Motherboard
710
#56232 2004-01-16 07:32 Motherboard
Man patogiau žaisti su 2511 "būsimųjų laikotarpių PVM"
Gaunu sąskaitą sausio 10 d už gruodžio mėn:
Gruodžio mėn įrašas:
D 600 K 45 50,00Lt
D 2511 K 45 9,00 Lt
Sausio mėn:
D 251 K 2511 9,00 Lt
Tokiu būdu dirbdama niekada nepametu PVM, kuris nesutampa su mėnesio paslaugomis.

vilma2
117
#56235 2004-01-16 07:40 vilma2
Ačiukas nieko_sau! Ir geros dienos visiems!

Spanguole
817
#124213 2004-11-23 10:42 Spanguole redaguota: 2011-09-11 03-33
Gal kas turite ryšio paslaugų teikimo sutarties pavyzdį? Ar nuorodą, kur ieškoti? smile
[color=red][/color][size=18][/size]
aūūūūū smile

odisejas
299
#124256 2004-11-23 11:55 odisejas
Mes tai kartais būname priversti pvz. lapkričio 5 d. rašyti sąskaitą faktūrą už spalio mėnesį ir joje rašome kaip išrašymo dieną paskutinę spalio darbo dieną. Priežąstis ta, kad nuomojame kompiuterinį tinklą ir įrangą ir nuomos sutartis numato, kad nuomos mokestis mažinamas tam tikru procentu, jei įranga kažkiek laiko neveikia. O kiek laiko įranga neveikė, apskaičiuojama sekančio mėnesio pirmomis dienomis. Konsultavomės su VMI, tai pasakė, kad geriau rašyti ant sąskaitos praėjusio mėnesio paskutinę dieną, bet tai padaryti iki kito mėnesio 10 dienos, nors prieš tai buvau įsitikinęs, kad tokioje situacijoje reikia rašyti sekančio mėnesio data, bet tiesiog PVM traukti į ankstesnio mėnesio ataskaitą...

Sebestijonas
2424
#124360 2004-11-23 14:08 Sebestijonas
PVM galima traukti tik į tą mėnesi kurio mėnesio data datuota sąskaita, o kitas paslaugas į sanaudas kokiam mėnesiui jos priklauso, bet nieko baisaus kad spalio mėnesio telekomo paslaugas įtrauksi į lapkričio mėnesio sąnaudas, kadangi pelno mokeščio atžvilgiu mokestinis laikotarpis yra kalendoriniai metai, tik gavus s-ta už gruodžio mėnesį sausio mėnesyje kitų metų, reikia būtinai itraukti telekomo išlaidas į gruodžio mėnesi o pvm į kitų metų sausio mėnesį. Nes PVM ataskaitinis laikotarpis yra kalendorinis mėnuo,

Gob
703
#141193 2005-01-28 15:08 Gob
Mes taip pat isstatinejame saskaitas uz el. energija, tik as nelabai zinau, kaip man uzsipajamuoti, ta gauta elektros tinklu saskaita.

Irmina
1886
#141197 2005-01-28 15:14 Irmina redaguota: 2011-09-11 03-37

Gob rašė:

Mes taip pat isstatinejame saskaitas uz el. energija, tik as nelabai zinau, kaip man uzsipajamuoti, ta gauta elektros tinklu saskaita.



Kas tau konkrečiai neaišku? Pajamuoji, kaip kiekvieną gautą sąskaitą. Suma be PVM į sąnaudas mėnesio, kada gautos paslaugos, PVM į mėn., kada išrašyta sąskaita. Sebestijonas išaiškino gerai.

