vensta2007
487
#1247194 2014-11-05 13:20 vensta2007
Gal man kas gali pagelbėti, niekaip nepabaigiu

Aš gavau 2013 m. sąskaitas, ten sąnaudos 3000 Lt
Taisau 2013 m. PM deklaracija, mažinu pelno mokestį, viskas Ok. Kaip su sąskaitų korespondencijom

D 4451/K3411 - 450 Lt (pelno mokesčio )
O kaip su 2550.00 Lt ar turiu mažinti 3411 sąskaita, ar neturiu nieko daryti daugiau

Ačiū labai

mariska
8697
#1247205 2014-11-05 13:42 mariska

Sandra_v rašė:



mariska rašė:


esminės klaidos taisomos per 3 klasę ir teikiama lyginamoji informacija aiškinamaje rašte.
Ar teisingai supratau, kad klaida yra tik pelno mokesčio priskyrimas leidžiamiems atskaitymams? Tai yra koreguosis tik pelno mokesčio skirtumu? Gal tai nėra esminė klaida, tas skirtumas?


Manau esminė, per žioplumą sumokant PM debetavau ne skolą PM, bet sąnaudų sąskaitą, taip tomis sąnaudomis sumažindama PM bazę ir patį PM. Net sunku suvokt, kaip nepastebėjau tokios nesamonės, pykstu ant savęs žiauriai smile




tai dabar
D mokėtinas pelno mokestis
K 3424 Ankstesnių metų esminių klaidų taisymo pelnas (nuostoliai)

Balansas už 2013 metus j jau parodomas teisingas.
ir pateikiamos palyginimo lentelės aiškinamajame rašte.
Stulpelis koks buvo balansas iki taisymo ir koks po pataisymo. Ir aprašoma kas keitėsi ir kodėl smile


Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


Sandra_v
4591
#1247212 2014-11-05 13:52 Sandra_v

mariska rašė:



Sandra_v rašė:



mariska rašė:


esminės klaidos taisomos per 3 klasę ir teikiama lyginamoji informacija aiškinamaje rašte.
Ar teisingai supratau, kad klaida yra tik pelno mokesčio priskyrimas leidžiamiems atskaitymams? Tai yra koreguosis tik pelno mokesčio skirtumu? Gal tai nėra esminė klaida, tas skirtumas?


Manau esminė, per žioplumą sumokant PM debetavau ne skolą PM, bet sąnaudų sąskaitą, taip tomis sąnaudomis sumažindama PM bazę ir patį PM. Net sunku suvokt, kaip nepastebėjau tokios nesamonės, pykstu ant savęs žiauriai smile




tai dabar
D mokėtinas pelno mokestis
K 3424 Ankstesnių metų esminių klaidų taisymo pelnas (nuostoliai)

Balansas už 2013 metus j jau parodomas teisingas.
ir pateikiamos palyginimo lentelės aiškinamajame rašte.
Stulpelis koks buvo balansas iki taisymo ir koks po pataisymo. Ir aprašoma kas keitėsi ir kodėl smile



Kaip tik tokio atsakymo ir laukiau smile Ačiū be galo be krašto smile

mariska
8697
#1247216 2014-11-05 14:01 mariska
dar bus korespondencija ir dėl pelno mokesčio koregimo. Nereikėtų jos pamiršti smile

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


Sandra_v
4591
#1247222 2014-11-05 14:34 Sandra_v

mariska rašė:


dar bus korespondencija ir dėl pelno mokesčio koregimo. Nereikėtų jos pamiršti smile


O padidėjusio pelno mokesčio sąnaudas pripažinti 2014m vedant korespondeciją esamuoju laiku?

mariska
8697
#1247228 2014-11-05 15:24 mariska
korespondecijos darosi 2014 metais visos

taisymai atsiskleidžia tik FA .

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


vensta2007
487
#1247229 2014-11-05 15:26 vensta2007
Gal man kas gali pagelbėti,

Aš gavau 2013 m. sąskaitas, ten sąnaudos 3000 Lt
Taisau 2013 m. PM deklaracija, mažinu pelno mokestį, viskas Ok. Kaip su sąskaitų korespondencijom

D 4451/K3411 - 450 Lt (pelno mokesčio )
O kaip su 2550.00 Lt ar turiu mažinti 3411 sąskaita, ar neturiu nieko daryti daugiau

Ačiū labai

virbuh
7946
#1247241 2014-11-05 16:39 virbuh

vensta2007 rašė:


Gal man kas gali pagelbėti,

Aš gavau 2013 m. sąskaitas, ten sąnaudos 3000 Lt
Taisau 2013 m. PM deklaracija, mažinu pelno mokestį, viskas Ok. Kaip su sąskaitų korespondencijom

D 4451/K3411 - 450 Lt (pelno mokesčio )
O kaip su 2550.00 Lt ar turiu mažinti 3411 sąskaita, ar neturiu nieko daryti daugiau

Ačiū labai




Faktiškai gavot kažkokias sakykim prekes. D 20xx ir K 4 skolos, tada nurašot K 20xx ir D 6 neleidžiami dėl klaidų. Paskui uždarant sąskaitas ta suma nukeliaus į 34 sąskaitą. (Ilgas kelias,) bet nepamiršti kad ta suma PLN 204 matytųsi kaip klaidų taisymas.
Padarysit iš kart į 34 ir vėl nepamiršti gerai sudėlioti PLN204.

vensta2007
487
#1247244 2014-11-05 16:59 vensta2007
Čia buvo sąnaudos, 2013 m PLN sutvarkiau. 2014 m. D neleidžiami atskaitymai, tai man geriau iš karto D 34 K skolos 3000 Lt ir D 445 K 34 pelno mokesčio skirtumas (ar taip supratau)

virbuh
7946
#1247255 2014-11-05 19:32 virbuh

vensta2007 rašė:


Čia buvo sąnaudos, 2013 m PLN sutvarkiau. 2014 m. D neleidžiami atskaitymai, tai man geriau iš karto D 34 K skolos 3000 Lt ir D 445 K 34 pelno mokesčio skirtumas (ar taip supratau)




Taip. Darykit kaip aiškiau. Ar nepamiršit kad tos sumos už 2014m PLN204 parodyti praeitų laikotarpių klaidų eilutėje?

vensta2007
487
#1247275 2014-11-06 08:35 vensta2007
Ačiū Jums labai pagalbą

Zuikis-Puikis
662
#1247699 2014-11-11 09:33 Zuikis-Puikis
Kurioje PLN204 eilutėje taisyti vienais metais padidintas , kitais metais sumažintas pajamas? Randu tik sąnaudų tikslinimą 19 ir 34 eil. smile

virbuh
7946
#1247706 2014-11-11 09:57 virbuh

Zuikis-Puikis rašė:


Kurioje PLN204 eilutėje taisyti vienais metais padidintas , kitais metais sumažintas pajamas? Randu tik sąnaudų tikslinimą 19 ir 34 eil. smile



Jei gerai supratau, kad tik pajamos, tai 1 lape 18 eil ir 1 eilutė.

Zuikis-Puikis
662
#1247714 2014-11-11 10:32 Zuikis-Puikis

virbuh rašė:



Zuikis-Puikis rašė:


Kurioje PLN204 eilutėje taisyti vienais metais padidintas , kitais metais sumažintas pajamas? Randu tik sąnaudų tikslinimą 19 ir 34 eil. smile



Jei gerai supratau, kad tik pajamos, tai 1 lape 18 eil ir 1 eilutė.


Bet tada 1 eil. nesutaps su pelno (nuostolio) ataskaita, todėl manau, kad turėtų taisytis per kitas eilutes... ???

virbuh
7946
#1247750 2014-11-11 13:28 virbuh

Zuikis-Puikis rašė:



Bet tada 1 eil. nesutaps su pelno (nuostolio) ataskaita, todėl manau, kad turėtų taisytis per kitas eilutes... ???




Taip, nesutaps, su PN, bet juk ten negalime taisyti, todėl lieka tik tos eilutės ir klaidas aprašysime aiškinamajame rašte.(nebent jūsų kitoks atvejis)

jovitt
355
#1247891 2014-11-12 14:41 jovitt
Situacija: 2013 m. įsigijo įmonė ups'ą, buhalterė iš karto nurašė į sąnaudas. 2014 m. tas ups'as sugedo ir grąžinome jį pardavėjui, šis išrašė kreditinę sąskaitą ir sumokėjo pinigus.
Ar gerai mąstau:
apskaitoje 2014 m. užpajamuoju tą prekę, kad būtų ką grąžinti:
D 20
K 6 klasė ar K34 praeitų metų pelnas?
Tuomet patikslinu 2013 m. PLN, sumažindama sąnaudas. Aiškinamąjame rašte nieko neaiškinu, kadangi tai nereikšminga suma.
smile smile

2kart2
1035
#1248687 2014-11-20 09:49 2kart2
2014 metais, rasta klaida, 2012 metais buvo neitraukos saskaitos - 2000.00 lt.

6118, 1653.00
6123 347.00

Visa suma turi padidinti atskaitingo asmens skola 4486.
O sanaudos sumasinti pelna.

Kokias korespondencijas turiu padaryti?

Even A Brick Wants To Be Something.....

IngaM04
9
#1249245 2014-11-25 14:55 IngaM04
Laba diena,

Turiu klausimą, nes visai susipainiojau.

UAB darbuotojams moka priedus už praėjusių laikotarpių rezultatus. PVZ.: sausį išmoka priedą už gruodį ir pan. Kadangi UAB užsienio kapitalo, metinės ataskaitos turi būti pristatytos labai anksti. Dėl to buvo priskaityti preliminarūs priedai. Atlikti tokie veiksmai:

2012-12-31 D 6114... ( Darbuotojų DU ir kiti mok) 1000
K 4483 (sukauptos sąnaudos) 1000

2013-01-01 D 4483 1000
K 6114... 1000

Vėliau paaiškėjo, kad priedas priskaitytas buvo per didelis. Ir sausio mėnesį už gruodį žmogui skyrė 800 Lt priedą. Buvo atliktas taisymas
2013-01-01 D 6114... 200
K 61169 200
Šito taisymo visiškai nesuprantu. smile To man negali paaiškinti net buhalterė, kuri taip darė. Ar neturėtų 61169 200 Lt būti debete? o kas tokiu atveju stovėtų kredite? Visiškai pasimečiau ir prašau pagalbos. Kaip galėčiau pataisymą daryti per šiuos metus? O gal čia tik aš prisigalvoju ir nieko taisyti nereikia smile ?

mariska
8697
#1249249 2014-11-25 15:04 mariska

IngaM04 rašė:


Laba diena,

Turiu klausimą, nes visai susipainiojau.

UAB darbuotojams moka priedus už praėjusių laikotarpių rezultatus. PVZ.: sausį išmoka priedą už gruodį ir pan. Kadangi UAB užsienio kapitalo, metinės ataskaitos turi būti pristatytos labai anksti. Dėl to buvo priskaityti preliminarūs priedai. Atlikti tokie veiksmai:

2012-12-31 D 6114... ( Darbuotojų DU ir kiti mok) 1000
K 4483 (sukauptos sąnaudos) 1000

2013-01-01 D 4483 1000
K 6114... 1000

Vėliau paaiškėjo, kad priedas priskaitytas buvo per didelis. Ir sausio mėnesį už gruodį žmogui skyrė 800 Lt priedą. Buvo atliktas taisymas
2013-01-01 D 6114... 200
K 61169 200
Šito taisymo visiškai nesuprantu. smile To man negali paaiškinti net buhalterė, kuri taip darė. Ar neturėtų 61169 200 Lt būti debete? o kas tokiu atveju stovėtų kredite? Visiškai pasimečiau ir prašau pagalbos. Kaip galėčiau pataisymą daryti per šiuos metus? O gal čia tik aš prisigalvoju ir nieko taisyti nereikia smile ?



2013 01 31 turėjo būti
D 4483 800
K 4461 800

2013 0131
D4483 200
K 61169 200 jei tai nėra reikšminga suma

jei tai reikšminga suma K3 kl. ir taisymas rodomas aiškinamajame rašte.

O 2012 PLN ataskaitoje turėjo būti parodyta, kad 200 lt yra neleidžiami atskaitymai.

2013 PLN šita suma, kaip neatitikimas VAS ir Pelno mokesčio (jeigu kaip nereikšminga suma)
jei kaip reikšminga suma, tai 2013 PLN niekur nepasirodo, nes nesitaiso per sąnaudas

kodėl 61169 sąskaita? Matyt, buhalterė tam ir ruošėsi, kad reikės kitaip deklaruoti PLN ir atsiskyrė kitur, kad būtų lengviau ir nepasimirštų




Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


gigra
95
#1249598 2014-11-27 20:23 gigra
Visai susipainiuojai :(, po mokestynio patikrinimo nustatyta koreaguot 2012 ir 2013 metu PVM atskaita ir sanaudas.Tai ar as teisinagi darau, patikslnau 2012 ir 2013 metu PLN ataskt ir PVM dekl..(padidejo pelno mokestis ir moketinas PVM).Programoje as viska taisau 2014 metaissu tokia kores PVM : D neleid.atska K 2431 pvm, is sanauads D nelid K 611...(kaip suprantu t.yperspektyvinis budas).Tai kaip vyksta viskas toliau kai darysiu 2014 m balansa.kaip su 2014 m PLN?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR