jei viskas būtų padaryta laiku)
2) Yra tvirta pozicija visas korekcijas ir tikslinimus atlikti būtent 2018 metų PLN204 (klausimas dėl galimybės viską atvaizduoti 2019m. - paneigtas). Žiūrint visiškai neformaliai - metais vėliau nurodydami leidžiamus atskaitymus valstybės nenuskriaustumėt.
3) skaičiavimo AtostoginiuKaupiniaiBeSodros(2018.12.31)*0,289
ar
AtostoginiuKaupiniaiBeSodros(2018.12.31)*1,289 - AtostoginiuKaupiniaiBeSodros(2018.12.31)
Nekomentavo papildomai, bet ir nepaneigė. Bet žodžiai suformuotas analogiškas skaičiaivimo principas dar 2019 m. individualiame atskyme.
"Įmonei 2018 m. gruodžio 31 d. perskaičiavus atostogų atidėjinių sumą pagal Įstatymo nuostatas, t. y. vidutinį darbo užmokestį padidinus 1,289 karto, taip apskaičiuota padidėjusi atidėjinių suma taip pat priskiriama 2018 metų leidžiamiems atskaitymams. Kadangi atostoginių atidėjinio sumą padidinus 1,289 karto, VSD įmokos tampa jų dalimi, todėl VSD įmokos (perkeltos darbuotojui) leidžiamiems atskaitymams priskiriamos kartu su padidėjusia atostoginių atidėjinių suma."

Akmena rašė:
kaip sakant susibalamūtinau,
atostogų rezervo koregavimai pas mane
D4 1000
K6 1000
čia apie sodrą, tai tas 1000 eur į PLN 32 eilutę ar kaip ..

Akmena rašė:
Taip, pokytis,

wolf rašė:

Jei Tai Sodros dalis, kuri kaip kaupimas buvo pripažįstamai neleidžiamais atskaitymais, tai tada suma į 32 laukelį, nes K6 sumažino leidžiamus atskaitymus ir dabar juos reikia padidinti.

Be kaip suprantu čia situacija nesusiję su 2018/2019 m. perskaičiavimo problema 1,289 koeficientu.

Snaiga rašė:
Laba diena,
jeigu už įdaužtą automobilė, gavome sumą ne iš draudomo , o iš bendrovs, kuri buvo kalta, o po to tą sumą sumokėjome remontą, ar galima šią sumą dėti į neapmokestinamąsias pajamas ?

xvijox rašė:
Laba diena, pildant UAB PLN204 6v už 2019m. į kokią eilutę reikia įrašyti ankstesnių metų nuostolius kad sumažinti pelno mokesčio apmokestinimą ?

xvijox rašė:
Pasitikslinti, prie to pačio, jei įmonė 2018 metais turėjo nuostolį -1300 eur., o 2019 jau dirbo pelningai 900 eur.,ar turi 70% (900*70%= 630 eur) nuostolio panaudoti šiemet apmokestinamajam pelnui. Įmonė taiko 5 % PM tarifą sumažinti pelno mokesčiui paskaičiuoti, ar į 45 eil. galima rašyti visa suma 900 eur. ir pelno mokestis butų 0
Ačiū.

xvijox rašė:
Pasitikslinti, prie to pačio, jei įmonė 2018 metais turėjo nuostolį -1300 eur., o 2019 jau dirbo pelningai 900 eur.,ar turi 70% (900*70%= 630 eur) nuostolio panaudoti šiemet apmokestinamajam pelnui. Įmonė taiko 5 % PM tarifą sumažinti pelno mokesčiui paskaičiuoti, ar į 45 eil. galima rašyti visa suma 900 eur. ir pelno mokestis butų 0
Ačiū.

allana rašė:

Jeigu nėra niuansų del 5 % PM, nereikia jokių perskaiąiavimų, tai į 45 eil rašome 630 €, nuo 270 € mokame PM,
dar reikia įvertinti leidžiamus - neleidžaimus atskaitymus

xvijox rašė:

Ačiu, supratau, PM nuo 270 eur.

jofky rašė:


Atvirkščiai. Jegu jūsų PM 5 proc nuostolius perkialiat 900, jeigu PM 15 proc tada nuostuoliai 630

wolf rašė:
Aišku kas dirba tas neklysta - bet skaitau aš Jūs ir darosi keista. Kodėl po patarimo, kuris nelogiškas ir neteisingas eina automatinis sutikimas ir Valio begu dirbti ... iškarto nekyla abejoniu ? ir PMĮ 30 str. 4 d. ne autoritetas ?

xvijox rašė:

Taip Jūsų pastaba laiku, perskaičius PMĮ 30 str. 4 d. supratau kad kaip tik reikia taikyti 70 proc.