Kas nieko nežino, turi viskuo tikėti

Gob
703
#141202 2005-01-28 15:24 Gob redaguota: 2011-09-11 03-37
PVM dejimas man tai viskas aisku.
Ta prasme, kad mes su el tinklais sudare sutarti, kad jie musms israsys saskaita uz viso pastato sunaudota elektros energija, o mes ta suma paskirstysime, kitiems tame pastate besinuomojantiems.
1. Dabar kaip man uzsipajamuoti ta gauta saskaita, t.y. ar kaip koki kita turta, ar dar kitaip, ar iskart i sanaudas deti?
2. As po to israsau saskaitas kitiems uz elektra.
3. Ir po to gavusi pinigus is tu besinuomojanciu, pervedu i elektros tinklus.
4. Tai as sitos veiklos pajamas priskiriu kitai veiklai.
5. Ar ir nuo gautu pajamu uz el. energija reikes moketi keliu mokesti?
Cia tai prirasiau, tik nezinau ar suprasit. smile

Gob
703
#141206 2005-01-28 15:52 Gob
Dar vienas dalykas. Gal siuo atveju teisingai mastau, darant tokias saskaitu korespondencijas:
Jei priskiriu elektra kitai veiklai, tuomet gaunasi taip:
Siuo atveju mes uz sausio menesio el energija saskaita gavome ir ja po to israseme sausio menesi.
1. Gavus saskaita is el tinklu:
D-62 100.-
D-2431 18.-
K-443 118.-

2. Sau tenkancias islaidas priskiriu taip:
D-6118 10.-
K-62 10.-
K-2431 1.80

3. Israsom saskaitas kitiems:
D-241 106.20
K-52 90.-
K-4484 16.20

4. Gavus pinigus us israsytas saskaitas:
D-271 106.20
K-241 106.20

5. Mes galutinai sumokam elektros tinklams:
D-443 118.-
K-271 118.-

Ar uz gautas pajamas reikes skaiciuoti keliu mokesti? Ir koks jo tarifas yra taikomas 0.3 ar 0.48? Labai aciu.

Cha-cha
5594
#141214 2005-01-28 16:21 Cha-cha
Kelių mokestį skaičiuoti reikės. O tarifas bendras, tiek kiek taikote savo įmonėje

Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems

Jotjot
856
#141243 2005-01-28 20:27 Jotjot redaguota: 2011-09-11 03-37

Cha-cha rašė:

Kelių mokestį skaičiuoti reikės. O tarifas bendras, tiek kiek taikote savo įmonėje



Turime analogišką situaciją ir kelių mokesčio nuo subabonentui tenkančios paslaugų dalies nemokame, nes:
1. Juridiškai įforminome subsantykius.
2. Pagal kelių mokesčio įstatymą: 1. Atskaitymų nuo pajamų mokėtojai – juridiniai asmenys, išskyrus pelno nesiekiančius juridinius asmenis, šio įstatymo 1 priedėlyje nurodytų dydžių atskaitymus į Programos finansavimo sąskaitą moka nuo pajamų už parduotas prekes ir suteiktas paslaugas (pirmas esminis momentas), ir
3. Neimame iš subabonento jokio atlygio už tarpininkavimo paslaugą (antras esminis momentas).

Korespondencijos tokios, tik antroje operacijoje dėl PVM nesupratau smile

Modestas
7023
#141297 2005-01-29 18:31 Modestas redaguota: 2011-09-11 03-37

Gob rašė:

Dar vienas dalykas. Gal siuo atveju teisingai mastau, darant tokias saskaitu korespondencijas:
Jei priskiriu elektra kitai veiklai, tuomet gaunasi taip:
Siuo atveju mes uz sausio menesio el energija saskaita gavome ir ja po to israseme sausio menesi.
1. Gavus saskaita is el tinklu:
D-62 100.-
D-2431 18.-
K-443 118.-

2. Sau tenkancias islaidas priskiriu taip:
D-6118 10.-
K-62 10.-
K-2431 1.80

3. Israsom saskaitas kitiems:
D-241 106.20
K-52 90.-
K-4484 16.20


4. Gavus pinigus us israsytas saskaitas:
D-271 106.20
K-241 106.20

5. Mes galutinai sumokam elektros tinklams:
D-443 118.-
K-271 118.-

Ar uz gautas pajamas reikes skaiciuoti keliu mokesti? Ir koks jo tarifas yra taikomas 0.3 ar 0.48? Labai aciu.



