Praeitų metų klaidų taisymas.

hmmm... baisi suma :) 50*15%=7,5 Lt nesumokėtų mokesčių, o kur dar delspinigiai ir baudos, jei rastų VMI?!
Pernai jau baigiantis auditui netyčia išlindo, kad garantinis nuo atostoginių kaupimų pateko prie leidžiamų - netaisiau. Per menka suma, kad taisyti visas ataskaitas dėl jos. Prie 2010 metų pridejau tą sumą kaip neleidžiamus.

Na, nesvarbu, menka ar nemenka suma. Kokios dabar daromos korespondencijos?

Jokių papildomų sąskaitų korespondencijų nebus, jei 2010 metus dirbot nuostolingai.
Tik PLN204 už 2010 metus patikslini.

Dirbom pelningai (gal dėl to, kad skaičiuojam kiekvieną centą)

Jei dirbot pelningai, tada 2011m. apskaitoje registruoji pelno mokesčio skirtumą:
D 342
K 445

jei bus tikslinama PLN, tada keisis pelno mokestis ir reikės daryti korespondencijas.
Nemanau, kad nusižengiau nekoreguodama tų metų PLN, bet padidindama neleidžiamų atsakitymų sumą kitų metų pln deklaracijoje. Tuo labiau kad toji suma mūsų atveju tikrai ypatingai maža

Sveiki,

Kai pridaviau 2009 metu atskaitomybe, pastebejau kad neitraukiau ~700 lt sanaudu (atitinkamai ant tiek sumazeja pelnas). Pelno deklaracija teikiau jau itraukdama sias sanaudas. Dbr noriu teikti uz 2010 m. atskaitomybe - ir praejusiu metu rezultatus rodyti su tais 700 lt (kaip is tikruju yra), ar ne? KAip suprantu taisyti NKPA tais 700 lt galesiu tik teikdama 2011 metu atskaitomybe? Palyginus su skaiciais kur keli simtais ir daugiau tukstanciu sita suma nera reiksmine, bet kaip tuomet pateikt teisingus duomenis?

[quote="lediDi"]Sveiki,

Kai pridaviau 2009 metų atskaitomybę, pastebėjau kad neįtraukiau ~700 lt sąnaudų (atitinkamai ant tiek sumažėja pelnas). Ten sąnaudos - valiutų pasikeitimo įtaka. Aš, pastebėjus tą klaidą, ėmiau ir pataisiau apskaitos programoje 2009-12-31 klaidą (nes susibalamutintų sudengimai vėlesniais laikotarpiais, įrašas atliekamas programos pagalba, ne "rankytėmis"). Pelno deklaraciją teikiau jau įtraukdama šias sąnaudas. Dbr noriu teikti už 2010 m. atskaitomybę, ir nzn kaip toliau elgtis? Apskaita ir PLN204 atspindi tikrus ir teisingus duomenis, o RC - už 2009 pateikta neteisingai. Suma - nereikšminė, taisyčiau perpektyviniu būdu, bet pas mane jau pataisyta 2009 m.
Aš pati norėčiau pateikti balansą ir p/n ataskaitą su TIKRAIS ir TEISINGAIS (2009 ir 2010 m. duomenimis), bei aiškinamajame rašte parašyti apie klaidą 2009 m. atskaitomybėje. Ar tai būtų didelis nusižengimas?

Gal kas nors galėtumėte pagelbėti?

[quote="lediDi"]
Kaip supratau, jūs programoje jau ištaisėte 2009 metų MFA formas?
Kitaip tariant, retrospektyviai tikslinote MFA, nors klaida nereikšminga, ir buvo galima taikyti perspektyvinį būdą.
Nieko baisaus, tegu taip ir būna, tik paaiškinkite aiškinamajame rašte.
Tarp kitko, vėluojate pateikti ir MFA Registrų centrui, ir PLN (jei dar nepateikėte).

Taip, ištaisiau, iš bėdos galėčiau įvesti rankomis klaidą (kad ir kaip kvailai skambėtų).
Tai man teikti RC atskaitomybe su teisingais apskaitos duomenimis (2009 m. ir 2010m.)? Su teisingais skaiciukais balanse, pelno ataskaitoje ir NKPA? Taip, zinau, jog veluoju su RC, o su PLN pateikiau laiku :)

Jei RC dar nesate pateikusi ir akcininkai dar nepatvirtino, tada teikti reikia teisinga su paaiskinimais del 2009 metu klaidos taisymo, jei ji esmine.
O jei jau viskas pateikta RC tai tada teisingus skaicius reiks rodyti kitais metais

Mariska - dar nepateikiau RC, o akcininkai žino duomenis, ir pasitvirtins ką paduosiu
Klaida - neesminė (~700lt), bet aš ją pasitaisiau apskaitoje 2009 laikotarpyje. Bet ar didelė blogybė teikti 2010 m. atskaitomybę, kurioje - pataisyti praėjusio laikotarpio duomenys?

Sveiki radau tokia klaidą 2008 m. buvo paimtas avansas už nuomą , kur turėjo įskaityti paskutinius laikotarpius, bet pajamos buvo pagal sąskaitą pripažintos 2008 m. PVM sumokėtas O dabar nuomininkas nutraukia sutartį ir noriu už tuos 2 mėn. nemokėti avanso Kaip ištaisyti šią klaidą

Laba diena,
Turiu beda

Mes israseme saskaita 2010m. 10men. imonei, mano buhalterineje programoje nera tokios funkcijos kad galeciau sudengti apmoketas mums saskaitas pagal konkrecius apmokejimus, t.y. menesio gale as matau tik bendra suma. Dabar turedama laiko viska rankiniu budu susibraukiau ir islindo tokia saskaita kurios pirkejai mums neapmokejo, t.y. visos kitos po sios saskaitos yra apmoketos, bet si praleista, skambinu, sako mes tokios saskaitos neturime is viso, atseit direktorius nenuveze.
Kaip man dabar siuo atveju pasielgti? Taisyti sios saskaitos data i siu metu? bet ar taip galima, nes paslaugas mes atlikome tai 2010 metais? Patarkite prasau

Taip kopija tai as galiu jies pateikti, bet buhaltere nenori taisyti 2010m. finansiniu ataskaitu, PLN formos.
Bet ar as galiu pataisyti data i 2011metu? Nes mano manymu as negaliu taip daryti, nes mums tai 2010metu apmokestinamosios pajamos, nes paslauga atlikta 2010m.

Ar ten tokia jau baisi suma, kad reikia taisyti Finansinę atskaitomybę? Manau, kad užtektų patikslinti PLN204. Bet jei užsispyrė, reikia galvot, kaip išbrist iš situacijos.
Kiek suprantu, klientai pastovūs, yra paslaugų tęstinumas? Jie pripažįsta, kad pernai buvo atliktos paslaugos?
Jei taip , tai išrašykite šiemet kreditinę sąskaitą pernykštei, po to tokią pačią naują už paslaugas jau 2011 metų data. Nieko neapgausite. Pajamos bus parodytos 2010 metai. Šiemetinę sąskaitą anuliuos kreditinė, t.y. šiemet jokių mokesčių neatsiras.
Gal ir neidealiausias variantas, bet, mano galva, geriau negu kad taisyti datą.

Aciu Jums Dalia29 Toks varijantas manau idealiausias abiems pusems bus :D

2011 metais buvo pastebėta klaida: 2010 metais neįvesta 1000 lt sanaudų. Klaida neesminė tą 1000 lt įvedu į 2011 apskaitą , pataisau PLN204 už 2010 metus ir gaunu mažesnį pelno mokestį ant 50litų.
kaip man tą sumažejusį pelno mokestį parodyti
D 4 klasė pelno mokestis 50lt
K???
Jei būtų esminė klaida kredituočiau 3422 p/n ataskaitoje nepripažintas ankst. metų pelnas bei rodyčiau NKPA 21 eilutėje, bet dabar klaida neesminė, tai ką kredituoti??

manyčiau reikia daryti atvirkščią korespondenciją priskaičiuotam pelno mokesčiui