Andriokas21
353

#1031695 2012-02-15 14:13 Andriokas21

Skola yra. tai jūs ją norit panaikint ir vėl sąskaitą išrašyti, tai kur jūs čia išlošiate?

lauritanija
331

#1031706 2012-02-15 14:24 lauritanija

Tada pirkėjai apmokės... Jie nepriima patvirtintos kopijos sąskaitos...(jie prateriojo sąskaitą)... O ne už ilgo pasibaigs objektas, ir jie sau tykiai ramiai išvažiuos į Ispaniją...

Andriokas21
353

#1031713 2012-02-15 14:34 Andriokas21

Na va, iš kart aiškiau pasidarė :) tai rašyk kreditine taip kaip kalbėjai 2012, pagrindas tas kad jei užsakovas nepripažysta tos sąskaitos gali traktuoti kad darbų neatlikote ir sąskaitą išrašėte per klaidą. Ją anuliuojate ir išrašote nauja. O ar jau tam užsakovui duosite kopiją kreditinės ar ne, čia jūsųs reikalas, jei išvažiuos neužilgo, tai gal ir apsieiti gali :)

amadina22
19802

#1031733 2012-02-15 14:53 amadina22

Andriokas21 rašė:

Na va, iš kart aiškiau pasidarė :) tai rašyk kreditine taip kaip kalbėjai 2012, pagrindas tas kad jei užsakovas nepripažysta tos sąskaitos gali traktuoti kad darbų neatlikote ir sąskaitą išrašėte per klaidą. Ją anuliuojate ir išrašote nauja. O ar jau tam užsakovui duosite kopiją kreditinės ar ne, čia jūsųs reikalas, jei išvažiuos neužilgo, tai gal ir apsieiti gali :)

Nepripažįsta po dviejų metų?

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

lauritanija
331

#1031734 2012-02-15 14:53 lauritanija

Ačiū Andriokai21, tuomet ir 2010 PLN nejudinu?

Andriokas21
353

#1031741 2012-02-15 14:56 Andriokas21

lauritanija rašė:

Ačiū Andriokai21, tuomet ir 2010 PLN nejudinu?

Sąskaitos išrašytos kitame ataskaitiniame laikotarpyje, neįtakoja prieš tai ėjusių laikotarpių rezultatų, tą manau jums pasakytų bet kuris buhalteris, net ir nesusipažinęs su jūsų konkrečia situacija. :)

Neneruke
1

#1032606 2012-02-19 20:27 Neneruke

Sveiki, pradėjau tvarkyti IĮ apskaitą. Norėčiau paklausti ką daryti su nenurašytom statybinėm medžiagom, kurios realiai yra sunaudotos įmonės patalpų remontui. Remontas atliktas 2002-2004 metais. Suma gana didelė, o neįtraukta į sąnaudas to laikotarpio, kada buvo patirtos. Ar galiu surašyti nurašymo aktą ir šią sumą nurašyti į sąnaudas 2011 metais? Būsiu labai dėkinga už pagalbą.

Loreta13
31055

#1033032 2012-02-20 20:39 Loreta13

Pirmiausiai dar išsiaiškinkite, kieno ten patalpos.:))

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

ausyte
5261

#1033849 2012-02-22 15:02 ausyte

Dalia29 rašė:

ausyte rašė:

Labai labai ačiū Luka Paciolis už kantrybę, žinau, kad aš tikras vargas, kaip aš dariau, parašiau "Atostogų rezervų" skyriuje, gal užsuksite?Tikslinimą dariau per 342 sąsk. bet lyginamosios info nekeičiu, bei pelno (n) nieko nekeičiu...tai čia gaunasi kaip ir ne retrospektyvus koregavimas...

Ausyte, gal apsispręskite kaip darysite. Leidžiami ar neleidžiami ir t.t. Jums siūlomi du kardinaliai priešingi variantai, todėl ir painiojatės.
Siūlau apsistot ties Rainio variantu- patikėkit jis labai teisingas. Jokių retrospektyvų. Pirmas kartas per 3 klasę (taip ir metodikoje nurodyta), NKPA 8 eilutė, jokių ten PLN koregavimų ir viskas.

Dabar pildau NKPA ir suabejojau, gal man reikia rodyti 19 eil. o ne 8, nes jeigu rodau 8 eil, tai gaunasi kad keičiu 2010 m. ?
Ačiū

ausyte
5261

#1033858 2012-02-22 15:15 ausyte

oi pasipildė NKPA, tai tada gaunasi 20 eil.

Egle26
798

#1034281 2012-02-23 15:41 Egle26

Laba diena, gal pagelbėtumėte ?: 2010 m. balanse 16 eil. "nepaskirstytas pelnas (nuostolis)" eilutėje parodžiau sumą neatskaičius pelno mokesčio, ti dabar pildant balansą už 2011 m. prie 2010 pridedu 2011 pelną skirtumas ant tos sumos (rodo mažiau), kaip reikėtų viską atitaisyti ?
Ačiū.

fantute
1375

#1034282 2012-02-23 15:41 fantute

Sveikos mielosios, norejau Jūsų paklausti, jeigu islindo praeitų metu sąskaitų faktūrų su PVM ar ją galima traukti į šiuos metus t.y 2012 į leidžaimus atsikitymus, o kaip su PVM butų irgi leidžiami?? Mat buhalterinių paslaugų imonė perdavė kitai buhalterei viską ir jau pridavė balansą o išlindo dar keletą sąskaitų..... smile

Lea_deleted
1613

#1034764 2012-02-24 13:16 Lea_deleted

dėl praeito laikotarpio duomenų taisymo - straipsnis "Apskaitos ir mokesčių apžvalgoje" įdomus. O internete: www.buhalteris.lt/index.php?cid=204146&new_id=331394

Ištrauka:
"Tarkime, parengus ir patvirtinus 2011 m. finansines ataskaitas paaiškėja, kad pelno mokesčio sąnaudų suma neteisinga – faktiškai mokėtina pelno mokesčio suma 3 000 Lt yra didesnė už nurodytą pelno (nuostolių) ataskaitoje. Kadangi ataskaita jau patvirtinta, sąnaudas galime patikslinti tik rengdami 2012 m. finansinių ataskaitų rinkinį. Jose papildoma 2011 m. pelno mokesčio suma bus priskirta 2012 m. sąnaudoms.

Apskaitoje registruojant 2012 m. operacijas, šis 2011 m. pelno mokesčio padidinimas būtų parodytas įprastiniu pelno mokesčio sąnaudų pripažinimo įrašu:

D 651 Ataskaitinių metų pelno mokesčiai 3 000 Lt

K 445 Pelno mokesčio įsipareigojimai 3 000 Lt

Kad iš sąskaitų duomenų matytume, kokia yra tikroji 2012 m. pelno mokesčio suma ir kiek ji pakito dėl 2011 m. duomenų tikslinimo, sąskaitų plane verta išskirti 651 sąskaitos Ataskaitinių metų pelno mokesčiai subsąskaitas, pavyzdžiui: 6511 Apskaičiuota ataskaitinių metų pelno mokesčių suma, 6512 Ankstesnių laikotarpių pelno mokesčių tikslinimas. Nurodytas koreguojamasis įrašas datuojamas jo padarymo dieną 2012 metais. Taigi, 3 000 Lt bus padidintos jau 2012 m. pelno mokesčio sąnaudos ir jos pateks į 2012 m. pelno (nuostolių) ataskaitą.

O į rengiamą 2012 m. pelno mokesčio deklaraciją negalėsime įtraukti 2011 m. pelno mokestį tikslinančios sumos. Iš pradžių turėsime patikslinti 2011 m. pelno mokesčio deklaraciją, jeigu ji jau buvo pateikta išaiškėjus klaidai.

Tas pats pasakytina ir apie atvejus, kai patikslintos pelno mokesčio sąnaudos sumažėja. Tokį koregavimą apskaitoje užregistruosime atvirkščiąja sąskaitų korespondencija:

D 445 Pelno mokesčio įsipareigojimai

K 651 Ataskaitinių metų pelno mokesčiai

Dėl to sumažėja faktinės 2012 m. pelno mokesčio sąnaudos. Taigi, šitaip pakoregavus mokestį, neišvengiamai skirsis pelno mokesčio sąnaudos pelno (nuostolių) ataskaitoje ir pelno mokesčio deklaracijoje. Be to, šios sumos skirsis ne tik 2011-aisiais, bet ir 2012 metais. Tai normalu. Šios sumos ir neprivalo sutapti. Aišku, būtina surašyti buhalterinę pažymą ir joje nurodyti susidariusio neatitikimo priežastis. "

gal kam padės.

Ne viskas, kas gali būti suskaičiuota turi vertę ir ne viskas, kas turi vertę gali būti suskaičiuota. (Albert Einstein)

bebriukas
21

#1036582 2012-02-29 13:29 bebriukas

Sveiki - gal neitema - bet nesuprantu kaip cia pradeti klausima nepertraukus kito asmens. labai iskart atsiprasau.
Labai prasau padekite. toks klausimas.

Atlikinejome imoneje skolininku inventorizacija - siunteme suderinimo aktus. Vienoje imoneje islindo tokia situacija - pries trys metus buvo ivesta du katrus tokia pat saskaita. Ar as galiu ta suma dabar 2011 pripazinti pagaute ir atlikti tokia korespondencija -
D. 4431
K. 5402

ir dar kitas klausimas butu.

atsiunte man dar kelias saskaitas 2010 m. kuriu ir neturejau - ar teisingai jas suvedziau ar galiu prekes ir paslaugas ivesti i sanaudas, o PVM i san. did apmok. pelna???
D - paslaugos leidziamos sanaudos - 61 kl
D - 611112 - san. did apmok.pelna

K - 4431
prasau padekite..
smile

Loreta13
31055

#1036764 2012-02-29 20:18 Loreta13

bebriukas rašė:

Atlikinejome imoneje skolininku inventorizacija - siunteme suderinimo aktus. Vienoje imoneje islindo tokia situacija - pries trys metus buvo ivesta du katrus tokia pat saskaita. Ar as galiu ta suma dabar 2011 pripazinti pagaute ir atlikti tokia korespondencija -
D. 4431
K. 5402
ir dar kitas klausimas butu.
atsiunte man dar kelias saskaitas 2010 m. kuriu ir neturejau - ar teisingai jas suvedziau ar galiu prekes ir paslaugas ivesti i sanaudas, o PVM i san. did apmok. pelna???
D - paslaugos leidziamos sanaudos - 61 kl
D - 611112 - san. did apmok.pelna
K - 4431

Pirmu atveju pagautės sąskaita nėra naudotina.
Be to, jei sąskaitą įvedėte 2 kartus, reiškia atskaitėte per daug PVM.
Reiktų tikslinti PVM deklaraciją.
Korespondencija priešinga jūsų pajamavimo operacijai.
Nežinau, ar ten kažkokias prekes pirkote, ar paslaugas:
D skola tiekėjams
K pirkimo PVM
K atsargos, sąnaudos
Antru atveju pajamuojate viską 2011 metų data.
PVM galite atskaityt taip pat 2011 metais.
O štai sąnaudos 2011 bus neleidžiami atskaitymai.
Ir abiem atvejais vertėtų tikslinti ankstesnių metų PLN204.

1tuktukas
18

#1036976 2012-03-01 11:30 1tuktukas

Sveiki, turiu klausimą, bet nesugalvoju atsakymo (sprendimo).
Įmonė gyvuoja 15 metų ir tik dabar smile

vadovas pastebėjo kad yra neteisnga suma suformuoti kiti rezervai. Akcininkų protokoluose nebuvo nieko minima apie rezervų suformavimą, jie tik tvirtindavo FA. Ankstesnė buhalterė juos formavo niekam nežinomu būdų smile

Žodžiu klausimas, kaip taisyti kitų rezervų sumą, nes vadovas sako kad tai klaida ir ji yra reikšminga smile

fantute
1375

#1037425 2012-03-02 09:33 fantute

Labas rytas, mielosios. Norėjau Jūsų paklasuti. Už 2011 metus balansas jau priduotas į registrų centrą. Atsirado dar keletą pirkimo sąskaitų faktūrų. Jas taruksime į 2012 metus. Ar teisingai suprantu, kad užpajamuojant į 2012 metus tarkime vasarį korespondencija bus:
D 6116 bendros sąnaudos?
D2431 Gautinas PVM?
K 445 skolos tiekejams.

Klausimas, ar tai bus neleidžiami atskaitymai? O kaip PVM taip pat neleidžiami atkaitymai? Kaip suprantu PLN 204 reketu tikslinti uz 2011 metus, o del PVM jeigu sąskaita faktura išrašyta 2011 11 men tai patikslinti PVM deklaraciją už 2011 metų 11 mėn? smile

Loreta13
31055

#1037675 2012-03-02 21:23 Loreta13

1tuktukas rašė:

Įmonė gyvuoja 15 metų ir tik dabar smile

Žodžiu klausimas, kaip taisyti kitų rezervų sumą, nes vadovas sako kad tai klaida ir ji yra reikšminga

. O tai kokie rezervai smile

Jei įstatymo numatyti - pažiūrėkite į ABĮ reikalavimus.
www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_l?p_id=417298
19 straipsnis.
Tai ar akcininkai nusižengė, ar buhalterė smile

Ir dar pažiūrėkite pelno skirstymo projektus, kurie ir yra toje atskaitomybėje.
O visus kitus rezervus (išskyrus privalomą) labai puikiai "atskirstysite" ir galėsite išsidalinti, palikti pelne, ar dar kažką nuveikt :))

Loreta13
31055

#1037676 2012-03-02 21:27 Loreta13

fantute rašė:

Už 2011 metus balansas jau priduotas į registrų centrą. Atsirado dar keletą pirkimo sąskaitų faktūrų. Jas taruksime į 2012 metus. Ar teisingai suprantu, kad užpajamuojant į 2012 metus tarkime vasarį korespondencija bus:
D 6116 bendros sąnaudos?
D2431 Gautinas PVM?
K 445 skolos tiekejams.

Klausimas, ar tai bus neleidžiami atskaitymai? O kaip PVM taip pat neleidžiami atkaitymai? Kaip suprantu PLN 204 reketu tikslinti uz 2011 metus, o del PVM jeigu sąskaita faktura išrašyta 2011 11 men tai patikslinti PVM deklaraciją už 2011 metų 11 mėn? smile

Tai ko taip skubate pridavinėt RC smile

:)))
2012 tai bus neleidžiami atskaitymai.
O jau ir PLN204 pateikėte smile

Jei taip, tai reik patikslint, nes atsirado papildomų sąnaudų 2011 metams.
PVM galima atskaityt ir 2012 metais, galima tikslint 2011 metus, jei ten buvo mokėtinas PVM ir mokėt buvo vėluojama.
Gal ką pagelbės :))
O jei PVM buvo tvarkingas - puikiai galite parodyti 2012 vasario mėn. deklaracijoje.