Pagal reikėtų ne per pajamas rodyti o mažinti sąnaudas, tavo atveju K620

Lika
162
#141316 2005-01-29 20:51 Lika
Nusipirkom vežimo paslauga 11 mėn, o pardavėm 12 mėn.
Buvau MI konsultuotis, sakė, gerai. Pardavimo PVM
bus tą mėnesį, kada išrašyta sąskaita t.y. 12 mėn.
Bet man visvien neramu, juk PVM įstatyme lyg ir reikalauja
PVM sumokėti kada paslauga atlikta, jei sąskaita nelaiku išrašyta.
Gal kas turit kokių minčių?

Gob
703
#141460 2005-01-31 08:10 Gob redaguota: 2011-09-11 03-37
[quote=Modestas]

Gob rašė:

Dar vienas dalykas. Gal siuo atveju teisingai mastau, darant tokias saskaitu korespondencijas:
Jei priskiriu elektra kitai veiklai, tuomet gaunasi taip:
Siuo atveju mes uz sausio menesio el energija saskaita gavome ir ja po to israseme sausio menesi.
1. Gavus saskaita is el tinklu:
D-62 100.-
D-2431 18.-
K-443 118.-

2. Sau tenkancias islaidas priskiriu taip:
D-6118 10.-
K-62 10.-
K-2431 1.80

3. Israsom saskaitas kitiems:
D-241 106.20
K-52 90.-
K-4484 16.20


4. Gavus pinigus us israsytas saskaitas:
D-271 106.20
K-241 106.20

5. Mes galutinai sumokam elektros tinklams:
D-443 118.-
K-271 118.-

Ar uz gautas pajamas reikes skaiciuoti keliu mokesti? Ir koks jo tarifas yra taikomas 0.3 ar 0.48? Labai aciu.



Pagal

Tai tokiu atveju ir nemokesim keliu mokescio, jei K620. Nes niekur nerodysim pajamu saskaitos turbut teisingai suprantu, o 2 sask korsespond turetu atrodyti turbut taip:
D6118 10.-
K62 10.-
Ar tesingai galvoju?

Modestas
7023
#141724 2005-01-31 19:57 Modestas redaguota: 2011-09-11 03-37
[quote=Gob]

Modestas rašė:



Gob rašė:

Dar vienas dalykas. Gal siuo atveju teisingai mastau, darant tokias saskaitu korespondencijas:
Jei priskiriu elektra kitai veiklai, tuomet gaunasi taip:
Siuo atveju mes uz sausio menesio el energija saskaita gavome ir ja po to israseme sausio menesi.
1. Gavus saskaita is el tinklu:
D-62 100.-
D-2431 18.-
K-443 118.-

2. Sau tenkancias islaidas priskiriu taip:
D-6118 10.-
K-62 10.-
K-2431 1.80

3. Israsom saskaitas kitiems:
D-241 106.20
K-52 90.-
K-4484 16.20


4. Gavus pinigus us israsytas saskaitas:
D-271 106.20
K-241 106.20

5. Mes galutinai sumokam elektros tinklams:
D-443 118.-
K-271 118.-

Ar uz gautas pajamas reikes skaiciuoti keliu mokesti? Ir koks jo tarifas yra taikomas 0.3 ar 0.48? Labai aciu.



Pagal

Tai tokiu atveju ir nemokesim keliu mokescio, jei K620. Nes niekur nerodysim pajamu saskaitos turbut teisingai suprantu, o 2 sask korsespond turetu atrodyti turbut taip:
D6118 10.-
K62 10.-
Ar tesingai galvoju?



Deja kelių mokestį vistiek reikės mokėti....
Čia kalba eina apie finansinę apskaitą, o ne apie mokestinę.

Gob
703
#141873 2005-02-01 11:17 Gob redaguota: 2011-09-11 03-37
[quote=Modestas]

Gob rašė:



Modestas rašė:



Gob rašė:

Dar vienas dalykas. Gal siuo atveju teisingai mastau, darant tokias saskaitu korespondencijas:
Jei priskiriu elektra kitai veiklai, tuomet gaunasi taip:
Siuo atveju mes uz sausio menesio el energija saskaita gavome ir ja po to israseme sausio menesi.
1. Gavus saskaita is el tinklu:
D-62 100.-
D-2431 18.-
K-443 118.-

2. Sau tenkancias islaidas priskiriu taip:
D-6118 10.-
K-62 10.-
K-2431 1.80

3. Israsom saskaitas kitiems:
D-241 106.20
K-52 90.-
K-4484 16.20


4. Gavus pinigus us israsytas saskaitas:
D-271 106.20
K-241 106.20

5. Mes galutinai sumokam elektros tinklams:
D-443 118.-
K-271 118.-

Ar uz gautas pajamas reikes skaiciuoti keliu mokesti? Ir koks jo tarifas yra taikomas 0.3 ar 0.48? Labai aciu.



Pagal

Tai tokiu atveju ir nemokesim keliu mokescio, jei K620. Nes niekur nerodysim pajamu saskaitos turbut teisingai suprantu, o 2 sask korsespond turetu atrodyti turbut taip:
D6118 10.-
K62 10.-
Ar tesingai galvoju?



Deja kelių mokestį vistiek reikės mokėti....
Čia kalba eina apie finansinę apskaitą, o ne apie mokestinę.


Tai as visai jau susipaniojau.
3. Israsom saskaitas kitiems:
Tai ka man rasyti: ar 52 ar 62 saskaita?
D-241 106.20
K-52 ar 62 90.-
K-4484 16.20

Gob
703
#141930 2005-02-01 13:56 Gob redaguota: 2011-09-11 03-37
Deja kelių mokestį vistiek reikės mokėti....
Čia kalba eina apie finansinę apskaitą, o ne apie mokestinę.[/quote]
Tai as visai jau susipaniojau.
3. Israsom saskaitas kitiems:
Tai ka man rasyti: ar 52 ar 62 saskaita?
D-241 106.20
K-52 ar 62 90.-
K-4484 16.20
[/quote]
Kadangi noredami apskaiciuoti keliu mokesti, as turiu rodyti pajamas.Labai prasau padekite.

Gob
703
#141984 2005-02-01 15:59 Gob redaguota: 2011-09-11 03-37

Gob rašė:

[i][i][i]Deja kelių mokestį vistiek reikės mokėti....
Čia kalba eina apie finansinę apskaitą, o ne apie mokestinę.

[/i][/i][/i]Tai as visai jau susipaniojau.
3. Israsom saskaitas kitiems:
Tai ka man rasyti: ar 52 ar 62 saskaita?
D-241 106.20
K-52 ar 62 90.-
K-4484 16.20
[/quote]
Kadangi noredami apskaiciuoti keliu mokesti, as turiu rodyti pajamas.Labai prasau padekite.
[/quote]
Negi niekas nebeatsilieps?

Jotjot
856
#141990 2005-02-01 16:46 Jotjot redaguota: 2011-09-11 03-37
Taip, pagal . Iš konteksto supratau, kad jūsų įmonė nėra elektros nei gamintojas, nei tiekėjas. Dalį el.energijos naudojate savo poreikiams ir tarpininkaujate (subsantykiai) tarp EL.TINKLŲ ir trečiiojo asmens. Kelių mokestį privalėtumėte mokėti, jei turėtumėte iš tarpininkavimo naudos (už tarpininkavimą imtumėte mokestį). Mūsų atveju išrašydami PVM sąsk. už trečiojo asmens sunaudotą el. energiją neturite didinti ar kitaip keisti el.tinklų nustatytų įkainių už elektrą. Trečiasis asmuo kompensuoja jums išlaidas, kurias jūs nustatote sudarydami su juo subabonentinę sutartį. Joje reikia numatyti kaip bus apskaitomas sunaudotos el.energijos kiekis, tarifas. Taip pat turite atsižvelgti ar subsantykiams neprieštarauja el.tinklai. Dažniausiai tai nurodoma sutartyse su elektros tiekėju ir tam neprieštaraujama.
Pats kompensavimas apskaitine prasme atskleistas -uose. Čia svarbi juridinė pusė, kad VMI neįrodytų juridiškai, kad uždirbate iš prekės pardavimo ar paslaugos tiekimo. TURINIO viršenybės prieš FORMĄ prasme, tiesa yra mūsų pusėje. Belieka sutvarkyti juridinius formalumus tinkamai.
Sėkmės.

Gob
703
#142134 2005-02-02 08:32 Gob
Aciu Jotjot ir Modestui smile

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR