dividi
715
#956430 2011-05-31 14:57 dividi redaguota: 2011-09-11 07-22

Rainis rašė:



dividi rašė:

Radau klaidą, dar 2008 metais buvo parduotas IT, tačiau apskaitoje nebuvo užregistruota (įgaliojo svetimą žmogų, pardavė daug pigiau nei likutinė vertė, tik dabar pradejau kapstyti kur tas IT, gavau iš Regitros pirkimo pardavimo kopija, kad parduoda 2008 08, kaip dabar patartumet taisyti, nes tiek 2008, 2009 ir 2010 metais jam skaičiuotas nusidevėjimas buvo neleidžiamni atskaitymai, kadangi buvo kapitališkai sugedes, bet nesusidevėjas? Kaip dabar taisyti, nes klaida tempiasi 3 metus ?


Taip, taisyti reikia.
Tikslinkite 2008-2009 metų PLN204 - tik dvi.
2008 metams pridėkite IT perleidimo rezultatą, atimkite dalį nusidėvėjimo. Nuostolis dėl perleidimo bus neleidžiami atskaitymai, nes taisote klaidą.
2009 metams išimkite nusidėvėjimą.
Taip pat ir 2010 metams nusidėvėjimo neturi būti.
MFA taisysite kitais metais, jei jau priduota RC.


Ačiū, Raini.
O kaip geriau parodyti pinigus gautus už IT, priskaitau šiai dienai, kada pastebeta klaida, tačiau ar galiu gauta sumą rodyti per direktoriaus (askaitingas asmuo) avansinę apyskaita, kad pinigus iš pirkėjo gavo pagal Pinigų priėmimo kvituką?

dividi
715
#956592 2011-05-31 22:24 dividi
Keliu klausimuką į viršų smile smile

vvirginija1
8526
#956595 2011-05-31 22:43 vvirginija1 redaguota: 2011-09-11 07-22

amadina22 rašė:



vvirginija1 rašė:

Kaip ištaisyti klaidą tokiu atveju? individuali įmonė, tik dabar atnešė praeitų metų keturias PVM s.f. už komunalinius. Suma tikrai nėra reikšminga, užtenka taisyti perspektyviniu būdu. Kaip parodyti apskaitoje? smile



Įtraukiate į šio mėnesio apskaitą.
Bus neleidžiami atskaitymai 2011 m.

O PVM deklaracijas nereikia tikslinti praeitų metų? ar irgi viską traukiam į šį mėnesį?

Grožis-tai atviras rekomendacinis laiškas, iš anksto užkariaujantis širdį (A.Šopenhaueris)

amadina22
19802
#956596 2011-05-31 22:48 amadina22 redaguota: 2011-09-11 07-22

vvirginija1 rašė:



amadina22 rašė:



vvirginija1 rašė:

Kaip ištaisyti klaidą tokiu atveju? individuali įmonė, tik dabar atnešė praeitų metų keturias PVM s.f. už komunalinius. Suma tikrai nėra reikšminga, užtenka taisyti perspektyviniu būdu. Kaip parodyti apskaitoje? smile



Įtraukiate į šio mėnesio apskaitą.
Bus neleidžiami atskaitymai 2011 m.

O PVM deklaracijas nereikia tikslinti praeitų metų? ar irgi viską traukiam į šį mėnesį?


mic.vmi.lt/dukpublicone.do?&id=1002395611&tree_id=1000001002

Nuo 2010-01-01 pagal VMI prie FM viršininko 2009-12-22 įsakymu Nr. VA-102 (Žin. 2009, Nr. 154-7001) patvirtintą tvarką, jeigu po mokestinio laikotarpio PVM deklaracijos pateikimo PVM mokėtojas pastebėjo per tą mokestinį laikotarpį padarytas klaidas, dėl kurių buvo sumažinta mokėtina į biudžetą (padidinta grąžintina iš biudžeto) PVM suma, arba klaidas, susijusias su prekių ar paslaugų tiekimu į kitas valstybes nares arba prekių ar paslaugų įsigijimu iš kitų valstybių narių, tai jis turi pateikti patikslintą to mokestinio laikotarpio, kurį klaidos buvo padarytos, PVM deklaraciją.

Patikslintoje PVM deklaracijoje ,,X“ ženklu turi būti pažymėtas PVM deklaracijos 8 laukelio langelis ,,Patikslinta“. Patikslintoje PVM deklaracijoje turi būti įrašomi visi (t. y. ne tik tikslinamieji) atitinkamai PVM deklaracijoje nurodytini duomenys, o mokestinis laikotarpis toks, koks buvo nurodytas pateiktoje ir priimtoje tikslinamoje PVM deklaracijoje.

Jeigu pastebėtos kitos, nei aukščiau nurodytos klaidos, tai jos gali būti ištaisytos (patikslintos) to mokestinio laikotarpio, per kurį paaiškėjo, PVM deklaracijoje.

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

laizanika
79
#956643 2011-06-01 09:52 laizanika redaguota: 2011-09-11 07-22

Solnishko rašė:

Sveiki visi, prašau Jūsų pagalbos, nes pati pasimečiau jau visai!!!!
Kol buvau vaiko priežiūros atostogose, įmonėje buhalterija tvarkę viena buhalterinių paslaugų įmonė. Už 2008 metus, 2009 ir 2010 metus radau daug klaidų. Taisiau tos klaidas tuose perioduose (nes leidžia programa), patikslinau PLN204 už 2008, 2009 metus.Už 2008 pelno permoka 20 litų o už 2009 metus 530 litu permoka. Buhalterė matyt tingėjo traukti į apskaita vadovo dokumentus iš komandiruotės, nors praėjo per banką, kuro pirkimas, viešbučio sąskaitas, automobilio saugojimo aikštelės paslaugos. Pakabino kaip išmokėtas avansas atskaitingam asmeniui. Dar sukurę nauja buh.šablona ir per 2 metus parduotu prekių savikaina ne nusirašinėjo, nes buvo suvesta D6000 ir K6000. Visa šita nesąmonė ištaisiau tik liko pateikti PLN204 už 2010 metus ir FA registru centrui. Žinau kad FA už 2008 ir 2009 RC taisyti ne galima. Kaip man viska teisingai pateikti? Padekite prašau, nes jau stogas nuvažiuoja... Tiek taisiau ir čia dar ne pabaiga.... nes ir priskaitytus mokesčius ir darytas užskaitas net ne suvestos į programa smile



Niekas neatsake i sita klausima bet ir man idomu. Dirbam ne su progama todel klaidas galiu laisvai istaisyti. Tai va ir radau klaidu 2008 m. 2009m. FA nepateikem, tai siemet noriu pateikti uz 2009m ir 2010 m. bet kadangi taisiau klaidas 2008m. balansas keitesi ir pelno nuostolio ataskaita keitesi, tai kai pildau 2009m. praejusy laikotarpy RC sako kad neatitinka likuciai 2008m. nu aisku neatitinka. Kaip pasielgti, RC aiskina kad pagal turiu taisyti klaidas praejusio laikotarpio o ne teikti kitas FA. Bet esme tokia kad daly buhalterijos buvo prarade del kompiuterio gedimo, o atstatem jau su kitais skaiciukais ir is kur as istrauksiu kaip buvo kad pataisyti? smile

Reduxa
672
#956650 2011-06-01 10:02 Reduxa
Patarkit brangieji kaip protingai pasielgti. Radau klaidą. kad 2005 m. per mažai nurašyta į sanaudas, 2010 m. tą sumą nurašiau į sąnaudas, priskyriau neleidžiamiems atskaitymamas, bet problema tame, kad patikslinau 2005 m. pelno mokesčio deklaraciją ir man atmetė, nes taisymo terminas praėjęs. Ką dabar daryti? Gal 2010 m. rodyti kaip leidžiamus?


Gyvenimas yra tai, kas vyksta, kol jūs esate užsiėmęs kitais darbais

blackgate
3798
#956654 2011-06-01 10:08 blackgate redaguota: 2011-09-11 07-22

Reduxa rašė:

Patarkit brangieji kaip protingai pasielgti. Radau klaidą. kad 2005 m. per mažai nurašyta į sanaudas, 2010 m. tą sumą nurašiau į sąnaudas, priskyriau neleidžiamiems atskaitymamas, bet problema tame, kad patikslinau 2005 m. pelno mokesčio deklaraciją ir man atmetė, nes taisymo terminas praėjęs. Ką dabar daryti? Gal 2010 m. rodyti kaip leidžiamus?


Kadangi mokesčio perskaičiavimui jau suėjo senatis, manyčiau geriau nieko nebetaisyti, jeigu suma nėra reikšminga.

Neiti priekin, lygu žengti atgal.

laizanika
79
#956656 2011-06-01 10:11 laizanika
O man niekas negali patarti kaip pasilegti?

Reduxa
672
#956662 2011-06-01 10:18 Reduxa redaguota: 2011-09-11 07-22

blackgate rašė:



Reduxa rašė:

Patarkit brangieji kaip protingai pasielgti. Radau klaidą. kad 2005 m. per mažai nurašyta į sanaudas, 2010 m. tą sumą nurašiau į sąnaudas, priskyriau neleidžiamiems atskaitymamas, bet problema tame, kad patikslinau 2005 m. pelno mokesčio deklaraciją ir man atmetė, nes taisymo terminas praėjęs. Ką dabar daryti? Gal 2010 m. rodyti kaip leidžiamus?


Kadangi mokesčio perskaičiavimui jau suėjo senatis, manyčiau geriau nieko nebetaisyti, jeigu suma nėra reikšminga.



Suma nėra reikšminga, bet jau ištaisiau 2010 m. ir atskaitomybė priduota smile


Gyvenimas yra tai, kas vyksta, kol jūs esate užsiėmęs kitais darbais

amadina22
19802
#956663 2011-06-01 10:21 amadina22 redaguota: 2011-09-11 07-22

blackgate rašė:



Reduxa rašė:

Patarkit brangieji kaip protingai pasielgti. Radau klaidą. kad 2005 m. per mažai nurašyta į sanaudas, 2010 m. tą sumą nurašiau į sąnaudas, priskyriau neleidžiamiems atskaitymamas, bet problema tame, kad patikslinau 2005 m. pelno mokesčio deklaraciją ir man atmetė, nes taisymo terminas praėjęs. Ką dabar daryti? Gal 2010 m. rodyti kaip leidžiamus?


Kadangi mokesčio perskaičiavimui jau suėjo senatis, manyčiau geriau nieko nebetaisyti, jeigu suma nėra reikšminga.


Į tai kas pridirbta seniau (tyčia ar netyčia), negu 5 metai, VMI jau nebekreipia dėmesio ir netikrina? Praėjo 5 metai ir ramu?

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

blackgate
3798
#956676 2011-06-01 10:45 blackgate redaguota: 2011-09-11 07-22

amadina22 rašė:


Į tai kas pridirbta seniau (tyčia ar netyčia), negu 5 metai, VMI jau nebekreipia dėmesio ir netikrina? Praėjo 5 metai ir ramu?


Mokesčio apskaičiavimo ir perskaičiavimo senatis 5 metai:
www.vmi.lt/lt/index.aspx?itemId=1014928
O mokesčio priverstinės nepriemokos išieškojimo senatis irgi 5 metai. Tačiau, kaip suprantu priverstinio išieškojimo data nebūtinai sutampa su mokesčio apskaičiavimo data. "Teisė išieškoti mokestinę nepriemoką įgyjama kitą dieną po to, kai pasibaigia raginime geruoju sumokėti mokestį ir su juo susijusias sumas nurodytas terminas, o jeigu raginimas nesiunčiamas, – po 20 dienų po šio straipsnio 1 dalies 2 ir 3 punktuose nustatyto termino pabaigos. Tais atvejais, kai pasibaigus mokesčio sumokėjimo terminui mokesčių mokėtojas mokesčio deklaraciją pateikia pavėluotai arba pateikia patikslintą mokesčių deklaraciją, mokesčių administratorius įgyja teisę išieškoti patikslintoje mokesčių deklaracijoje nurodytą mokestį ir su juo susijusius delspinigius kitą dieną po minėtos deklaracijos pateikimo dienos."

Neiti priekin, lygu žengti atgal.

Reduxa
672
#956727 2011-06-01 11:43 Reduxa redaguota: 2011-09-11 07-22

Reduxa rašė:

Patarkit brangieji kaip protingai pasielgti. Radau klaidą. kad 2005 m. per mažai nurašyta į sanaudas, 2010 m. tą sumą nurašiau į sąnaudas, priskyriau neleidžiamiems atskaitymamas, bet problema tame, kad patikslinau 2005 m. pelno mokesčio deklaraciją ir man atmetė, nes taisymo terminas praėjęs. Ką dabar daryti? Gal 2010 m. rodyti kaip leidžiamus?



O gal 2010 m. palikti tuos neleidžiamus, 2005 m. pelno mokesčio deklaracija bus netaisyta ir tada šiais metais tik pelno mokestį padidinti ta suma, kuria buvau sumažinus? t.y jei 2010 m. taisydama už 2005 m. rašiau D445 K6510 200 Lt, tai dabar 2011 m. rašyčiau K445 D6510 200 Lt. Tada būčiau už 2010 sumokėjusi daugiau pelno mokesčio nei rodo mano apskaita, o kai mokėčiau už 2011 m. apskaitoje būtų daugiau, o sumokėčiau mažiau ta suma ir viskas išsilygintų?


Gyvenimas yra tai, kas vyksta, kol jūs esate užsiėmęs kitais darbais

Reduxa
672
#956854 2011-06-01 14:38 Reduxa redaguota: 2011-09-11 07-22

Reduxa rašė:



Reduxa rašė:

Patarkit brangieji kaip protingai pasielgti. Radau klaidą. kad 2005 m. per mažai nurašyta į sanaudas, 2010 m. tą sumą nurašiau į sąnaudas, priskyriau neleidžiamiems atskaitymamas, bet problema tame, kad patikslinau 2005 m. pelno mokesčio deklaraciją ir man atmetė, nes taisymo terminas praėjęs. Ką dabar daryti? Gal 2010 m. rodyti kaip leidžiamus?



O gal 2010 m. palikti tuos neleidžiamus, 2005 m. pelno mokesčio deklaracija bus netaisyta ir tada šiais metais tik pelno mokestį padidinti ta suma, kuria buvau sumažinus? t.y jei 2010 m. taisydama už 2005 m. rašiau D445 K6510 200 Lt, tai dabar 2011 m. rašyčiau K445 D6510 200 Lt. Tada būčiau už 2010 sumokėjusi daugiau pelno mokesčio nei rodo mano apskaita, o kai mokėčiau už 2011 m. apskaitoje būtų daugiau, o sumokėčiau mažiau ta suma ir viskas išsilygintų?


smile


Gyvenimas yra tai, kas vyksta, kol jūs esate užsiėmęs kitais darbais

Misumi
316
#957294 2011-06-02 14:53 Misumi redaguota: 2011-09-11 07-22

amadina22 rašė:



vvirginija1 rašė:

tik dabar atnešė praeitų metų keturias PVM s.f. už komunalinius. Suma tikrai nėra reikšminga, užtenka taisyti perspektyviniu būdu. Kaip parodyti apskaitoje? smile



Įtraukiate į šio mėnesio apskaitą.
Bus neleidžiami atskaitymai 2011 m.


Ir man panaši situacija. Atsirado 2010m sąskaita.
Neleidžiami bus visa suma?
Ar PVM paprastai, galima atskaityti šį mėn?
smile

Žmogus pailsi nuo vieno darbo tik tada, kai pradeda kitą. (A.F.)

amadina22
19802
#957296 2011-06-02 14:58 amadina22 redaguota: 2011-09-11 07-22
mic.vmi.lt/dukpublicone.do?&id=1002395611&tree_id=1000001002

Nuo 2010-01-01 pagal VMI prie FM viršininko 2009-12-22 įsakymu Nr. VA-102 (Žin. 2009, Nr. 154-7001) patvirtintą tvarką, jeigu po mokestinio laikotarpio PVM deklaracijos pateikimo PVM mokėtojas pastebėjo per tą mokestinį laikotarpį padarytas klaidas, dėl kurių buvo sumažinta mokėtina į biudžetą (padidinta grąžintina iš biudžeto) PVM suma, arba klaidas, susijusias su prekių ar paslaugų tiekimu į kitas valstybes nares arba prekių ar paslaugų įsigijimu iš kitų valstybių narių, tai jis turi pateikti patikslintą to mokestinio laikotarpio, kurį klaidos buvo padarytos, PVM deklaraciją.

Patikslintoje PVM deklaracijoje ,,X“ ženklu turi būti pažymėtas PVM deklaracijos 8 laukelio langelis ,,Patikslinta“. Patikslintoje PVM deklaracijoje turi būti įrašomi visi (t. y. ne tik tikslinamieji) atitinkamai PVM deklaracijoje nurodytini duomenys, o mokestinis laikotarpis toks, koks buvo nurodytas pateiktoje ir priimtoje tikslinamoje PVM deklaracijoje.

Jeigu pastebėtos kitos, nei aukščiau nurodytos klaidos, tai jos gali būti ištaisytos (patikslintos) to mokestinio laikotarpio, per kurį paaiškėjo, PVM deklaracijoje.


Galima šį mėnesį, nes nebuvo sumažinta mokėtina į biudžetą (padidinta grąžintina iš biudžeto) PVM suma.

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Rolf
17235
#957297 2011-06-02 15:00 Rolf redaguota: 2011-09-11 07-22

Misumi rašė:


Ir man panaši situacija. Atsirado 2010m sąskaita.
Neleidžiami bus visa suma?
Ar PVM paprastai, galima atskaityti šį mėn?
smile


Neleidžiami atskaitymai bus 2011m.
PVM galite atskaityti šį mėn.
Tikslinate PLN204 už 2010m.



amadina22
19802
#957300 2011-06-02 15:04 amadina22 redaguota: 2011-09-11 07-22

Rolf rašė:



Misumi rašė:


Ir man panaši situacija. Atsirado 2010m sąskaita.
Neleidžiami bus visa suma?
Ar PVM paprastai, galima atskaityti šį mėn?
smile


Neleidžiami atskaitymai bus 2011m.
PVM galite atskaityti šį mėn.
Tikslinate PLN204 už 2010m.



O kam tikslinti PLN204, jei tai bus NA už 2011 metus?

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Rolf
17235
#957302 2011-06-02 15:06 Rolf redaguota: 2011-09-11 07-22

amadina22 rašė:



O kam tikslinti PLN204, jei tai bus NA už 2011 metus?


Nes tai 2010 metų sąnaudos. Jos turi būti įtrauktos į PLN204 už 2010 metus.
O PLN204 už 2011 metus tos sąnaudos bus neleidž.atskaitymai.



amadina22
19802
#957304 2011-06-02 15:09 amadina22 redaguota: 2011-09-11 07-22

Rolf rašė:



amadina22 rašė:



O kam tikslinti PLN204, jei tai bus NA už 2011 metus?


Nes tai 2010 metų sąnaudos. Jos turi būti įtrauktos į PLN204 už 2010 metus.
O PLN204 už 2011 metus tos sąnaudos bus neleidž.atskaitymai.



O kaip vienos sąnaudos gali būti ir 2010 m. ir 2011?
Atsiprašau, gal man užtemimas

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Rolf
17235
#957307 2011-06-02 15:18 Rolf redaguota: 2011-09-11 07-22

amadina22 rašė:


O kaip vienos sąnaudos gali būti ir 2010 m. ir 2011?


Apskaitoje tos sąnaudos parodomos vieną kartą, įvedus sąskaitas.
Tik metinėje pelno mokesčio deklaracijoje vienais metais parodomos kaip leidž.atskaitymai ( jei tos sąnaudos leidž.atskaitymai pagal PMĮ ), o kitų metų deklaracijoje parodomos kaip ankstesnių metų klaidos taisymas ( neleidž.atskaitymai).


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis